跨境人民币结算简介
跨境贸易人民币结算政策介绍
跨境贸易人民币结算政策介绍一、贸易投资便利化试点政策介绍1、受国际金融危机影响，美元、欧元为主要结算货币汇率大幅波动2、中国经济稳定增长，综合国力不断增强3、中国与6个国家和地区签订了6500亿元双边货币互换协议4、多年边贸业务已累计了一定的经验试点政策——基本概念《实施细则》第二条：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。
（特例外币报关、人民币结算）1、跨境贸易可用人民币结算，人民币支付结算功能由境内交易扩大到跨境交易2、境贸易的人民币与境内结算的人民币等质等价，不属于外汇试点政策——参与主体试点企业（境外企业）以人民币进行跨境贸易结算商业银行：提供人民币资金结（清）算业务服务人民银行有关部门：负责审核、备案、监督试点政策---相关法规1、2009.7.01《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会公告〔2009〕第10号）2、2009.7.03《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》（银发[2009]212号）。
3、2009.7.06 国家外汇管理局综合司出台《关于跨境贸易人民币结算中国际收支统计申报有关事宜的通知》（汇综发[2009]90号）。
4、2009.8.25 国家税务总局出台《关于跨境贸易人民币结算出口货物退（免）税有关事项的通知》（国税函 [2009]470号）。
5、2009.8.27 海关总署监管司出台《关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（监管函 [2009]255号）。
6、2010.3.8 中国人民银行发布《人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）管理暂行办法》（银发[2010]79号）。
7、2010.6.22 《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会银发〔2010〕第186号）二、扩大试点政策1、试点地区扩大n境内：五个城市扩大到20个试点省（自治区、直辖市）n境外：港澳、东盟扩大到所有的境外国家和地区2、业务范围扩大货物贸易、服务贸易、其他经常项目三、试点企业概念变化n进口业务项下，无试点企业概念n出口货物贸易项下，实行试点企业管理制度试点业务发展特点：前慢后快、进口快于出口全国及我省业务发生：1、截至2010年5月末，结算金额累计为445.52亿元。
跨境人民币结算业务介绍
企业篇（三）：人民币保函业务 • 案例
-2011年，中策橡胶的香港子公司海潮贸易有限
公司拟在香港发行以人民币计价的RegS型优先 债券，为降低融资成本，某政策性银行利用信 用评级较高的优势，为其提供融资担保。7月 债券发行成功。 优点：可利用境外人民币资金和成本较低的优势
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企业篇（三）：跨境人民币投融资
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 利益：1、按当天美元/人民币购汇价6.5573，该笔信
用证折成为451万美元。若企业以美元开证，则开证期 限为90天，若90天到期后办理3个月的进口押汇或海外 代付（利率按5%计算），企业需多支付利息5.64万美 元，总成本为456.8万美元。按11月10日远期6个月购 汇牌 价 （6.5860）计算 ， 折人民币 3008万元 。 30082958=50，使用人民币较美元少支付50万人民币。
对境外企业的好处
选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范 汇率风险
在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企 业作同样选择，可进一步拓展市场
使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 境内A公司于2010年11月1日与境外公司B签订进口合 同，进口标的物为对二甲苯，数量为3675吨，进口总 金额为2958万元人民币。境外公司B接受人民币信用 证，A企业向C行申请开立6个月的进口信用证。C行 审批后于2010年11月10日为企业开出信用证。通知行 为C行香港分行。境外B公司于11月16日通过C行香港 分行交单，C行在11月19日对外做出承兑，承兑到期 日为2011年5月15日。
• 出口案例
• 利 益 ： 1 、 美 元 结 算 ， 3 个 月 以 后 ， 45 万 美 元
跨境人民币结算业务操作流程
跨境人民币结算业务操作流程1. 概述跨境人民币结算业务是指在国际贸易中，以人民币作为结算货币进行跨境支付和结算的业务。
该业务能够降低外汇风险、减少结算成本，并提升结算效率。
本文将介绍跨境人民币结算业务的操作流程。
2. 申请跨境人民币结算业务2.1 开设人民币账户在进行跨境人民币结算业务之前，首先需在银行开设人民币账户。
申请人需要提供相关材料，如营业执照、组织机构代码证、税务登记证等。
经银行审核通过后，申请人即可开设人民币账户。
2.2 申请跨境人民币结算业务权限在开设人民币账户后，申请人还需申请跨境人民币结算业务权限。
申请人需向银行提供相关材料，如公司章程、经营范围、财务状况等。
银行会对申请材料进行审核，并根据审核结果决定是否授予申请人跨境人民币结算业务权限。
2.3 签订合作协议申请人在获得跨境人民币结算业务权限后，需要与银行签订合作协议。
合作协议中会包含双方的权责关系、业务规定、费用结算等内容。
签订合作协议后，申请人即可正式进行跨境人民币结算业务。
3. 进行跨境人民币结算业务3.1 收集必要的交易信息在进行跨境人民币结算业务前，申请人需要收集必要的交易信息。
这些信息包括但不限于：交易双方的身份信息、交易货物的详细情况、交易金额等。
3.2 提交结算申请申请人可以通过银行的跨境人民币结算系统或其他渠道，将结算申请提交给银行。
申请人需要填写相应的申请表格，并提交相关的交易信息和支持文件。
3.3 银行审核银行收到申请后，会进行结算申请的审核。
审核内容包括申请人的资质、交易合规性等方面。
如果申请符合要求，银行将继续进行后续处理；如果申请不符合要求，银行将给出理由并拒绝结算申请。
3.4 资金划付和结算经银行审核通过后，银行将根据申请人指示，进行资金划付和结算操作。
银行会将指定金额的人民币从申请人的人民币账户划付给收款方的人民币账户。
3.5 结算通知和凭证在完成资金划付和结算后，银行会向申请人发送结算通知。
结算通知中会包含结算金额、结算日期、交易摘要等信息。
跨境人民币结算业务操作
跨境人民币结算业务操作一、跨境人民币结算的基本定义跨境：我国与境外各经济体之间，也即居民与非居民之间。
跨境人民币业务：用人民币开展的各类跨境业务，包括资产、负债和中间业务。
跨境人民币结算：用人民币结算的各类跨境业务。
按国际收支平衡表，可分为经常账户和资本账户两大类。
与外币结算最大的不同点在于不需要核销。
跨境贸易人民币结算：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。
二、跨境贸易人民币结算范围：以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算：一般贸易预收、预付来料加工退（赔）款、贸易从属费用等三、跨境贸易人民币结算方式：电汇信用证托收四、基本业务操作模式基本流程1港澳清算行模式港澳地区以及内地以外的其他地区的银行（境外参加行）在中银香港/澳门中行开立人民币清算账户－通过人行大额支付系统（CNAPS）清算香港\澳门地区人民币清算银行—中国银行（香港）有限公司\中国银行股份有限公司澳门分行2代理行清算模式境外银行、境外参加行在深圳、上海、广东等试点地区分行开立人民币清算账户－通过SWIFT清算CNAPS中国现代化支付系统，各银行和货币市场的公共支付清算平台1境外参加银行a为境外客户（公司或金融机构）提供跨境贸易人民币结算或融资服务的境外银行b可以是外国金融机构，也可以是我海外分支机构c在境内代理行或港澳人民币清算行开有人民币清算账户如：香港地区的香港汇丰、渣打、花旗、南洋商业、集友等银行；澳门地区的澳门兴业银行等；东盟地区：越南外贸银行、印度尼西亚银行、菲律宾大众银行等2境内结算银行（又称境内参加行）a境内试点地区商业银行b需具备国际结算能力c为境内试点企业办理跨境贸易人民币结算或融资服务如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行3境内代理银行a境内试点地区结算银行b与境外参加行签订人民币代理结算协议、开户c代理境内、境外参加行办理人民币跨境清算业务d为境外参加行提供铺底资金兑换服务e为境外参加行在限额内购售人民币f为境外参加行提供人民币账户融资如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行六、境内企业需要具备什么条件能做a属于公布的试点名单企业b在我行开有人民币结算账户c与境外交易对手签署贸易合同约定使用人民币结算d明确清算路径e进、出口已或将采用人民币报关（特别提醒：跨境贸易人民币结算业务项下报关无需提供核销单，以免影响出口退税！企业可凭人行下发的管理办法<第十八条>与海关沟通）f选择一家境内结算银行为主报告银行七、境内企业首次办理跨境人民币结算业务需要哪些材料a企业法人营业执照/企业营业执照原件/复印件；b组织机构代码证原件/复印件c海关进出口货物收发货人报关注册登记证书原件/复印件d税务登记证原件/复印件e法人或负责人有效身份证明原件/复印件f企业信息登记表（一式两份加盖企业公章）、SWI FT 、、、1汇入汇款（含电汇、信用证、托收）需要的材料a跨境贸易人民币结算出口收款说明b涉外收入申报单c贸易合同原件、复印件d发票原件、复印件e人民币出口报关单原件、复印件（特别提醒：报关单上不能含核销单号！）汇入（港澳清算行模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、/、、、、、、、、、、、、、CNAPS、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、汇入（代理行清算模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、CNAPS、、、、、、、、、、、、、、、、、注意事项1来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30％,自收到境外人民币货款之日起10个工作日内提交a书面情况说明b出口报关单原件、复印件c加工贸易业务批准证（加工贸易合同所在地商务部门出具）原件、复印件2预收人民币资金超合同金额25％a书面说明：实际报关时间或调整后预计报关时间b贸易合同原件、复印件3逾期未收货款（即货物出口后210天境内未收到人民币款）企业应当自到期之日起5个工作日内向向其结算银行填报《企业出口延期收款及存放境外申报备案表》并提交a书面说明：该笔货物未收回货款金额对应的出口报关单号b相关未收款证明材料原件、复印件4出口项下人民币资金留存境外a书面说明：存放境外的人民币资金金额；开户银行、账号、用途；对应的出口报关单号等信息、SWI FT 、、2汇出汇款（含电汇、信用证、托收）需要提供的材料a跨境贸易人民币结算进口收款说明b境外汇款申请书或对外付款/承兑通知c贸易合同原件、复印件d发票原件、复印件e人民币进口报关单原件、复印件（特别提醒：报关单上不能含核销单号！）汇出（港澳清算行模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、CNAPS、、、、/、、、、、、、、汇出（代理行清算模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、注意事项1预付人民币资金超合同金额25％a书面说明：实际报关时间或调整后预计报关时间b贸易合同原件、复印件九、申报1试点企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；试点企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理申报。
跨境人民币结算业务简介
跨境人民币结算业务简介随着中国市场对外开放的不断扩大和人民币国际化的推进，跨境人民币结算业务成为了一个重要的组成部分。
本文将简要介绍跨境人民币结算业务的定义、特点、发展历程以及对国际贸易的影响。
跨境人民币结算业务是指以人民币作为结算货币进行国际贸易或投资活动的一种金融服务方式。
具体来说，当境外机构与中国境内机构进行贸易、投资或其他跨境活动时，可以使用人民币作为结算货币，即通过人民币的账户结算交易。
这种方式相对于传统的美元结算方式来说，可以降低外汇风险、提升交易效率，并且符合中国市场对外开放和人民币国际化的需求。
跨境人民币结算业务的特点主要包括以下几个方面。
首先，人民币是一种非主要货币，其国际化进程相对较慢，因此跨境人民币结算面临着一些挑战。
其次，跨境人民币结算业务相对于其他货币的结算业务而言，还处于起步阶段，相关规定和制度还不够完善。
再次，中国政府在跨境人民币结算业务方面采取了一系列的政策措施，以推动人民币的国际化进程。
最后，随着中国与各国的经贸合作不断深化，跨境人民币结算业务将在未来继续发展壮大。
跨境人民币结算业务的发展历程可以追溯到2004年，在上海建立了首个人民币的跨境贸易结算试点区。
之后，中国政府陆续在其他城市设立了人民币跨境贸易结算试点，并逐步推出一系列的监管政策和便利措施，以促进跨境人民币结算的发展。
2010年，中国境内的银行开始承办境外个人和企业的人民币业务，并实现了跨境人民币结算的全球化。
2015年，人民币获得国际货币基金组织的特别提款权货币地位，进一步推动了人民币国际化进程。
跨境人民币结算业务对国际贸易的影响主要体现在以下几个方面。
首先，跨境人民币结算业务降低了企业的外汇风险，特别是在中国外贸企业面临人民币升值压力的背景下，可以有效减少汇率波动对企业的影响。
其次，跨境人民币结算业务提高了结算效率，缩短了资金周转周期，降低了结算成本。
再次，跨境人民币结算业务有助于促进中国与其他国家的经贸合作，加深了双边贸易关系的紧密度。
跨境贸易人民币结算介绍
目前人民币跨境清算可自由选择两条路径
试点企业 境内银行 大额支付系统 (支付报文 支付报文CMT100) 支付报文 境外清算行 境外参加行 境外企业 境外参加行 SWIFT
境外企业
企业报关币种和结算币种不一致处理办法
出口方面以是否使用出口收汇核销单报关为监管主线。 出口方面以是否使用出口收汇核销单报关为监管主线。即出口以外币 报关并使用出口收汇核销单的，纳入外汇管理部门的出口收汇核销管 报关并使用出口收汇核销单的， 以人民币报关（未使用出口收汇核销单） 理；以人民币报关（未使用出口收汇核销单），无须办理收款核销手 续。 进口方面以结算币种为监管主线。即进口业务以人民币付款的纳入人 进口方面以结算币种为监管主线。 民银行的人民币跨境收付信息系统进行管理， 民银行的人民币跨境收付信息系统进行管理，否则纳入外汇管理部门 的进口核销管理。 的进口核销管理。
政策出台的目的: 政策出台的目的: （1）帮助企业抵御国际金融危机的冲击。 帮助企业抵御国际金融危机的冲击。 （2）促进贸易投资便利化。 促进贸易投资便利化。
政策设计的总体思路
设计思路是：减少不必要的审批环节,为试点企业带来便利。 贸易真实性由办理人民币结算的商业银行负责审核。 企业办理试点业务事前无须经人民银行或外汇局审批，人民银行通 过境内结算银行报送数据来掌握试点业务的开展情况。
贸易出口人民币收款
贸易出口收汇核销
试点企业无须申领出口收汇核销单。 第三步：出口企业向外汇局申 第二步：企业办理出口报关并取得 领纸质出口核销单，并办理网 上备案。 出口报关单。 第三步：企业收款时向结算银行提 第四步：企业凭出口核销单办 供跨境贸易人民币结算出口收款说 理报关手续。 明，配合境内结算银行对贸易单证 第五步：对来料加工贸易收汇 真实性和一致性审核工作。对来料 先登录联网核查系统记录比例 加工收款超合同金额30%的，试点 信息，超合同的30%，银行还 企业在收款之日起10个工作日内向 需审核合同等资料后记录超比 例信息。企业收汇先入外汇待 结算银行补交超比例说明、报关单、 合同或加工贸易业务批准证。收款 核查账户并办理国际收支申报， 无须入待核查账户及经联网核查才 结汇或划转前须经过联网核查 能划转，收款后5个工作日内办理 程序。 国际收支申报。
跨境人民币结算业务介绍
二、试点的基本情况
（一）各项跨境人民币业务有序进行
-自试点开始至11月末，银行累计办理跨境贸易人民 11月末 自试点开始至11月末， 币结算业务2745.11亿元。 币结算业务2745.11亿元。 2745.11亿元 自试点开始以来， -自试点开始以来，境内代理银行累计净售出人民 63.54亿元 亿元。 币63.54亿元。 人民币同业往来账户余额381.16亿元。 381.16亿元 -人民币同业往来账户余额381.16亿元。 境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。 273.02亿元 -境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。
货物贸易人民币结算业务办理流程简介
（二）对先结算后进（出）口的情形，企业办理人 民币结算业务的流程
（1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同 约定进行生产和交货。 （2）企业向银行提供合同、发票、“跨境贸易人民币结算出 口收款说明”或“跨境贸易人民币结算进口付款说明”，在 银行办理收款入账或付款（进口预付或出口预收）。银行按 规定将相关信息报送管理系统。
三、试点政策要点
３.试点业务范围
目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 资本项下业务目前实行个案试点制度。 资本项下业务目前实行个案试点制度。
４.清算模式
试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 可以通过香港、 可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人 民币资金的跨境结算和清算， 民币资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业 银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算 和清算。 和清算。
五、业务办理流程
（三）出口试点企业的审核
工商银行跨境贸易人民币结算业务
工商银行跨境贸易人民币结算业务一、跨境贸易人民币结算业务简述工商银行跨境贸易人民币结算业务是指我行在国家批准试点地区内为国家允许指定的、有条件的企业（以下简称“试点企业”）与境外试点地域范围内企业以人民币进行跨境贸易项下办理的结算业务。
办理工商银行跨境贸易人民币结算业务在业务性质、境内外试点地区以及试点企业等方面的限制均以人民银行公布的最新政策为依据。
二、工商银行跨境贸易人民币结算特色优势使用人民币结算的出口贸易，按照有关规定享受国家出口货物退（免）税政策。
具体出口货物退（免）税请参考国务院税务主管部门制定的相关管理办法。
试点企业的工商银行跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，办理报关和出口货物退（免）税时不需要提供外汇核销单。
经过十几年的跨国经营实践，我行已与122个国家的1358家银行建立了代理行关系，并先后在全球15个国家和地区设立了20多家境外机构，初步形成了跨越亚、非、欧、美、澳五大洲的跨国经营网络格局，全面保证了跨境人民币业务在国家准许境外地区的清算。
三、工商银行跨境贸易人民币结算开办条件试点企业应当依法诚信经营，确保工商银行跨境贸易人民币结算的贸易真实性，建立工商银行跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。
试点企业应当选择一家境内结算银行作为其工商银行跨境贸易人民币结算的主报告银行。
试点企业的主报告银行负责提示该试点企业履行上述信息报送和备案义务。
四、工商银行跨境贸易人民币结算开通流程试点企业首次办理工商银行跨境贸易人民币结算业务时，应向境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证号码等信息。
试点企业首次办理工商银行跨境贸易人民币结算业务时，如选择我行作为其工商银行跨境贸易人民币结算业务的主报告行，则应以书面方式与我行进行确认。
试点企业申请人民币支付业务时应当向其境内结算银行提供进出口报关时间或预计报关时间及有关进出口交易信息，如实填写工商银行跨境贸易人民币结算出口收款说明和进口付款说明（见附表），配合境内结算银行进行贸易单证真实性和一致性审核工作。
工商银行跨境人民币结算业务简介
十二五期间
随着跨境人民币业务的发展，跨境人民币个人业务政策将逐步宽松。
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跨境人民币 工行通全球
目录
跨境人民币业务简介 工商银行跨境人民币业务优势 工商银行跨境人民币业务成绩 工商银行跨境人民币业务特色产品
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跨境人民币 工行通全球
增加结算币种选择，规避汇率风险 无需结售汇，降低汇兑成本
试点企业的跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理办理报关和出口货物退免税时无须提供外汇核销单享受出口退税选择人民币进行跨境结算还可以拓宽企业的融资渠道丰富企业资产负债的配置品种使企业在与贸易对手进行谈判时获得更优的贸易条件其他优势分析人民币业务领跑者全球化服务能力卓越先进的科技系统强大的清算实力国际业务经验丰富中国最大的零售银行中国最大的批发银行中国最大的机构银行中国最大的托管银行中国最大的信用卡发卡银行中国最大的电子银行中国最大的结算银行中国最大的国债分销行中国最大的基金分销行中国最大的保险代理销售行全球化服务能力卓越海外经营网络渠道广泛icbcmalaysiaicbchanoiicbcabudhabi全球化服务能力卓越与代理行合作关系牢固先进的科技系统拥有世界领先的科技实力2002年率先完成数据大集中领先于国内其他大型银行34年拥有国内规模最大实力最强的科技队伍总人数达125万人国内首家应用统一的全功能银行系统的大型商业银行并于2002年建成投产拥有国内金融业规模最大的远程异地灾备系统达到国际灾难备份share92六级标准至2011年6月fova系统已经推广到我行27家境外营业性机构搭建了基本覆盖全球的系统和服务网络业界领先的科技实力和投入强大的清算实力国际清算能力强大全球清算业务连续运作支持资金汇划实时到账系统处理效率达35004000笔秒2010年通过cnaps系统共清算大小额支付业务258亿笔覆盖全球的清算网络同业领先的服务水平高效快捷的清算效率资金实时清算账户余额自动投资账户透支业务排队处理个性化账单定制直通率分析报告以及一站式清算查询等优质高效安全便捷的代理清算服务与中国现化化支付系统票据影像交换系统swift全球电讯银行卡清算系统互联互通16000余家营业机构境内清算网络覆盖全国国际业务经验丰富外汇业务市场覆盖率广泛对外担保结售汇国际结算2011年上半年完成结售汇业务1794亿美元同比增加4426四行占比达22092011年上半年共办理国际结算业务量合计506466亿美元四行占比2708
跨境人民币结算政策简介
跨境人民币结算政策简介一、跨境贸易人民币结算概念规范地讲是指将人民币直接使用于国际交易，进出口均以人民币计价和结算，居民可向非居民支付人民币，允许非居民持有人民币存款账户。
通俗地说就是在国际贸易结算中所使用的货币是人民币，进出口双方用人民币计价，出口方收到的货款是人民币，进口方付出的货款也是人民币。
同时在本国居民与非本国居民之间的货币往来也可使用人民币。
二、跨境贸易人民币结算业务特点及优势控制风险：有助于企业控制汇兑损益，降低企业运营风险，锁定利润空间——可以有效规避因人民币和其它外币间的汇率波动而带来的损失管理更优：便于境内公司进行财务安排和资金调拨，简化核销手续——明细成本核算，方便企业核算损益——不纳入外汇核销管理，企业在报关或者办理出口退税时无需提供外汇核销单——收款无需进行出口收汇联网核查——企业主要与银行业务来往，无需办理人民银行、外汇局相关审批政策支持：人民币结算是目前政府层面极力支持和推进的结算方式——同样可以享受出口退税政策——人民币形式的对外负债（如延期付款、预收货款等）不占用外债指标为满足企业实际需要，允许企业将出口人民币收入存放境外与外币计价进出口一样可异地报关可提供人民币贸易融资，解决跨境融资难题，加快资金周转三、跨境人民币业务政策解答1、跨境人民币试点的业务种类包括哪些？中国企业可与境外企业在跨境货物贸易、服务贸易和其他经常项目交易中以人民币进行结算。
企业可以使用人民币进行对外直接投资，对内直接投资，借用外债，对外担保等等。
2、中国境内哪些地方是试点地区？目前全国共31个省、自治区、直辖市均可开办跨境人民币结算业务。
3、境外哪些国家、地区的企业可以与中国企业开展跨境贸易人民币结算业务？跨境贸易人民币结算试点对境外地域范围没有限制，所有国家和地区（含港澳台）的企业都可按照当地的法律规定与中国企业开展跨境贸易人民币结算业务。
4、中国境内哪些银行可以提供跨境贸易人民币结算服务？中国境内具有国际结算业务能力的银行都可作为境内结算银行为企业提供跨境贸易人民币结算、清算服务。
什么是跨境贸易人民币结算？
跨境贸易人民币结算政策宣传1、什么是跨境贸易人民币结算？答：跨境贸易人民币结算是指企业在进出口贸易中以人民币报关并以人民币进行的结算。
包括进出口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算。
2、哪些企业可以开展跨境贸易人民币结算？答：重庆市从事进出口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目的企业均可选择以人民币进行计价、结算和收付。
3、企业怎样开展跨境贸易人民币结算？（1）企业办理人民币结算业务的具体路程如下：①企业应当在首次办理业务时向其境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证等信息；②企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同约定进行生产和交货；③按合同规定及货物装船到（发）货的情况，以人民币向海关报关；④企业凭出口发票、增值税发票和出口报关单退税联向当地国税局办理出口免抵税申报；⑤企业向银行提供合同、发票、《跨境业务人民币结算收款说明》或《跨境业务人民币结算付款说明》在银行办理收款入账或付款。
银行按规定将相关信息报送人民币跨境收付信息管理系统。
（2）企业应当依法诚信经营，确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性。
应当建立跨境贸易人民币结算台帐，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。
4、开展跨境贸易人民币结算的企业是否需要外汇核销？答：企业的跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，无需在外汇局办理出口收汇核销手续，在办理出口报关和出口货物退（免）税时也不需提供外汇核销单。
5、企业使用核销单，外币报关出口，跨境人民币收款后如何办理出口核销？答：企业应向境内收款行进行国际收支申报，并提供对应出口核销单号，由收款行出口收结汇联网核查后出具出口收汇核销专用联，企业提供核销专用联、核销单、出口报关单、核销报告表等材料，向所在地外汇局申请办理出口核销手续。
跨境人民币结算业务简介
业务优势-企业
不改变企业结算习惯
1.并不影响原有的国际结算惯例应用 +信用证：《跟单信用证统一惯例》（UCP600）、《关于审核跟单信 用证项下单据的国际标准银行实务（ISBP），《跟单信用证项下银行 间偿付统一规则》（URR725）。 +托收：《托收统一规则》（URC522）。 +保函：ICC URDG458或ISP98。
对预计收汇日期超过报关日期180天以上( 含180天)的远期收汇，出口单位应在货物 出口报关后60天内持相关材料到外汇局办 理远期收汇备案。
应调回境内核销
将进口单位分为一类二类三类进口单位， 实行分类管理。对不在名录单位、二类单 位及外汇局认定的其他特殊进口付汇业务 实行事后逐笔报告管理。企业进口付汇后 ，需向外汇局逐笔报告其进口付汇和对应 的到货或收汇信息。对不在名录单位、三 类单位等进口付汇实行事前登记管理，银 行凭外汇局出具的登记证明和相关单证为 企业办理进口付汇或开证。
业务情况介绍
业务优势-企业
■选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范汇率 风险
■使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
■在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企业作 同样选择，可进一步拓展市场
业务情况介绍
业务优势-企业
不改变企业结算方式
适用于进出口信用证、托收、汇款、保函等多种结算 方式。
业务情况介绍
➢ 8月25日，国家税务总局发布《关于跨境贸易人民币结算出口货物退（免）税有关事项的 通知》（国税函【2009】470号）
➢ 9月8日，海关总署监管司 发布《关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（监管 函【2009】255号
➢ 《人民币跨境收付信息管理系统暂行管理办法》（银发〔2010]79号） ➢ 《中国人民银行 财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 银监会关于扩大跨境贸易人民币
跨境贸易人民币结算的影响因素
损失。
及时沟通协商03如 Nhomakorabea政策法规变化，及时与贸易伙伴进行沟通协商，共同应对
风险。
国际贸易环境风险的管理
市场调研与分析
对国际贸易环境进行深入调研和分析，了解市场需求、竞争状况 、政治经济形势等，为决策提供依据。
多元化市场
积极开拓多元化市场，降低对单一市场的依赖度，以分散风险。
灵活调整贸易策略
根据国际贸易环境的变化，灵活调整贸易策略，包括价格、付款方 式、交货期等，以降低风险。
国际贸易环境
国际贸易环境中相关政策法规的变化，如贸易战、贸易保护主义等，可能对跨 境贸易人民币结算产生直接影响。
汇率波动因素
汇率风险
跨境贸易人民币结算涉及货币兑换，汇率的波动可能导致汇兑损失或收益，进而 影响进出口企业的成本和收益。
汇率预期
汇率的预期波动也可能影响跨境贸易人民币结算的决策，如果预期人民币升值， 企业可能更愿意采用人民币结算。
3
扩大市场份额
对于出口企业而言，人民币结算可以使其以更低 成本进入国际市场，扩大市场份额，提高国际知 名度。
跨境贸易人民币结算面临的挑战
01
汇率波动风险
人民币汇率波动较大，给跨境贸易人民币结算带来一定的汇率风险，影
响企业盈利和资金安全。
02
政策限制和监管风险
跨境贸易人民币结算受到政策限制和监管风险的影响，不同国家和地区
加强监管力度
建立健全监管机制，防止违法违规行为。
提供政策支持
出台相关政策，鼓励和支持企业进行跨境贸易人 民币结算。
建立完善的汇率风险管理体系
完善汇率形成机制
建立健全市场化汇率形成机制，减少汇率波动对企业的影 响。
推广人民币汇率避险工具
跨境人民币结算业务简介
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跨境人民币结算业务是指企业或个人 在跨境贸易或投资中，使用人民币作 为交易货币，进行收付、结算和清算 等业务活动。
人民币国际化是中国金融改革开放的 重要内容之一，跨境人民币结算业务 是实现人民币国际化的重要途径之一 。
随着经济全球化的深入发展和中国经 济的崛起，人民币逐渐成为国际货币 之一，跨境人民币结算业务应运而生 。
信用风险及防范措施
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应对措施
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尽职调查：在签订合同前对交 易对方进行尽职调查，了解其 信用状况、经营状况和偿债能
力等。
合同条款约束：在合同中加入 约束条款，对交易对方的行为
进行限制，降低风险。
担保措施：要求交易对方提供 担保，如抵押、质押或保证等 ，以确保债权人的权益得到保
障。
政策风险及防范措施
目前，跨境人民币结算业务已经进入 成熟阶段，业务规模和范围不断扩大 ，成为全球重要的跨境贸易和投资货 币之一。
跨境人民币结算业务的意义与作用
01
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跨境人民币结算业务的 意义在于推动人民币国 际化进程，提高中国在 国际经济和金融领域的 话语权和影响力。
跨境人民币结算业务的 作用主要体现在以下几 个方面
市场参与者类型
01 02
商业银行
作为跨境人民币结算业务的主要参与机构，商业银行扮演着重要的角色 。它们负责处理结算交易，提供流动性服务，并为企业提供各种金融服 务。
企业
企业是跨境人民币结算业务的主要需求方。它们包括跨国公司、进出口 企业、跨境电商等，这些企业需要使用人民币进行跨境支付或结算。
03
投资者与金融机构
所谓跨境贸易人民币结算
所谓跨境贸易人民币结算，是指经国家允许指定的、有条件的企业在自愿的基础上以人民币进行跨境贸易的结算，商业银行在人民银行规定的政策范围内，可直接为企业提供跨境贸易人民币相关结算服务。
其业跨境贸易人民币结算务种类包括进出口信用证、托收、汇款等多种结算方式。
跨境贸易人民币结算是指进出口企业除了从采用美元信用证转为采用人民币信用证之外并不会有明显的感觉，真正的变化在于境内外银行之间的后台结算部分。
比如，中国某出口企业在与海外买家协商过程中，可以要求人民币结算，海外买家则在付款行开具人民币信用证，随后议付行通知卖家，之后才是发货、收货、收付款等。
有效规避汇率风险首先，跨境贸易人民币结算将有利于企业有效规避汇率风险。
美、欧、日等境外企业与中国境内企业之间的贸易，通常以美元、欧元和日元进行计价结算，由此带来的美元、欧元和日元与人民币之间的汇率风险通常主要由境内企业承担。
如果能以人民币进行国际结算，则境内企业可以避免承受这类汇率风险。
中国与其他国家的贸易，其中主要是与东南亚和韩国等的贸易通常是以第三国货币进行计价结算，这样中国境内企业和这些国家企业也都要承担汇率风险。
当人民币用于跨境贸易结算时，中国和周边地区使用人民币进行国际结算的企业所承受的外币汇率风险即可部分消除。
有助于企业营运成果清晰化当中国企业以人民币进行跨境贸易结算时，通常其经营成果较为透明，表现为进口企业的成本和出口企业的收益能够较为清晰地固定下来，这有利于企业进行财务核算。
再次，节省了企业进行外币衍生产品交易的有关费用。
当企业在贸易中以非本币进行结算时，通常为规避汇率风险而委托银行进行衍生产品交易，从中资商业银行远期结售汇的收费标准来看，买入三个月的美元按交易金额的2.5%。
收取费用，卖出三个月的美元按交易金额的5%。
收取费用。
而外资银行这项交易的收费标准则普遍高于中资银行，根据调研，委托银行进行衍生产品交易约占企业营业收入的2—3%。
改革开放以来，由于中国企业进行国际结算主要使用美元、欧元和日元等国际货币，因此为控制汇率风险承担了大量的外币衍生产品交易的费用，增加了企业的交易成本，削弱了中国企业的国际竞争力。
《人民币跨境结算》课件
应对策略
企业可以通过合理安排资金调度 和融资渠道，确保资金流动性充
足，以应对流动性风险。
政策风险
总结词
01
政策风险是指政府政策变化对人民币跨境结算的影响。
详细描述
02
政府政策的变化可能会对人民币跨境结算产生影响，如资本管
制、税收政策等，从而影响企业的经营和财务状况。
应对策略
03
企业应密切关注政策变化，及时调整经营策略和财务安排，以
背景
随着中国经济的快速发展和对外开放 程度的提高，人民币在国际市场上的 地位逐渐提升，人民币跨境结算的需 求也随之增加。
人民币跨境结算的意义
1 2
促进国际贸易和投资便利化
人民币跨境结算可以简化进出口贸易和对外投资 流程，降低汇率风险和汇兑成本，提高资金使用 效率。
推动人民币国际化
人民币跨境结算是人民币国际化的重要组成部分 ，有利于提升人民币的国际地位和影响力。
《人民币跨境结算》ppt课 件
目 录
• 人民币跨境结算概述 • 人民币跨境结算的流程 • 人民币跨境结算的影响 • 人民币跨境结算的风险与挑战 • 人民币跨境结算的未来展望
01 人民币跨境结算 概述
定义与背景
定义
人民币跨境结算是中国境内居民与境 外非居民之间，以人民币计价进行贸 易、投资等经济活动时，通过银行进 行的收付款或资金划转的结算方式。
3
增强中国金融业的国际竞争力
人民币跨境结算的发展可以推动中国银行业务的 国际化，提升中国金融业的国际竞争力。
人民币跨境结算的发展历程
01
02
03
起步阶段
2009年，中国启动跨境贸 易人民币结算试点，标志 着人民币跨境结算的开始 。
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跨境人民币结算简介一、跨境人民币结算产生的背景及现状百年不遇的金融危机，后危机时代国际金融和经济体系变革，人民币相对于美元等国际币种汇率不断的升值，跨境人民币结算就是在这种前提下应景而生。
跨境人民币结算的出台主要有以下几个原因：首先，境内外机构对人民币用于国际结算有明显需求。
中国目前的对外贸易规模已相当大，当前，不仅具有选择结算币种和定价能力的境内进出口企业对人民币用于国际结算有强烈需求，那些希望从人民币升值中获取收益的境外出口商（向中国出口）和在内地有相当规模的投资和人民币收入的外资企业对使用人民币进行国际结算也具有较大需求。
其次，境内外企业汇率避险的需求。
受当前国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国货币进行贸易结算时面临较大的汇率波动风险，而人民币的汇率相对比较坚挺，对于运用人民币作为结算货币的呼声越来越高。
第三，减少对国际储备货币的依赖。
此次金融危机引发了对改革当前国际货币体系的思考，人民币国际化的呼声随之日益高涨。
中国人民银行国际司副司长金中夏称,应加强合作以减少对国际储备货币的依赖性,而本币贸易结算是可行的方式.为促进贸易便利化，保障跨境贸易人民币结算试点工作的顺利进行，规范企业和商业银行的行为，防范相关业务风险，人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会六部门于2009年7月1日联合发布《跨境贸易人民币结算试点管理办法》，对跨境贸易人民币结算试点的业务范围、运作方式，试点企业的选择、清算渠道的选择等问题作了具体规定；2010年6月17日《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》；2010年7月19日《香港银行人民币清算协议》；2010年8月17日央行发布通知允许境外清算行以人民币投资债券市场。
从人民币互换规模的扩大，到跨境人民币结算的爆发式增长，再到《香港银行人民币业务的清算协议》签署……人民币跨出国门的道路已然越走越宽。
自2009年开始进行跨境贸易人民币结算试点,2010年年中则扩大跨境贸易人民币结算境内试点地区到20个省份,且不再限制境外地域。
而自今年7月19日人民币清算协议修订以来,这一业务发展势头强劲。
截至今年9月,通过人民币实现的国际贸易结算金额已达1,970.77亿元人民币.包括美国、越南、香港、澳门等地的企业参与结算。
2010年我行跨境人民币业务量为20亿元，市场份额1%。
（2010年各月）目前试点城市：上海、广州、深圳、珠海、东莞、北京、天津、重庆、辽宁、黑龙江、吉林、内蒙古、山东、福建、江苏、浙江、湖北、广西、海南、四川、云南、西藏、新疆。
对于人民币资本项目项下需向人民银行申请，如利用人民币对外投资、在境外市场发行人民币债券募集资金、吸纳人民币对内投资等。
通过向人行备案，应收人民币可留存境外；可按规定叙做预收、预付人民币业务；无需进行进出口核销，出口退税手续简便，按国际收支进行申报。
二、人民币跨境结算的基本含义与操作模式人民币跨境结算分为经常项目项下和资本项下，经常项目项下以贸易结算为主，是放开的；对于资本项下的人民币业务还处于监管状态。
目前人民币跨境结算的核心还是贸易，人民币跨境结算的主要目标区域是现在中国的各类对外交易和美元交易主导的拉丁美洲和亚洲太平洋地区，人民币跨境结算的活动半径是“人民币将来夺得的主要是美元所失去的。
”跨境贸易人民币结算是与传统的国际贸易结算相比，除了从采用美元结算转为采用人民币结算之外并没有其它大的变化；与国内人民币结算相比，其含义也相差不大，只是在操作上和形式上存在一些差异。
从某种程度上来讲，我们可以把人民币跨境结算简单化的看作为国内人民币结算，两者都是人民币结算，只不过区域的大小不同而已。
A 企业办理跨境贸易人民币结算流程图（RCPMIS）指人民币跨境收付信息管理系统对先进/出口后结算的情形，即先发货后收款，企业办理业务的流程是：（1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同约定进行生产和交货。
（2）按合同规定及货物装船到（发）货的情况，以人民币向海关报关。
（3）企业凭发票、增值税发票和出口报关单退税联（需要退税的需在海关打印）向当地税务机关办理出口免抵退税的申报。
（4）企业向银行提供合同、发票、进（出）口收（付）款说明，在银行办理收款入账或付款。
银行按规定将相关信息报送RCPMIS。
对先结算后进/出口的情形，即先付款后发货，企业办理业务的流程是：（1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同约定进行生产和交货。
（2）企业向银行提供合同、发票、进（出）口收（付）款说明，在银行办理收款入账或付款（进口预付或出口预收）。
银行按规定将相关信息报送RCPMIS。
（3）按合同规定及货物装船到（发）货的情况，企业以人民币向海关报关。
（4）企业实际报关时间与预计报关时间不一致的，应通知银行，由银行向RCPMIS报送相关更新信息。
（5）企业凭发票、增值税发票和出口报关单退税联（需要退税的需在海关打印）向当地税务机关办理出口免抵退税的申报。
B 商业银行开展跨境贸易人民币结算业务有两种操作模式，即代理模式和清算模式。
即人民币跨境清算可自由选择两条路径，一是通过境外人民币业务清算行进行人民币资金的跨境结算和清算；二是通过境内商业银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算和清算。
（境外清算行等同于境内人民银行清算中心）三、跨境贸易人民币结算面临的挑战在人民币境外债权债务方面，跨境贸易人民币结算会形成外国企业持有人民币的现象。
该笔人民币将被作为中国的债权（CLAIMS）存在；对中国来说则是一笔境外的人民币负债。
由此而引申出“是否有可能因此形成境外人民币市场？”“因国际结算而产生的人民币兑换发生点是否可以在境外还是必须在境内？”“若境外人民币回流境内用于直接投资时能否享受外商投资一样的优惠政策？”等诸多问题。
在外汇管理方面，人民币用于跨境贸易结算可能会使当前的进出口核销制度出现操作性困难。
因为，这里可能会存在人民币来源上的混淆，如何界定资金是否来自境外的问题。
与进出口核销相关的还有出口退税的依据和凭证问题以及国际收支统计申报问题等。
在国内外清算安排方面，人民币用于跨境贸易结算对于银行的国际结算以及国内清算渠道都会有一定的要求，会涉及到网络问题、代理行账户问题等问题。
在货币政策方面，人民币用于国际结算后会形成境外人民币债权。
当这种债权达到一定的规模后，这种海外持有的规模多少在很大程度上取决于对中国央行在海外的信誉、宏观调控能力以及金融监管的信心。
由于中国人民币被海外持有，在获得铸币收益的同时，货币供应量能否再作为货币政策的调控目标也需要考虑。
四、跨境人民币结算对于企业的益处首先，跨境贸易人民币结算将有利于企业有效规避汇率风险。
美、欧、日等境外企业与中国境内企业之间的贸易，通常以美元、欧元和日元进行计价结算，由此带来的美元、欧元和日元与人民币之间的汇率风险通常主要由境内企业承担。
如果能以人民币进行国际结算，则境内企业可以避免承受这类汇率风险。
中国与其他国家的贸易，其中主要是与东南亚和韩国等的贸易通常是以第三国货币进行计价结算，这样中国境内企业和这些国家企业也都要承担汇率风险。
当人民币用于跨境贸易结算时，中国和周边地区使用人民币进行国际结算的企业所承受的外币汇率风险即可部分消除。
其次，有助于企业营运成果清晰化。
当中国企业以人民币进行跨境贸易结算时，通常其经营成果较为透明，表现为进口企业的成本和出口企业的收益能够较为清晰地固定下来，这有利于企业进行财务核算。
再次，节省了企业进行外币衍生产品交易的有关费用。
当企业在贸易中以非本币进行结算时，通常为规避汇率风险而委托银行进行衍生产品交易，从中资商业银行远期结售汇的收费标准来看，买入三个月的美元按交易金额的2.5%。
收取费用，卖出三个月的美元按交易金额的5%。
收取费用。
而外资银行这项交易的收费标准则普遍高于中资银行，根据调研，委托银行进行衍生产品交易约占企业营业收入的2—3%。
改革开放以来，由于中国企业进行国际结算主要使用美元、欧元和日元等国际货币，因此为控制汇率风险承担了大量的外币衍生产品交易的费用，增加了企业的交易成本，削弱了中国企业的国际竞争力。
若人民币用于国际结算，中国企业为规避汇率风险所承担的衍生交易费用即可消除。
第四，节省了企业两次汇兑所引起的部分汇兑成本。
中国周边国家和地区与中国之间的贸易大都采用美元结算，而其国内又不能进行美元流通。
因此结算通常要经过本币—美元—本币的两次兑换，这种情况主要发生在公司的内部交易即子公司与子公司或子公司与母公司的贸易之中。
以美元兑换人民币为例，银行按交易金额的1.25%，收取汇兑费用，若人民币可用于跨境贸易结算则可减少其中一次兑换并节省有关费用。
最后，跨境贸易用人民币结算可以加快结算速度，提高企业资金使用效率。
减少一次汇兑本身就减少了资金流动的相关环节，缩短了结算过程，提高了资金使用效率。
同时，由于不需要进行外币衍生产品交易，企业可以减少相应的人力资源投入和相关资金投入，这也有利于企业加快运转速度。
五、跨境人民币对境内银行的益处2010年我行跨境人民币业务量为20亿元，其主要操作模式为全额人民币质押项下开立人民币信用证，然后帮助企业在香港寻找代理行给予其企业美元融资，在整个操作中我行获得了存款与中间业务收入，利用表外业务替换了表内业务。
（一）具体操作流程如下：境外供应商香港公司香港银行境外银行境内企业民生银行远期人民币信用证人民币质押开证 电汇货物货物融资美元+资金交易交单 承兑/ 付款跨境人民币远期解决方案：人民币远期信用证+境外资金交易+ 境外电汇1、 境内企业开出人民币信用证给香港公司：2、 香港公司根据人民币信用证向香港银行交单；3、 香港银行将单据提示给我行，境内客户存足保证金，我行予以承兑（保证到期付款）；4、 香港银行凭我行承兑给香港公司融资美元；5、 香港公司对外支付货款。
我行存款与收入来源：1） 境内企业在我行没有授信的情况下，企业可以开出全额人民币保证金的人民币进口信用证给香港公司，我行从此时获得存款；2） 如果境内企业在我行有授信，企业可以占用授信先开出人民币信用证，待对外付款时境内企业存入保证金。
境内人民币信用证由于不占用银行的外债指标，可以开具超过1年的期限，远超过于香港公司开给境外供应商信用证的期限，通过期限之间的不同可以给我行增加存款，相当于票据业务中的小票换大票业务。
同时由于境内外融资利率差和人民币升值的趋势，可以给我行与企业增加一块额外的收入。
具体的测算见下图。
（二）具体收益测算 1年存款利息1年人民币升值今天购汇1年后购汇人民币升值 6.666.453.25%一年定期存款 2.5%1年贷款利息1年期 贷款利率+-=2.01%银行手续费0.6%收益分析其中整体收益部分是企业和我行共同享有的部分，在整个业务过程中我行获得了存款与中间业务收入，同时利用人民币信用证的表外业务代替了原来直接帮助企业融资的表内业务。