宗祠文化基金会结构图

佛 教 文 化 交 流 中 心
佛 教 文 化 禅 修 中 心
儒 释 道 文 化 大 讲 堂
万 姓 宗 祠 纪 念 堂
少 林 武 术 南 京 分 院
基金会运营结构及模式
民政部（宗教协会） 宗祠文化产业基金
设在基 金内
中绿投宗祠文化基金会
中绿投宗祠文化基 金会管理
设在基 金会内
基金运营办公室
放款 实施 项目 项目核准通 知基金放款 商业模式 及经济效益 评价 N Y
基金会架构图
文化部，宗教协会
发起
宗祠文化基金会
秘书处 办公室
宗 祠 文 保化 护非 中物 心质 文 化 遗 产
宗 祠 文 化 产 业 研 究 中 心
宗 祠 文 化 产 业 发 展 中 心
宗 祠 推文 广化 中产 心业 示 范
全国6个示范 基地
宗 祠 文 化 园
宗 祠 养 老 园
宗 祠 祭 奠 园
宗 祠 中旅 心游 发 展
分配方案
完成年度审计后二十(20)个营业日内，基金管理人应向基 金会投资决策委员会提交相关的利润分配方案
基金会投资决策委员会讨论利润分配方案，并决定可分配 利润的分配事宜 对某一投资标的的运营退出所作处置取得的收益(无论是来 自投项目公司的红利分配、还是处置资产利得) ，扣除基金 的投资成本及应付未付的费用(包括但不限于其成立以来已 经向基金管理人支付的所有管理费)后的余额为可分配利润 (“可分配利润”)

13
基金发展计划时间表
发起人签 署出资承 诺函 基金定 位研究 基金注 册成立
投资者 签署入 伙协议
现金出资 的，缴纳 剩余出资
2013年
9月
10月 基金方 案的制 定 11 月 基金 成立 宣传
2014年
12月 开始募 股工作 基金注册 规模5亿 1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
完成第 一次募 集工作 基金股 本规模 10亿 资产规 模100亿
8
风险控制三
聘请独立的专业中介机构，对投资者在法律风险、投资价值等方面强有力的保 护……
审计服务 独立会计师事务所 支付服务费用 宗 （祠 有文 法务服务 限化 合 产 支付服务费用 伙业 ）基 金 聘请权威的会计师事务所，对投 资项目进行严格审计，对基金运 营进行严格审计……
独立律师事务所
聘请权威的律师事务所，尽可能发现 和采取措施规避各种法律风险，以及 处理法律纠纷……
基金本 息回报
基金管理办公室 负责示范项目筛选、组织专家评审、 项目核准等工作 评审 Y 核准 N
宗祠文化产业基金运营开发平台
委托
委托
资金 回笼
总包平台 议标分包
运营平台
资金 回笼
宗祠运营
宗祠租售 施工建设并交付 运营收入
3
基金管理结构
宗祠文化产业（有限合伙）基金
委托 资金管理 委托基金管理 银行 （基金托管人）
委托 中介服务 专业中介机构 （第三方）
宗祠文化基金会（管理人）
投资决策委员会
风险控制委员会 项目风险提示 宗祠文化项目
项目筛选/论 证 /投资后管理
审计/法律/ 投资估值
最终投资决策
项目 项目 项目
项目
接受指令划款 采用国际惯用的基金合伙制，由普通合伙人承担无限责任风险并负责基金具体事务经营管理； 聘请国内有实力的主要银行担任基金托管机构，保障投资者资金安全； 聘请投资及风险专家组成风险控制委员会。
4
宗祠文化（有限合伙）基金要素
深圳宗祠文化基金会
有限合伙人1
有限合伙人2
有限合伙人n
宗祠文化基金（有限合伙）
有限合伙企业：合伙人数不超过50人，其中至少1个是 普通合伙人；普通合伙人承担无限责任，有限合伙人承 担有限责任 首期出资：首期出资为各发起人承诺资金总额的10% 基金形式：有限合伙企业
•开发预算的严格执行
•专业的顾问与指导 •重大决策的参与掌控 •特殊风险的预警机制
•原股东及实际控制人回购落实
•特殊情况下第三方接盘预案 ……
•严密完善的法律协议
•预期收益的保障措施 ……
……
10
利润分配
当且仅当以下条件均得以满足时方可进行投资收益的分配：
分配时间
每个会计年度结束且完成审计； 基金退出其对某一标的项目的全部或部分股权或债权； 项目清算，基金退出后实现了现金收益。
11
可分配利润
利润分配顺序
A. B.
可分配利润的百分之七十(70%)按利润分配比例归还分配给各合伙人 可分配利润的百分之三十(30%)分配给基金管理方作为绩效分配(“绩效分 配”)。 绩效分配的百分之五十(50%)应该保存于基金在托管人处开立的单独托管账户 中作为准备金。在基金清算或解散时，若基金公司在所有投资并购的加权平均 年投资内部收益率低于百分之十(10%)，在托管账户中的任何收益应优先偿付 弥补基金公司低于该等百分之十(10%)的加权平均年投资内部收益率的损失。 进行了该等弥补后，前述准备金的任何盈余都应退还基金管理人。
深圳宗祠文化基金会（基金管理人） 风控管理委员会
风控管理委员会：由合伙人委派代表组成，是基金的最 高决策机构 投资决策委员会：由基金管理人和合伙人委派代表组成， 负责项目决策（投资决策委员会的产生、职权、责任等 由发起人协议中规定）
投资决策委员会
投资决策
项目1
项目2
项目3
项目…
5Байду номын сангаас
基金执行系统
管理人聘请独立的专业咨询机构，对基金会选择的投资项目进行投资前的法律、财务的尽职
调查和风险评估，作为基金会投资决策委员会决定投资的专业依据，作到基金投资前的风险 控制，对基金投资人形成强有力的保护。
管理人 独立会计师 独立律师 独立资产评估师
投资决策委员会 尽职调查 事前调查 投资立项 意向确认 法律 财务
基金会战略目标
一个终极目标
儒释道宗祠文化园 儒家治世 佛 教 文 化 区 宗 祠 文 化 区 佛家治心 养 生 文 化 区 老 年 文 化 区 道家治身 少 年 文 化 区 慈 学 院 园 区
三个理论核心
六大文化区
九大先导项目
佛 教 文 化 艺 术 馆
宗 教 文 化 书 院
佛 光 大 道
万 佛 广 场
基金管理人应根据基金管理协议的规定对其管理团队成员进一步落实绩效分配。
12
税收政策

宗祠文化产业基金采取有限合伙企业形式，避免了双重税收 根据《中华人民共和国合伙企业法》第六条的规定：合伙企业的生产经营所得和 其他所得，按照国家有关税收规定，由合伙人分别缴纳所得税 宗祠文化基金本身不缴纳所得税，而由合伙人从基金中分配收益后，自行缴纳所 得税
法律架构 ①
宗祠文化产业基金 （有限合伙）
委托 资金监管 委托 基金管理 委托 中介服务
③
②
④
银行 （资金托管人）
相互监督
宗祠文化产业基金会
协助投资 审计监督
专业中介机构 （第三方）
项目筛选/论证 /投资后管理 接受 指令划款 宗祠文化项目 收回投资本金及收益
审计/法律/ 投资估值
6
风险控制一
管理人按照严格的投资流程，做到投资项目的筛选、调查、分析。
资产状况
投资决策
合同签署
抵押登记
1.信息获取 2.初步筛选 3.初步分析 4.初步调查
1.立项审 批
1.意向书 起草 2.签约
1.组织第三方尽职 调查
1.风险评估 1.协议起草 2.投资判断 2.商务谈判 3.签约
1.启动履约 实施程序 2. 抵押登 记及协议公 证
7
风险控制二
项目资金监管：托管 银行（基金会会员的 保障）
完成第 二次募 集工作
基金股 本规模 15亿 资产规 模150亿
完成最 后募集 工作 基金股 本规模 20亿 资产规 模 200 亿 2014年初 总资产规模 300亿
资产规 模50亿
14
评估服务
支付服务费用 独立估值公司 聘请权威的评估公司，确保投资资 产的价值
9
风险控制四
投资前
投资期
•细致深入的尽职调查 •详尽全面的可行性研究 •严格的监管方案与执行 •项目现金流的严格管控
收益退出
•严格执行退出约定 •全程销售资金的把控 •提前3个月退出资金准备
•顶级专家顾问的投资建议
•专业委员的投资决策 •安全可靠的交易结构 •严谨细密的风控措施
商业银行 （资金托管方）
托管服务 支付托管费
宗祠文化产业基金
本金托管
投资 支出 收回 本金 投资 收益
收益托管
分红
基金管理费用
支付管 理费
经营开支
支付
宗祠文化项目
投资人
基金管理公司
日常零散经营开支，如 办公费、律师顾问费用、 年度审计评估费等
由基金会指定某商业银行负责保管基金资产，执行划款和清算指令，监管项目资金的投资运作， 复合审查基金资产净值等，以保障投资者资金安全 基金募集的现金由托管银行管理，按基金投资决策委员会批准的财务预算及财务管理准则发放 费用 按基金投资委员会批准的投资项目，支付投资款项；及时收回红利分配 每月编制帐目月结单；按时按投资者的要求，提供基金最新财务资料