商业银行13篇课堂练习答案

课堂练习答案——（第1-3篇）1．若银行的资本比率为7.5%,资产盈利率为1.1%,股息发放比率为40%.若银行仅靠内源融资来获取资本,并希望保持原有的资本比率.问未来银行的资产能否以10%的速度增长?方法一：若以10%的资产增长率,则资本比率(X)为:X= ROA(1-DR)/SG+ROA(1-DR)=[1.1%×(1-40%)÷10%]+[1.1%×(1-40%)]=0.0726 (7.26%)由此可见,若未来银行资产以10%的速度增长,将使资本比率下降到7.26%,无法实现保持原有资本比率的目标.2．某商业银行资产负债表显示，现金为100万元，对企业的贷款为80万元，对企业的长期信贷承诺为200万元，请问根据这三项数据计算风险资产为多少？表内风险资产=100×0%+80×100%=80表外风险资产=200×50%×100%=100全部风险资产=80+100=1803．某银行总资产为450亿元，资本金为34亿元，资产收益率为1.1%，税后利润中40%用于分红。

根据给定的条件进行计算：（1）如果明年银行预期的资产增长率为12%，那么资产收益率为多少？（2）如果银行计划明年的资本与资产的比例要达到8%，预期资产收益率不变，银行怎样决定分红比例，才能保证资产增长率为12%？ROA=[（EC/TA）SG]/[（1+SG）（1-DR）] DR=1-[（EC/TA）SG]/[ROA（1+SG）]=[（34/450）12%]/[（1+12%）（1-40%）] =1-[8%/12%]/[1.1%（1+12%）]=1.35% =32.12%4．某行的表内及表外资产情况如下:某行资产负债表单位：百万美元某行表外项目资料单位：百万美元若该行当年的总资本为6.2,计算其资本充足率.表内风险资产=(0×0.7)+(0×10.8)+(0×6)+(0×26.4)+(0.2×10)+(0.1×7.9)+ (0.1×2.5)+ (0.1×3.9)+ (0.1×4.5)+ (0.5×7.3)+ (0.5×9)+ (1×4) +(1×65.8)=79.83表外风险资产=(1×0.5)×50%+(2×0.5)×100%+(2×1)×50%=2.25资本充足率=6.2/79.83+2.25=6.2/82.08=7.55%5．某银行的总资产为50亿元，红利分配比例为30%，原有资本为2亿元，未分配利润为2亿元，如果资本与资产比率保持不变，红利分配比例不变，要实现资产10%的增长，需要保持多高的资产收益率水平？ROA=[（EC/TA）SG]/[（1+SG）（1-DR）]=[（2+2）/50×10%]/[（1+10%）（1-30%）]=1.04%6．利用下面给定的资料计算，说明根据《巴塞尔协议》的要求，该银行是否拥有充足的比例？（单位：万元）表内风险资产=250×0%+2560×0%+450×20%+820×50%+10800×40%+1800×30%=90+410+4320+540=5360表外风险资产=180×20%×20%+230×20%×100%+210×100%×50%=7.2+46+105=158.2资本充足度=1030/（5360+158.2）=18.67%7.假设准备金要求为0，存款保险成本为0.23%，利率为8%，服务费用为2.5%，计算货币市场存款帐户(MMDA)的边际成本。

资金边际成本=新增成本/新增资金设新增货币市场存款帐户资金为P，由此可得：货币市场存款帐户的边际成本率为：[8%P+（0.23%+2.5%）P]/P=10.73%8.接上题，银行可转让支付命令帐户(NOW)的利率为5.5%,法定准备金为10%,服务费用为4%,如果客户把存款从货币市场帐户(MMDA)转移到可转让支付命令帐户(NOW),银行的盈利增加了还是减少了?资金边际成本=新增成本/新增资金设新增可转让支付命令帐户资金为P，由此可得：可转让支付命令帐户的边际成本为：5.5%P+4%P/(1-10%)P=10.56%10.73%-10.56%=0.17%这表明每增加相同单位的存款,MMDA的成本要比NOW的成本高0.17%,银行将存款从MMDA转移到NOW后将会增加未来投资的收益,所以银行的盈利是增加了。

9.某银行开办新存款,使其资金增长8000万,这些资金的利息成本为4.5%,其他成本率为2%,新增资金的30%用于非盈利资产,则该银行边际成本是多少?资金的边际成本=[8000×(4.5%+2%)]/[8000×(1-30%)]=9.3%10.某银行现有资金为2500万，资金成本为7%，银行计划将存款利率提高到7.5%,预计可吸收资金5000万,若未来市场投资收益率为10%，问银行的计划是否可行？新增边际成本=5000×7.5%-2500×7%=200(万)边际成本=200/(5000-2500)=8%10%﹥8%可行。

11.假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款平均余额增加了9000万元，这些资金的利息成本为270万元，其它成本为135万元，新增资金的20%用于非盈利资产，计算该银行的资金边际成本和盈利资金的边际成本。

资金边际成本=（270+135）/9000=4.5%盈利资金边际成本=(270+135）/9000 ×（1-20%）=5.625%12.假定一家银行筹集了500万的资金，包括200万的活期存款，300万定期存款与储蓄存款。

活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，定期存款和储蓄存款总成本为10%。

假如储备要求等减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%。

求该银行负债的加权平均成本率。

13.某银行负债情况如下表:某银行2001年负债加权平均成本表单位:万元求:①活期存款加权平均成本②全部负债加权平均成本X =∑Xf/∑f全体负债的单位加权平均成本=∑(每种负债的单位成本×各类负债数量)/∑各类负债数量①活期存款加权平均成本=(4.1%×6000+4.4%×8000)/(6000+8000)=4.27%②全部负债加权平均成本=(4.1%×6000+4.4%×8000+4.0%×40,000+4.3%×15,000+3.6×2000+3.9×8000+4.7×7000+3.8×4000)/90000=(246+352+1600+645+72+312+329+152)/90000=3708/90000=4.12%14.存款边际成本表单位：万元，％试分析该行的存款成本率的最佳选择.(1)以4.5%的存款成本吸收存款的边际成本为:(2500×4.5%-0)/2500=112.5/2500=4.5%净收益=(7.02%-4.5%)×2500=63(2)以5.0%的存款成本吸收存款的边际成本为:(5000×5.0%-2500×4.5%)/(5000-2500)=(250-112.5)/2500=137.5/2500=5.5%净收益=(7.02%-5.0%)×5000=101(3)以5.5%的存款成本吸收存款的边际成本为:(7500×5.5%-5000×5.0%)/(7500-5000)=(412.5-250)/2500=6.5%净收益=(7.02%-5.5%)×7500=114(4)以6.0%的存款成本吸收存款的边际成本为:(10000×6.0%-7500×5.5%)/(10000-7500)=(600-412.5)/2500=7.5%净收益=(7.02%-6.0%)×10000=102存款边际成本表单位：万元，％从表中可以看出，由于边际收益率高于边际成本率，银行净收益额不断提高，直到资金成本率达到5.5%为止。

在这个利率下，净收益达到了顶峰。

但当超过这一资金成本率时，银行尽管能筹集到更大规模的资金，但因边际成本率高于边际收益率，使得银行净收益逐步减少。

在给定的假设和预测条件下，5.5%的资金成本率是该银行的合理选择。

二、案例分析题根据A、B两家银行的资产负债表，运用所学知识分析A、B两家银行的资本充足水平，并就如何调整资产负债结构使银行经营更加稳健谈谈自己的看法。

A银行资本充足率=20/92=22.22%B银行资本充足率=30/163=18.40%2、资讯：《理财周刊》136期介绍了中国民生银行“钱生钱”储蓄理财业务。

客户只需预先指定其活期帐户中的留存余额，当活期帐户余额大于客户的指定金额时，银行的系统将自动根据客户指定的理财套餐，将资金由活期转为不同期限的定期存款，通过这样的安排，提高客户的利息收益。

而且，此项储蓄理财服务一经开通，以后客户的每一笔存款，系统均将自动的将超出活期留存额的资金转存为定期存款，省去客户往来银行的麻烦。

另外，“钱生钱”储蓄理财服务同时还充分考虑客户资金的流动性需要，可为客户提供透支服务。

如果客户当日取款或消费累计超过活期帐户留存的余额，则系统提供客户在定期存款范围内透支。

营业日终了时，系统将按照客户利息损失最小将其中的一笔或多笔定期存款支取，弥补当天透支额。

而其他的存款继续享受定期存款的利率水平。

根据这条资讯，请分析说明存款业务创新思路。