关于“现金池”业务的思考

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由“现金池”业务引发的几点思考

金集中管理的高端现金管理产品，团型企业的母公司通集
过“ 现金池” 可以在不影响子公司日常业务的情况下，，以委托贷款的方式，将所有本地及跨地区子公司的资金进行统一调配，实现同城及跨地区的自动化资金集中管理。具
体而言，“ 现金池”业务依托银行先进的网上企业银行平台，集资金自动划转、目标余额管理、委托贷款计价、网
一
上利率维护、利息自动拨付、账户透支设置、大额双向调拨、日终多次回收、网上信息查询、标准数据接口等功能于一身，通过精心设计的账户结构和功能安排，使得集团公司能够在不影响下属成员单位正常业务的情况下，实现同城及跨地区的资金集中管理。现举例说明以委托贷款的方式设计的 “ 现金池”业务。某集团型公司拥有６家成员企业，该集团公司开设一个母公司账户，每个成员企业在母公司账户下开设子账户，并给与各个成员企业一定的透支额，在每天的固定时间（一般为下午４）点，银行系统自动对子公司账户进行扫描，并将所有子公司账户清零，即当子公司账户有结余
上海会计２０．４０７７１
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金融漫谈现金池。也推出了外币现金池。＝、集团型企业引入 “ 现金池”业务的必要性随着集团型企业的不断崛起，如何强化集团对成员企业的财务管理，特别是资金管理，已经成为集团型企业财
然我国新会计准则已取消了后进先出法。但是，当物价下降时（通货紧缩），可采用先进先出法计价存货度的规定：“ 企业计提坏账准备的方法由企业自行确定” 。在企业会计实务中，计提坏账准备可供选用的方法有应收款项余额百分比法、赊销百分比法和账龄分析法等。一般说来，采用账龄分析法时由于应收款项发生的时间是客观存在的各账龄段上应收款项的数额是确定的，而坏账损失率的估计通常又要兼顾账龄的长短，因

银行现金池系统的现状、不足及改进建议

银行现金池系统的现状、不足及改进建议引言：依托合作银行提供的“现金池”系统建设资金集中管理平台，是目前财务公司对成员企业的资金进行集中管理主要采用的模式。

由于各银行的系统设计人员对财务公司的需求了解得不是很透彻，因此银行“现金池”系统目前还存在一些不足。

有些问题是个别的，有些问题则是共同的。

依托合作银行提供的“现金池”系统建设资金集中管理平台，是目前财务公司对成员企业的资金进行集中管理主要采用的模式。

由于各银行的系统设计人员对财务公司的需求了解得不是很透彻，因此银行“现金池”系统目前还存在一些不足。

有些问题是个别的，有些问题则是共同的。

笔者结合本公司的实际工作，以及应用中遇到的一些问题，提出来供大家参考。

目前资金归集和下拨的模式主要有两种：第一种：收支两条线模式。

这种模式有的还需要人工干预，对银行系统要求低，而且存在很多缺点，对此我们曾有专文论述，在此不作赘述。

第二种：自动归集、自动下拨模式。

此模式是近两年才发展起来的，由于各银行对该业务的理解不同以及对财务公司的需求了解不透，因此各银行的系统存在一些不足，让使用者颇感不便，财务公司还需要重新建设系统，从头再做一遍。

希望本人的建议可以帮助改善银行系统，避免财务公司重复建设。

一、目前“现金池”系统的现状：1、工行模式：自动归集：企业存款自动上划至财务公司账户。

自动下拨：成员企业需要对外付款时，银行系统会自动从财务公司的账户上划款至企业账户，用于对外支付。

所有操作都瞬间完成。

下拨的金额不能大于该企业在财务公司的存款余额。

给企业打印对账单：可以按照财务公司的要求给企业打印对账单。

自动计算小户利息：可以帮助财务公司计算成员企业的利息。

2、中行模式：日末归集：每日终了，银行将成员企业资金自动归集到财务公司账户。

日初下拨：每天上午，银行系统将成员资金自动下拨到成员企业的账户上供企业支配。

给企业打印对账单：可以按照财务公司的要求给企业打印对账单。

自动计算小户利息：可以帮助财务公司计算成员企业的存款利息。

企业集团资金集中管理的新方式—现金池探究

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浅谈现金池业务在集团公司资金管理中的作用

浅谈现金池业务在集团公司资金管理中的作用作者：俞燕纹来源：《商业会计》2013年第06期当今社会，“现金为王”的理念越来越多的被人们关注和接受，然而许多公司的管理层，在如何提高资金的使用效率，使资金得到最高回报和创造最大价值，在资金管理中下足功夫的同时，又对集团公司内相对分散独立的子公司日益沉淀一定量的资金而困惑。

本文以上海新亚药业有限公司为例，分析了现金池业务在集团公司资金管理中的作用。

一、集团公司实施有效资金管理的必要性上海新亚药业有限公司是上下游贯通的集团性制药公司，子公司的分工定位相当明确：一类是专门提供原材料的公司，第二类是专门提供包装材料的公司，第三类是专门从事药品研发的公司，第四类是生产药品制剂的公司，第五类是从事药品销售的分子公司。

子公司的股权结构包括全资子公司、绝对控股的子公司、股权低于50%的参股子公司。

由于历史原因，集团管控一直以松散为主，因此各子公司形成了各自为阵的局面，资源不能有效集中，各公司的资金安全存量都在较高水平，且贷款总量更大。

每家公司除了维持日常运行须保持一定量的流动性资金外，还有一个重要的目的就是为了周转贷款而囤积一定量的资金。

以2009年合并年报为例，集团公司贷款总量9.9亿元，期末货币资金总量2.5亿元，而维持月开支的平均水平则为0.9 亿元，换言之，0.9亿元作为资金安全存量线已经足够，但整个集团多储备了1.6亿元的资金，为的是备9.9亿元贷款的不时之需。

另外，各子公司资金富足和盈余状况参差不齐，整个集团公司的资金体现不出使用的效益和效率。

因此集团公司实施有效资金管理，有其迫切性和必要性。

二、现金池是公司资金管理的有效管控模式之一现金池是以资金集中管理为主线，借助商业银行现金管理服务和网络通讯技术，对集团各子公司或分公司的资金进行实时监控、统一调度和集中运作的一种现金管理模式。

（一）公司选取现金池类型及其运作方式。

上海新亚药业有限公司在选取现金池类型的过程中，充分考虑了既能有效集中资金，又能与母子公司预算管理、资金计划管理有效结合，同时让各子公司在日常经营管理中不失其灵活性，并体现高效性，最终选取了资金实质性归集的模式：即集团公司在银行开立总账户，每家子公司在银行开立收账户和支账户，收账户为单通道账户（即该账户的资金划出只对应集团公司的总账户），该账户内的每日资金余额在16：00自动上收至总账户，而支账户则按每家公司五日平均支出量核定备用金额度，在该额度内每日留存，超该额度部分，自动上收至总账户。

引进现金池模式,优化集团公司资源配置

引进现金池模式,优化集团公司资源配置【摘要】现金池模式是一种集团公司内部资金管理方式，通过集中管理公司各个子公司的资金流动，优化资源配置，提高资金利用效率。

本文探讨了现金池模式在企业中的应用及其优势，以及优化集团公司资源配置的方法和挑战。

引入现金池模式能够提高资金利用效率，降低集团公司的融资成本，实现资金的有效流动。

引入现金池模式也面临着挑战，如跨地域管理、法律法规限制等。

公司在引入现金池模式时需要制定相应的措施和策略。

未来，随着市场环境的不断变化，集团公司需要不断优化资源配置，提高资金利用效率，加强风险管理。

建议公司应结合现金池模式，灵活运用各项金融工具，促进公司的可持续发展。

引进现金池模式，优化集团公司资源配置，对公司的发展具有重要意义。

【关键词】现金池模式、集团公司、资源配置、引入、优化、应用、优势、挑战、影响、重要性、未来发展方向、建议措施。

1. 引言1.1 现金池模式的定义现金池模式是一种财务管理方式，通过将集团内各子公司的现金池合并管理，实现现金集中和集中管理，最大程度地提高现金利用效率，减少现金浪费和成本，实现财务资源的最优配置。

现金池模式可以帮助公司实现资金的最大化利用，降低资金成本，提高资金的流动性和管理效率。

1.2 集团公司资源配置的重要性集团公司资源配置在不同的行业和企业中都扮演着至关重要的角色。

有效的资源配置可以帮助公司实现更高效的运营和更好的竞争力。

集团公司拥有的资源是有限的，如何合理配置这些资源对于公司的发展至关重要。

通过科学的资源配置，公司可以最大限度地利用有限的资源，从而提高公司的综合竞争力。

集团公司资源配置的合理性直接关系到公司的运营效率和盈利能力。

如果资源配置不合理，可能会导致资源浪费或资源不足的情况发生，从而影响公司整体运营效率。

而合理的资源配置可以使公司资源得到充分利用，提高公司的盈利能力。

集团公司资源配置也能够帮助公司更好地应对市场变化和竞争压力。

在外部环境不断变化的情况下，合理的资源配置可以使公司更快速地做出应对措施，更好地适应市场变化，提升公司的抗风险能力。

浅谈现金池业务在集团公司资金管理中的作用

属于子公司应享有的收益（如存款利息的取得，委托贷款收
益等）必须得到保障：而对于参股子公司，则不宜纳入现金池中，进行一体化管理。从资金富足或短缺角度：有的子公司资金短缺严重，经营状况不佳，法律诉讼不断，且短期内无法有效改变该局面的，则不宜进入现金池中，不然将对集团公司总账户中的资金归集形成被封冻的法律风险。从各公司银行账户角度：每家公司除允许保留现金池账户、贷款账户、社保账户、纳税账户、基本账户外．其余账户必须限期清理并销户，不然账户越多，每家公司资金越分散，资金归集率也就越差。资金归集率是衡量现金池作用的
而囤积一定量的资金。以２００９年合并年报为例．集团公司贷款总量９．９亿元，期末货币资金总量２．５亿元，而维持月
开支的平均水平则为０．９亿元，换言之，０．９亿元作为资金
安全存量线已经足够，但整个集团多储备了１．６亿元的资金，为的是备９．９亿元贷款的不时之需。另外，各子公司资金富足和盈余状况参差不齐，整个集团公司的资金体现不出使用的效益和效率。因此集团公司实施有效资金管理．有其迫切性和必要性。二、现金池是公司资金管理的有效管控模式之一

集团公司现金池管理思考

一、选择适宜的现金池运作模式集团现金池通常需要借助外部银行系统的支持来完成，而各个银行的现金池的操作模式各有不同，企业需要根据自身收付款的周期特点及经营性现金流转规律，选择最合适且收益最高的现金池运作模式。

比如招商银行推出的智能化现金增值产品—“智能现金池”就是一款不错的选择。

该产品能够通过对企业账户资金变动的智能分析，将企业的短期经营性资金盈余进行智能化的金融产品投资或赎回，在保证资金安全的同时，满足企业对流动性和收益性的双重需求，为企业提供自动化、高适用性、可定制化的智能化现金管理服务。

二、建立现金池管理必备的内部制度体系现金池实质上是一种集团集权、资金集中管控的制度，需要通过培训、内部沟通来构造一个以集团整体效益、竞争能力最大化，而不是以子公司个体或单笔资金业务成本高低为导向的企业文化，子公司管理层对现金池的认同、支持和配合是最为关键的基本前提。

由于子公司是独立法人，母公司对子公司的控股比例有全资、绝对控制、相对控股等大小差异，所以推进现金池，不仅要与子公司“少数股东”进行必要协商，而且要根据现金集中的“深度”和“广度”设计不同的集中管理体制。

配合现金池管理，需要建立和完善集团内部资金操作流程、内部岗位职责、信息沟通、资金授权划分、资金分类预算、内部委托贷款规则、内部审计、业绩评价等一系列制度。

以资金预算为例，应该围绕“资金预算———资金审批———资金营运———业务控制———风险防范———决策支持”等流程，做到年预算、月平衡、日调度，强化全面资金预算管理，严格按照预算控制资金流动。

三、集团总部要着力提升四种能力推行现金池业务考验着集团下属企业是否能够服从大局，并把集团整体效益最大化而不是子公司局部利益放在首位的心态。

相对来说，最大的被考验者是集团总部，因为现金池业务把集团总部推到整个集团资金配置最前沿，是集团资金管理的“心脏”。

集团总部必须具备很强的资金筹划、适时配置资金和投资决策能力。

打造资金管理的强势集团总部是现金池业务取得长期、实质效果的前提。

现金管理——浅谈企业现金池的合规性管理

浅谈企业现金池的合规性管理企业现金池业务作为现金管理领域中，基于委托贷款而产生的一种帮助企业实现内部资金划拨的集团资金管理解决方案，近几年来在国内市场上悄然兴起。

现金池借助银行作为中介机构，通过资金归集、划拨、支付等各种功能，帮助企业实现灵活融资、降低财务费用、优化资金使用效率，在帮助企业集团进行资金集中化管理上独树一帜，充分迎合了大型企业集团资金分散化管理转向集中化管理的需求。

目前现金池已经成为了国际上集团资金集中化管理的重要工具之一，但是在近几年，它才作为一种新型的金融产品被国内银行市场所推出。

虽然当前有越来越多的集团企业已经或正准备使用现金池产品，然而毕竟目前国内的现金池产品仍处于比较初级的阶段，在实际操作过程中所涉及的法律、法规还存在着许多灰色地带。

在上一期《企业司库》中，我们已经对企业现金池的定义、开展现金池的优势，以及与其相关的税收和政策性问题作了简单的阐述。

在这期杂志中，我们主要就现金池产品的合规性问题进行进一步的探讨。

名义现金池在国内是否切实可行?何谓名义现金池?名义现金池也被称为虚拟现金池，顾名思义就是集团企业内部的资金只是虚拟的归集在一起，并没有发生实质性的划拨。

在名义现金池中由银行来冲销各个子帐户中的借贷余额，利息总额是根据帐户结构的净头寸来进行计算的，银行根据该净头寸向集团支付存款利息或收取透支利息。

名义现金池由于没有涉及到不同实体之间资金转移，在一定程度上简化了银行和企业的操作手续，节省了大量的财务成本，更进一步提高了企业资金管理的效率，因此在国外先进的金融市场上，名义现金池是一种被广泛运用的现金池模式。

目前在国内，名义现金池原则上是不可行的。

推行名义现金池的话就会遇到很多政策性的问题。

其中最大的一个挑战就是国内严格的利率管制制度。

由于中国对利率进行监管，银行存、贷款利率都是由央行进行规定的，而且贷款利率和存款利率之间的差额在国际市场上又处于一个比较高的水平。

如果使用名义现金池就会导致集团企业的存款和透支相互抵消而不对透支收取贷款利息，这很可能会抵触到国内的利率政策。

商业银行的现金管理业务提供企业资金流动和管理解决方案

商业银行的现金管理业务提供企业资金流动和管理解决方案随着商业活动的日益复杂，企业对于现金的流动和管理变得至关重要。

商业银行作为金融机构的一种，扮演着提供企业现金管理解决方案的角色。

本文将就商业银行的现金管理业务提供企业资金流动和管理解决方案进行探讨。

一、现金管理业务的定义现金管理业务是指商业银行为客户提供的与企业现金流动和管理有关的服务。

这些服务包括现金池、资金归集、支付结算、资金投资等方面，旨在帮助企业更好地管理资金，提高流动性，降低成本。

二、现金池管理现金池是企业现金管理的一种重要手段。

商业银行通过设立现金池帮助企业将不同账户之间的资金集中起来，实现灵活调度和高效利用。

现金池可以减少企业资金占用，降低流动性风险，并能提高资金的收益率。

三、资金归集资金归集是商业银行提供的另一项重要服务。

商业银行通过建立分散账户到主账户的资金自动归集机制，帮助企业实现资金集中管理。

这种方式可以减少企业内部结算的复杂性，提高运营效率，防范资金风险。

四、支付结算商业银行的现金管理业务还包括支付结算服务。

商业银行在这方面提供各种支付工具和结算渠道，如支票、电子转账、网银等。

企业可以通过商业银行进行快速、安全的支付和结算，提高交易效率，降低交易成本。

五、资金投资资金投资是企业现金管理的重要环节。

商业银行提供各种投资产品和服务，帮助企业将闲置资金进行投资，实现更高的收益。

常见的资金投资产品包括定期存款、货币市场基金、理财产品等。

商业银行可以根据企业的风险偏好和收益要求，为其提供个性化的投资建议。

六、风险管理现金管理业务涉及到的风险是不可忽视的。

商业银行在现金管理过程中，需要对资金流动、支付结算、资金投资等环节进行风险控制和风险管理。

商业银行通过建立严格的内部控制机制和风险管理制度，保障企业现金管理安全和稳定。

结语：商业银行的现金管理业务为企业提供了全方位的资金流动和管理解决方案。

企业通过与商业银行合作，可以更好地管理现金流动，提高流动性，降低成本，并实现资金的安全和稳定。

银行现金池系统的现状、不足及改进建议

由于各银行的系统设计人员对财务公司的需求了解得不是很透彻，因此银行“现金池”系统目前还存在一些不足。

有些问题是个别的，有些问题则是共同的。

依托合作银行提供的“现金池”系统建设资金集中管理平台，是目前财务公司对成员企业的资金进行集中管理主要采用的模式。

由于各银行的系统设计人员对财务公司的需求了解得不是很透彻，因此银行“现金池”系统目前还存在一些不足。

有些问题是个别的，有些问题则是共同的。

笔者结合本公司的实际工作，以及应用中遇到的一些问题，提出来供大家参考。

目前资金归集和下拨的模式主要有两种：第一种：收支两条线模式。

这种模式有的还需要人工干预，对银行系统要求低，而且存在很多缺点，对此我们曾有专文论述，在此不作赘述。

第二种：自动归集、自动下拨模式。

希望本人的建议可以帮助改善银行系统，避免财务公司重复建设。

一、目前“现金池”系统的现状：1、工行模式：自动归集：企业存款自动上划至财务公司账户。

自动下拨：成员企业需要对外付款时，银行系统会自动从财务公司的账户上划款至企业账户，用于对外支付。

所有操作都瞬间完成。

下拨的金额不能大于该企业在财务公司的存款余额。

给企业打印对账单：可以按照财务公司的要求给企业打印对账单。

自动计算小户利息：可以帮助财务公司计算成员企业的利息。

2、中行模式：日末归集：每日终了，银行将成员企业资金自动归集到财务公司账户。

日初下拨：每天上午，银行系统将成员资金自动下拨到成员企业的账户上供企业支配。

给企业打印对账单：可以按照财务公司的要求给企业打印对账单。

自动计算小户利息：可以帮助财务公司计算成员企业的存款利息。

详析企业现金池业务

详析企业现金池业务“现金为王”的理念在当前企业资金管理中倍受关注。

随着企业集团全球化业务的不断拓展，企业对于内部资金的集中化管理和流动性管理的需求变得日益迫切。

企业资金管理正逐渐从成本中心向利润中心转换。

管理好企业的现金流已经不单单拘泥于管理好库存现金的层面，更多的指的是营运资金。

如何强化企业的现金流管理，提升企业价值成为了越来越多资金管理人的工作重点。

近年来，随着我国监管体系的不断放宽，一种基于委托贷款模式的创新型资金管理技术—“现金池”正逐渐兴起，成为了集团企业实现资产流动性、集中化管理的首选工具。

什么是企业的现金池？现金池是建立在委托贷款模式下的集团企业内部的资金融通。

在现金池结构中有一个母帐户和若干个子帐户。

以公司总部的名义设立集团现金池母帐户，通过子帐户向母帐户以委托贷款的方式，每日定时将子帐户的资金余额上划到母帐户中。

资金上划后，子公司账户上保持零余额或目标余额。

这个限额的设定通常是由企业根据自身资金管理的需求和现金存量的额度与银行协商确定。

在现金池结构中，子账户资金上划一般是在固定的时点，一天一次。

但是企业也可以根据实际需求向银行要求一天多次的子账户余额上划。

日间，若子公司对外付款时账户余额不足，银行可以根据以其上存母账户的资金头寸额度为限进行透支支付。

一般而言，为企业提供现金池业务的银行都会为其子账户提供日间透支服务，以确保子账户日间对外的正常支付。

当然，银行为成员单位提供日间透支服务，是基于企业集团自身良好的信誉和相应的资产担保，必要时企业还需事先和银行签订相关的法律文书。

银行规定，集团企业为其下属子账户提供担保的必须要大于或者等于其所有子账户日间透支额度的总和。

子账户的日间透支会由现金池的母账户在日终自动向子账户划拨相应的款项来结清欠款。

企业集团还可以根据每个子账户的资金需求情况合理分配他们的日间透支额度。

只要子帐户的日间透支额度不超过企业集团担保的额度，银行是不会就这一透支来征收利息的。

货币资金管理中的现金池概念与运用研究

货币资金管理中的现金池概念与运用研究现金池是指企业将其各个子公司或部门的现金资金集中管理，以实现资金的统筹利用和风险的控制的一种资金管理手段。

现金池的主要目标是最大程度地减少资金的占用和成本，同时提高企业的资金的流动性和灵活性。

首先，现金池的优势在于提高企业的资金管理效率。

通过将不同部门或子公司的现金集中管理，企业可以统一规划和调度资金，避免了部门之间的闲散资金和过度资金占用的问题。

这样一来，企业可以将闲散资金有效地运用起来，提高资金的利用效率和收益率。

其次，现金池还可以降低企业的融资成本。

通过合理的现金管理和规划，企业可以最小化其的借贷需求。

现金池可以协调企业各个子公司或部门之间的资金供求关系，避免了部门间频繁的内部融资和外部融资活动，从而减少了企业的融资成本和融资风险。

此外，现金池还可以提高企业的流动性和抗风险能力。

通过现金池的建立和管理，企业可以将闲散的现金资金统一调度，保障企业日常运营资金的充足性。

同时，现金池还可以通过灵活的调度方式，迅速应对市场变化和经营风险，提高企业的抗风险能力。

但是，现金池也存在一些管理挑战和风险。

首先，现金池需要对各个子公司或部门的现金需求和支付计划进行准确的预测和分析。

如果预测不准确或者信息不及时，可能导致现金池的运作出现紊乱，影响企业的正常经营。

其次，现金池涉及到多个部门或子公司的利益协调和监督问题。

如果各个部门或子公司对现金池的运作产生争议或不配合，可能会影响现金池的效果和效益。

因此，企业在运用现金池时需要建立科学的管理制度和流程，加强各个子公司或部门之间的沟通和合作，提高现金池的效率和风险控制能力。

同时，企业还应充分考虑市场环境和企业自身的需求，制定合理的现金池策略，确保现金池的运作能够适应市场的变化和企业的发展需求。

总之，现金池作为一种优化资金管理的手段，可以帮助企业最大限度地提高资金利用效率，降低融资成本，并提高企业的流动性和抗风险能力。

然而，现金池的建立和管理需要企业根据自身情况和市场环境进行合理规划和运用，加强内部协调和风险控制，才能取得良好的效果和效益。

关于企业理财现金池模式的思考

2015年12月第18卷第24期中国管理信息化China Management InformationizationDec.,2015Vol.18,No.24随着经济全球化的深入发展与经济社会的飞速进步，国内各行业逐渐发展壮大。

资金管理作为企业的最大关注点，是企业集团财务管理工作的重中之重。

完善的资金管理模式促进资金实现快速的良性循环，最大程度发挥资金的经济效益与时间价值，确保资金的完整与安全。

因此，引入具有诸多优势的现金池模式，对于企业集团进行理财工作显得至关重要，为其进行理财工作起到了巨大的积极作用。

1 现金池模式概念现金池模式，即以企业集团总部的名义在一家选定的商业银行设立一个现金池账户作为总账户，各子公司分别在同一银行开立子账户，并约定各子公司统一的透支额度。

企业总部于每日日终时扫描并清零各子公司账户，将资金集中到总部现金池。

现金池模式一般设收支两条线，当子公司账户有结余时将其全划至现金池中，可向总部收取利息；而当子公司账户透支时，则可利用事先设置的资金头寸额度进行资金补足，需向总部支付借款利息。

究其本质，现金池作为企业集团资金管理的高级形式是以资金集中管理为主线，借助银行管理与网络信息技术，对企业集团的资金进行实时监控与集中运作的新颖的资金管理模式。

现金池模式灵活应用了委托贷款模式，企业集团与子公司分别为委托贷款人与借款人，委托商业银行扮演放款人角色，负责对企业集团的统一借贷工作。

在此工作过程中，商业银行作为企业集团实现资金共享与运作工作中的主体之一，通过现金池模式对资金进行集约化管理，最终实现企业集团资金的共享与集中运作管理。

2 现金池模式的应用优势2.1 增强企业投融资能力，提高经济效益在对外投资方面，企业打破了以往只有活期存款或低收益理财产品的局限，通过发挥现金池资金集中的特点利用大规模的资金进行一些收益高、耗时短的项目。

在融资方面，子公司既可通过外部也可通过内部融资。

而对于一些大型企业来说，现金池的引入允许企业集团以较优越的授信额度、偿还条件以及贷款利率向银行统一融资，在很大程度上避免了繁琐的外部融资手续，在提高效率的同时还大大减少了手续和利息费用，从整体上来说是为企业集团的收益起了节约作用，间接创造了利润。