2020年(财务知识)贷款通则
中华人民共和国贷款通则
贷款通则第一章总则第一条：为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益。
促进社会经济的持续发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则。
第二条本通则所称贷款人，系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构。
本通则所称借款人，系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。
本通则中所称贷款系指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。
本通则中的贷款币种包括人民币和外币。
第二条：贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。
第四条借款人与贷款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
第五条贷款人开展贷款业务，应当遵循公平竞争、密切协作的原则，不得从事不正当竞争。
第六条中国人民银行及其分支机构是实施《贷款通则》的监管机关。
第二章贷款种类第七条自营贷款、委托贷款和特定贷款：自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。
委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。
特定贷款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。
第八条短期贷款、中期贷款和长期贷款：短期贷款，系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。
中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。
长期贷款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。
第九条信用贷款、担保贷款和票据贴现：信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款。
担保贷款，系指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
贷款通则2020最新版本 贷款通则全文
贷款通则2020最新版本贷款通则全文第一章总则第一条为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益，促进社会经济的持续发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律规定，制定本通则。
第二条本通则所称贷款人，系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构。
本通则所称借款人，系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。
本通则中所称贷款系指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。
本通则中的贷款币种包括人民币和外币。
第三条贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。
第四条借款人与贷款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
第五条贷款人开展贷款业务，应当遵循公平竞争、密切协作的原则，不得从事不正当竞争。
第六条中国人民银行及其分支机构是实施《贷款通则》的监管机关。
第二章贷款种类第七条自营贷款、委托贷款和特定贷款：自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。
委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。
特定贷款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。
第八条短期贷款、中期贷款和长期贷款：短期贷款，系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。
中期贷款，系指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款。
长期贷款，系指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款。
第九条信用贷款、担保贷款和票据贴现：信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款。
中国银行2020年贷款政策
中国银行2020年贷款政策中国银行2020年的贷款政策涉及多个方面，我将从以下几个角度对其进行全面回答：1. 贷款对象，中国银行在2020年的贷款政策中主要面向个人和企业两个主要对象。
个人贷款包括个人消费贷款、个人住房贷款、个人汽车贷款等；企业贷款包括企业经营贷款、企业设备贷款、企业房地产贷款等。
2. 贷款利率，中国银行根据央行的基准利率和市场情况确定贷款利率。
2020年，中国央行多次降低基准利率，以应对经济下行压力。
因此，贷款利率相对较低，使得个人和企业可以更容易地获得贷款并扩大投资。
3. 贷款额度，中国银行根据贷款对象的不同和贷款用途的不同，设定了不同的贷款额度。
个人贷款的额度一般根据个人收入、信用状况和还款能力等因素确定；企业贷款的额度则根据企业规模、经营状况和还款能力等因素确定。
4. 贷款期限，贷款期限也是根据贷款对象和贷款用途的不同而有所区别。
个人贷款的期限一般较短，如个人消费贷款通常为1-5年；而企业贷款的期限一般较长，如企业经营贷款通常为3-10年。
5. 贷款申请条件，中国银行在2020年的贷款政策中对贷款申请条件进行了一定的调整。
个人贷款的申请条件通常包括年龄、收入、信用记录等方面的要求；企业贷款的申请条件则包括企业注册资本、经营年限、财务状况等方面的要求。
6. 贷款担保方式，中国银行在2020年的贷款政策中提供了多种担保方式，以降低贷款风险。
个人贷款的担保方式主要包括信用担保和抵押担保；企业贷款的担保方式则包括保证担保、抵押担保、质押担保等。
总体而言，中国银行2020年的贷款政策旨在支持个人和企业的发展和投资，通过降低利率、提高贷款额度、调整申请条件等方式，为广大客户提供更便利的贷款服务。
当然，具体的政策细节可能因地区和具体情况而有所不同，建议您在贷款申请前咨询中国银行相关部门或官方网站，以获取最准确和最新的信息。
2024年金融法考试历年真题常考点试题带答案
2024年金融法考试历年真题常考点试题带答案卷I一.综合检测题(共100题)1.贷款人进行贷款审批的基本制度是（）。
A.审贷分离、分级审批B.审贷合一C.行长负责制D.中国人民银行审批制2.外汇储备3.持有公司一定比例以上的股份的股东，属于知悉证券交易内幕信息的知情人员，这个比例是（）。
A.3%B.5%C.7%D.10%4.简述公司债券的概念与特点。
5.信托关系中最核心的主体是（）。
A.受托人B.委托人C.受益人D.信托人6.本案中的质押权自何时设定？7.简述客户对银行的义务。
8.张某将获悉的甲上市公司近期将增资的消息在网上发布传播的行为是否违法？为什么？9.首次公开发行股票数量少于4亿股的，发行人及其主承销商向机构投资者网下配售的数量不得超过发行总量的（）。
A.20%B.25%C.75%D.90%10.票面残缺1/5至1/2，其余部分图案、文字能照样连接的人民币（）。
A.可全额兑换B.兑换面额的4/5C.不予兑换D.可半数兑换11.商业银行无须经银监会批准，可以自行变更的事项是（）。
A.银行的名称B.业务范围的调整C.银行的注册资本D.分支机构营业地点的变更12.本案中存在几种担保法律关系？13.开放式基金14.A公司的招股说明书违反了《证券法》的什么规定？15.要约收购16.基金财产应当用于（）。
A.向他人贷款或者提供担保B.承销证券C.上市交易的股票、债券投资D.向其基金管理人、基金托管人出资17.简述我国外汇储备的来源。
18.银行与客户之间的法律关系是（）。
A.物权关系B.知识产权关系C.契约关系D.人身权关系19.简述中国人民银行的地位。
20.下列属于《贷款通则》中的贷款人的是（）。
A.中资银行B.信托投资公司C.证券公司D.金融租赁公司21.下列不属于金融期货品种的是（）。
A.利率期货B.货币期货C.股票指数期货D.金属期货22.简述上市公司公开发行新股的条件。
23.下列选项中不可以成为金融期货合约标的物的是（）。
2020年个人经营贷款管理规定
1 目的为满足个人经营活动的融资需求，推动丹东银行（以下简称“本行”）个人信贷业务持续、健康发展，规范个人经营贷款操作与管理，本着“效益性、安全性、流动性”原则，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、中国人民银行《贷款通则》、银监会《个人贷款管理暂行办法》等有关法律法规，结合本行实际，特制定本规定。
2 范围2.1本规定明确了本行个人经营贷款业务管理的内容与要求。
2.2本规定适用于本行各分支机构个人经营贷款业务的管理。
3 术语与定义3.1 个人经营贷款是指贷款人向借款人发放的用于借款人合法经营活动所需资金周转的人民币贷款。
3.2 办理个人经营贷款业务，本行应当与借款人订立书面合同。
合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、期限、支付对象、支付条件、支付方式、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
3.3 个人经营贷款中的借款人是指有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
担保人是指为借款人债务承担担保责任的具有担保资格的自然人或法人、其他组织，分为抵押人、质押人及保证人。
4 职责与权限4.1个人经营贷款业务实行总行、分行、支行分级管理。
各级行按照专业化、流程化、精细化管理的要求开展业务。
4.2 个人经营贷款的授信授权由总行零售银行部提出差别授权的意见，提交信贷评价与管理部按程序进行差别授权。
总行授权各分支机构在权限内审批个人信贷业务。
4.3 总行零售银行部是全行个人经营贷款业务的管理部门，主要负责制定全行个人经营贷款业务发展规划并组织实施，负责全行个人经营贷款政策、制度、流程制定，负责对全行个人经营贷款业务的管理、监督、检查，负责全行个人经营贷款业务品牌建设和推广等，并具有营销管理和贷款权限内审查、审批职能。
4.4 个人经营贷款的经办人员、审查人员、审批人员、放款审查人员、档案管理人员应分别设置。
4.5 零售银行部、分行、支行（营业部）是个人经营贷款的经办机构，负责贷款的营销、受理、调查、客户服务和贷后管理，以及总行安排的其他工作。
2020年(财务知识)贷款资料
（财务知识）贷款资料工商银行（海淀西区支行/朝阳支行/丰台支行/亦庄支行）壹、申请贷款的借款人应具备的条件：1、18—65周岁，具有完全民事行为能力；2、不受理港、澳、台、外籍人士；3、外地人需要提供壹年之上完税证明及社保缴存证明。
二、贷款金额、期限、利率、二套房贷、评估及仍款方式：1、贷款金额、利率及二套房贷◆符合普通住房标准，首次贷款政策贷款成数：不分面积大小，最高7成，利率下浮15%。
二套房贷款，最高贷5成，利率上浮10%；第三套房贷不受理。
◆别墅类房屋若房屋用途是住宅，最高7成，利率下浮15%；若房屋用途是别墅，则贷款最高可贷5成10年，利率上浮10%。
◆商用房，5成10年，利率上浮10%；◆半地下室能够受理，首付款要适当的提高；◆受理按经济适用房管理房产（拆迁房），提供拆迁协议；◆区域：城八区及昌平、通州、大兴、顺义、经济开发区的交易热点区域。
2.贷款期限◆受理房龄于20年以内的房产，最高贷款年限30年，房龄于20-25年之间的房产，应依据具体房屋位置及客户资信来定，最少提高壹成首付。
◆借款人年龄+贷款年限≤70,房龄+贷款年限≤房屋剩余使用年限（70-使用年限），贷款期限不超过30年；3.评估咨询电话康正、杜鸣、世联、仁达4.仍款方式：等额本金及等额本息三、需提交的材料1.买方（夫妻双方同时到场）：◆夫妻双方身份证、夫妻双方户口本；◆婚姻证明（已婚提供结婚证、未婚签署未婚声明、离婚提供离婚证或法院判决书同时签署未婚声明、丧偶的提供死亡证明且签署未婚声明）。
◆收入证明：统壹格式，须加盖单位公章或人事部印章。
借款人月仍款应占月收入的50%以下。
（月收入较低的情况下，可提供配偶的收入证明作为补充，且出俩个房本；贷款金额超过250万的企业法人需提供X公司营业执照/财务报表/近三个月的银行对帐单之壹/近三个月的银行对账单之壹；超过2万的，需提供大额资产证明）◆学历证书（大专之上）、职称证书◆工行活期存折（主借款人）◆特殊人群的要求：军人提供军官证，警察提供警官证◆资信证明:房产、车产、基金、股票、大额存款、各个银行的金卡、租赁合同等。
《信用社贷款通则》PPT课件
目的
为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权 益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的 整体效益。促进社会经济的持续发展，根据 《中华人民共和国中国人民银行法》、《中 华人民共和国商业银行法》等有关法律规定， 制定本通则。
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适用范围
本通则所称贷款人，系指在中国境内依法设立的经营贷款业
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贷款期限
贷款期限根据借款人的生产经营周期、还 款能力和贷款人的资金供给能力由借贷双方 共同商议后确定，并在借款合同中载明。 自营贷款期限最长一般不得超过10年，超 过10年应当报中国人民银行备案。 票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月， 贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。
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贷款人条件
一、要求借款人提供与借款有关的资料；
二、根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、 期限和利率等；
三、了解借款人的生产经营活动和财务活动；
四、依合同约定从借款人帐户上划收贷款本金和利息 ；
五、借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人有 权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款 人尚未使用的贷款；
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贷款程序
借款人需要贷款，应当向主办银行或者其他银 行的经办机构直接申请。
借款人应当填写包括借款金额、借款用途、偿 还能力及还款方式等主要内容的《借款申请书》
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借款人应提供的材料： 一、借款人及保证人基本情况； 二、财政部门或会计（审计）事务所核准的上年度财务 报告，以及申请借款前一期的财务报告； 三、原有不合理占用的贷款的纠正情况； 四、抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押 的证明及保证人拟同意保证的有关证明文件； 五、项目建议书和可行性报告；
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷综合检测试卷A卷含答案
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷综合检测试卷A卷含答案单选题（共40题）1、（2018年真题）（）是商业银行贷前调查中最常用、最重要的一种方法。
A.现场调研B.委托调查C.搜寻调查D.关联调查【答案】 A2、（2017年真题）下列选项中，属于信贷审查岗的职责的是（）。
A.对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见B.积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请C.办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续D.提交贷前调查报告，并承担调查失误、风险分析失误和贷后管理不力的责任【答案】 A3、假设一家公司的财务信息如下(单位：万元)。
A.增加21.1％B.降低21.1％C.增加26.7％D.降低26.7％【答案】 C4、（2016年真题）下列关于签订合同的相关事宜的说法中，错误的是（）。
A.在签订（预签）有关合同文本前，应履行充分告知义务B.借款人、保证人为自然人的，应在当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字C.如果签约人委托他人代替签字，签字人必须出具委托.人委托其签字并经公证的委托授权书D.保证人为法人的，保证方签字人必须为其法定代表人【答案】 D5、（2018年真题）商业银行对产能过剩行业、高耗能、高污染行业适当上收审批权限，这属于按（）进行的信贷授权。
A.受权人B.行业C.授信品种D.客户风险评级【答案】 B6、《贷款通则》从( )起施行。
A.2003年8月1日B.2004年8月1日C.1996年8月1日D.1999年8月1日【答案】 C7、质押与抵押最重要的区别为（）。
A.抵押权可重复设置，质权不可B.抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利C.抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有D.抵押权人无保管标的物的义务，质权人负有善良管理人的注意义务【答案】 C8、下列文件中，属于商业银行贷款类文件的是（）。
A.企业购销合同B.企业法人执照C.已正式签署的合营合同D.借贷双方已正式签署的借款合同【答案】 D9、下列关于贷款发放管理中，说法不正确的是（）。
2020年最新企业财务通则
企业财务通则1992年11月30日财政部第4号令发布第一章总则第一条为了适应我国社会主义市场经济发展的需要，规范企业财务行为，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，制定本通则。
第二条本通则是设立在中华人民共和国境地内的各类企业财务活动必须遵循的原则和规范。
第三条企业应在办理工商登记或者变更登记之日起三十日内，向主管财政机关提交企业设立批准证书、营业执照、章程等文件或者变更文件的复制件。
第四条企业财务管理的基本原则是，建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯。
第五条企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，做依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第二章资金筹集第六条设立企业必须有法定的资本金。
资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资金。
资本金按照投资主体分为国家资本金、法人资本金、个人资本以及外商资本金等。
第七条企业根据国家法律、法规的规定，可以采取国家投资、各方集资或者发行股票等方式筹集资本金。
投资者可以用现金、实物、无形资产等形式向企业投资。
投资者未按照投资合同、协议履行出资义务的，企业或者其他投资者可以依法追究其违约责任。
第八条企业在筹集资本金活动中，投资者缴付的出资额超出资本金差额（包括股票溢价），法定财产重估增值，以及接受捐赠的财产等，计入资本公积金。
资本公积金可以按照规定，转增资本金。
第九条企业筹集的资本金，企业依法享有经营权，在企业经营期内，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽回，法律、行政法规另有规定的，从其规定。
第十条企业的负债，包括长期负债和流动负债。
长期负债是指偿还期限在一年或者超过一年的一个营业周期以上的债务，包括长期借款、应付长期债券、长期应付款项等。
流动负债是指可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付短期债券、预提费用、应付及以预收款项等。
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷考前冲刺试卷B卷含答案
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷考前冲刺试卷B卷含答案单选题（共30题）1、按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，银团牵头行分销银团贷款的方式不包括（）。
A.全额包销B.部分包销C.全额承销D.尽最大努力推销【答案】 C2、甲旅游公司为增值税一般纳税人，主要从事旅游服务，2019年10月有关经营情况如下：A.门票费22.26万元B.交通费53万元C.导游工资2.12万元D.住宿费25.44万元【答案】 A3、下列关于贷款的表述不正确的是（）。
A.固定利率贷款在贷款期限内遇利率调整要“随行就市”B.中长期贷款采用分期偿还方式C.委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金D.短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式【答案】 A4、（2016年真题）（）可表明贷款可正式予以受理。
A.主管领导同意后B.银行审查通过后C.银行确立贷款意向D.银行出具贷款意向书后【答案】 C5、（2018年真题）关于保证合同的形式，下列表述中正确的是（）。
A.一般以口头形式订立B.不可以以主合同担保条款的形式存在C.可以单独订立书面合同D.具有担保性质的信函、传真不属于保证合同【答案】 C6、下列不属于加强合同管理的实施要点的是（）。
A.修订和完善贷款合同等协议文件B.建立完善有效的贷款合同管理制度C.加强贷款合同规范性审查管理D.做好行政工作【答案】 D7、根据增值税法律制度的规定，下列各项中，属于混合销售行为的有（）。
A.百货商店向郑某销售商品的同时提供送货服务B.餐饮公司向李某提供餐饮服务的同时销售烟酒C.建材商店向王某销售地板的同时提供安装服务D.歌舞厅向张某提供娱乐服务的同时销售食品【答案】 A8、一个公司的可持续增长率取决于利润率、留存利润、财务杠杆和资产效率四个变量，下列对于四个变量的描述不准确的是（）。
A.公司财务杠杆越高，销售增长越快B.公司资产效率越高，销售增长越快C.公司用于分红的利润越少，销售增长越慢D.公司利润率越高，销售增长越快【答案】 C9、（2018年真题）下列选项中，不属于公司信贷的提款约束条件的是（）。
2020年(金融保险)中国农业银行贷款管理通则(试行)
（金融保险）中国农业银行贷款管理通则(试行)来源：问法网法律数据库颁布机构：中国农业银行1990-02-28中国农业银行贷款管理通则（试行）(1990年2月28日(90)农银企字第13号)第壹章总则第壹条为了加强贷款管理，根据国家有关法规和农业银行性质、任务及贷款管理的实际情况，制定本通则。
第二条贷款管理必须遵循国家法规，遵循国家经济、金融发展的方针、政策、计划、促进社会主义有计划的商品经济持续、稳定、协调发展。
第三条办理贷款必须坚持自力更生为主、贷款扶持为辅，区别对待、择优扶持，有借有仍、到期归仍的基本原则。
第四条按照国家产业发展政策和信贷计划，依据信贷资金力量安排贷款，发挥信贷促进农村经济发展的作用。
第五条坚持贷款自主运营，且承担贷款的经济责任。
第六条贷款实行科学管理，不断提高贷款使用的社会效益和经济效益，提高贷款的安全性、周转性。
第七条贷款是农业银行的基本业务，信贷管理实行各级行长负责制。
第二章贷款范围、对象、条件第八条贷款坚持为农业生产服务，为农村经济发展服务的方向。
根据国家产业政策和发展计划制定贷款的产业、产品序列，且依此管理贷款投向。
壹、农业贷款。
重点支持农业生产，支持提高农业资源开发和农业技术改造，增强农业发展后劲。
二、工业贷款。
重点支持发展农副产品和当地原材料的加工，支持农用工业、能源和出口创汇产品的生产。
三、商业贷款。
重点支持农副产品收购和农村农业生产资料和日用工业品的供应。
第九条办理下列对象的贷款：壹、全民所有制的农业、工业和商业企业;二、集体所有制的农业、工业和商业企业;三、联营企业;四、农村承包运营户;五、个体工商户、个人合伙运营户和私营企业;六、外资及中外合资企业;七、农村信用合作社;八、其他符合贷款条件的经济组织和实行企业运营的事业单位。
第十条申请借款必须具备下列基本条件：壹、借款从事符合国家经济发展方针、政策和计划要求的建设和生产运营，且有相关的运营业务计划;二、有符合规定比例的自有资金;三、借款确有经济效益，能按期偿仍贷款本息;四、有符合抵押、担保贷款条件的抵押物、担保人，以及应参加的财产保险;五、工商企业、个体工商户、个人合伙运营户、私营企业，都要有工商行政部门颁发的营业执照或筹建许可证;农业、工业、商业企业，都要在农业银行开立基本帐户，且向开户银行报送运营计划和财务报表;各种贷款对象，都要接受银行的信贷监督和结算监督。
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷题库附答案(基础题)
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷题库附答案（基础题）单选题（共30题）1、（2018年真题）下列各项中，不能作为抵债资产的是（）。
A.机器设备B.著作权C.交通运输工具D.已先于银行抵押给第三人的资产【答案】 D2、（2017年真题）信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统所处的相对位置。
该指标大于（）时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。
A.0B.2C.3D.1【答案】 D3、贷款占用的经济资本是指在一定置信度水平上，在一定时间内，为弥补银行非预期损失所需的资本，其大小决定于()。
A.银行资产的实际风险程度B.实际净资本率C.利率水平D.实际资产负债率【答案】 A4、（2020年真题）根据《贷款通则》，中期贷款是指贷款期限在（）的贷款。
A.1年以上3年以下B.1年以上5年以下C.10年以下D.6个月以上1年以下【答案】 B5、甲酒店为增值税一般纳税人，主要从事餐饮住宿等服务。
2019年12月有关经营情况如下：A.（180800+1130）÷（1+13%）×13%B.180800×13%+1130÷（1+13%）×13%C.（180800+1130）×13%D.180800÷（1+13%）×13%+1130×13%【答案】 A6、关于贷款抵押物管理，下列表述错误的是（）。
A.如抵押人的行为造成抵押物价值的减少，银行应要求抵押人恢复抵押物的价值B.如抵押人无法完全恢复，银行应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证C.经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债权D.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意【答案】 C7、基于贷款分类的真实性原则，商业银行内部审计部门对贷款分类进行检查和评估的频率每年不得少于（）。
财税实务：集团统借统还资金如何处理【会计实务操作教程】
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
企业集团统借统还需要经过核准登记。根据《国家工商行政管理局关 于印发<</FONT>企业集团登记管理暂行规定>的通知》(工 商企字﹝1998﹞第 59号)的规定，企业集团是指以资本为主要联结纽带 的母子公司为主体，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参 股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合 体。企业集团必须经过经登记主管机关核准登记，并取得《企业集团登 记证》，同时注意企业集团不具有企业法人资格。
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
母公司一般不开具发票，仅是向下属单位开具收据。 实例分析 案例：2012年 1 月 1 日甲矿业集团母公司从某银行取得 1 年期流动资
金贷款 6000万元，然后将该笔贷款平均分配给提交用款申请并签署借款 协议的下属两家全资子公司乙和丙用于日常生产经营周转。某银行给甲 集团的该笔贷款年利率为 6.6%，约定按季计算并支付利息，甲集团按照 惯例亦按 6.6%向子公司乙和丙收取利息并开具了收据。
财务处理如下（单位：万元）母公司甲取得银行贷款时： 借：银行存款 6000 贷：短期借款 6000 母公司甲收到贷款后分拨给子公司乙和丙时： 借：其他应收款—乙公司 3000 贷：银行存款 3000 借：其他应收款—丙公司 3000 贷：银行存款 3000 子公司乙和丙收到贷款时： 借：银行存款 3000 贷：其他应付款—甲公司 3000 需要注意的是，根据《企业会计准则》中的附录—会计科目和主要账 务处理中对短期借款的核算范围的规定，即本科目核算企业向银行或其 他金融机构等借入的期限在 1 年以下（含 1 年）的各种借款。甲矿业集 团母公司不属于金融机构，子公司乙和丙收到的甲集团母公司分拨的贷 款不宜计入“短期借款”核算，应计入其他应付款。
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷通关题库(附带答案)
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷通关题库(附带答案)单选题（共30题）1、保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的（）个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。
A.6B.2C.12D.1【答案】 A2、下列财务报表中属于辅助报表的是（）。
A.现金流量表B.资产负债表C.借款还本付息表D.流动资金估算表【答案】 D3、（2018年真题）《贷款通则》规定，贷款人在短期贷款到期（）之前，中长期贷款到期（）之前，应当向借款人发送还本付息通知单。
A.10天：1个月B.7天；1个月C.10天；15天D.15天；2个月【答案】 B4、借款需求和借款目的是两个紧密联系的概念，下列关于二者的说法，不正确的是（）。
A.借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款B.长期性资本支出会产生借款需求C.借款目的主要指借款用途D.—般来说，长期贷款可用于短期融资的目的【答案】 D5、（2016年真题）当客户发生重组情形时，客户可能会发生情形不包括（）。
A.股东更替B.股东债权人权利变更和调整C.基层人员全部更换D.经理人员更换【答案】 C6、（2017年真题）审贷分离的核心是将负责贷款调查的（）与负责贷款审查的（）相分离，以达到相互制约的目的。
A.业务部门；监控部门B.业务部门；管理部门C.调配部门；稽核部门D.管理部门；调配部门【答案】 B7、（2016年真题）供应阶段的核心是（）。
A.进货B.技术C.市场D.客户【答案】 A8、（2016年真题）下列关于审贷分离实施要点的说法中，错误的是（）。
A.审查审批人员与借款人原则上不单独直接接触B.审查人员无最终决策权、C.审查人员无需真正成为信贷专家D.实行集体审议机制【答案】 C9、贷款人要根据风险的程度和性质，对客户实施分层管理，采取相应的风险处置措施，不包括的是（）。
2020年银行从业资格初级资格考试大纲：公司信贷2020年银行业专业人员初级资格考试大纲《公司信贷》
2020年银行从业资格初级资格考试大纲：公司信贷2020年银行业专业人员初级资格考试大纲《公司信贷》中国银行业专业人员职业资格考试专业实务科目（公司信贷专业）初级考试大纲考试目的通过本科目考试，测查应试人员使用银行公司信贷领域相关知识，包括公司信贷基础知识、营销策略和方法，公司信贷操作流程、分析方法和管理要求，以及公司信贷相关法律法规等，处理银行公司信贷基本业务的水平。
考试内容一、公司信贷（一）掌握公司信贷的要素和种类；（二）了解公司信贷理论的发展及信贷资金的运动过程；（三）熟悉公司信贷管理的原则、流程和组织架构；（四）了解展开绿色信贷的基本内容和要求。
二、公司信贷营销（一）了解公司信贷目标市场分析、选择和定位的方法及市场细分的主要内容；（二）充分了解公司信贷的产品、定价、渠道、促销等营销策略；（三）熟悉客户关系管理的应用及提升客户关系管理水平的途径。
三、贷款申请受理和贷前调查（一）熟悉借款人应具备的资格和基本条件、借款人的权利和义务；（二）掌握面谈访问的内容和方式、内部意见反馈的步骤以及贷款意向阶段的材料准备和注意事项；（三）掌握贷前调查的方法和内容；（四）熟悉贷前调查报告的基本内容。
四、贷款环境风险分析（一）熟悉区域风险的分析方法；（二）熟悉行业风险分析的基本方法。
五、借款需求分析（一）熟悉借款需求分析的意义和借款需求的影响因素；（二）熟悉借款需求的分析方法，能够使用相关资料判断企业是否需要借款，以及借款需求是由何原因引起；（三）熟悉借款需求与负债结构的关系；（四）熟悉银监会三法一引中对于借款需求的规范和约束。
六、客户分析与信用评级（一）熟悉客户品质分析的内容和基本方法；（二）熟悉客户财务分析的内容和基本方法；（三）理解客户信用评级的对象、因素、方法和流程。
七、贷款担保（一）掌握贷款担保的分类、范围、原则和作用；（二）掌握贷款保证人的资格和条件，保证贷款的主要风险和风险防范措施、融资性担保公司和银担业务合作；（三）掌握贷款抵押的设定条件、风险和风险防范措施；（四）掌握贷款质押的设定条件、风险和风险防范措施、以及质押与抵押的区别。
2020年(财务知识)贷款新规
（财务知识）贷款新规主要内容❿信贷业务基础知识❿贷款新规下的基本信贷流程第壹章信贷业务基础知识➢壹、信贷的含义;➢二、信贷业务种类;➢三、信贷管理基本原则➢四、信贷的基本要素。
壹、信贷的含义➢信贷：债权人贷出货币，债务人按约定期限偿仍，且支付给贷出者壹定利息的信用活动。
➢信贷业务：农村合作金融机构利用自身资金实力或信誉为客户提供资金融通，且以客户支付融通资金的利息、费用和偿仍本金或最终承担债务为条件，对客户提供的各类信用的总称。
基本分类（壹）◆按会计核算的归属划分：➢表内信贷业务:主要包括贷款、商业汇票贴现等；➢表外信贷业务:主要包括商业汇票的承兑、担保、信用证等。
➢基本分类（二）◆按期限划分：➢短期信贷业务：期限于1年以内（含1年）；➢中期信贷业务：期限于1年至5年之间（含5年）；➢长期信贷业务：期限于5年之上。
➢基本分类（三）◆按担保方式划分：➢信用信贷业务；➢担保信贷业务：1、保证；壹般保证，连带保证2、抵押；3、质押。
❿基本分类（四）◆按性质和用途划分：➢固定资产贷款；➢流动资金贷款；➢循环额度贷款；➢消费贷款；➢基本分类（五）◆按贷款自主权划分：➢自营贷款➢委托贷款➢基本分类（六）◆按风险程度划分：➢正常➢关注➢次级➢可疑➢损失➢三、信贷管理基本原则➢安全性原则➢流动性原则➢效益型原则➢四、信贷基本要素➢对象个人X公司◆金额银行向客户提供单笔信贷业务或额度授信及额度使用的具体数额◆期限主要指贷款期限或银行承担债务的期限。
于遵守国家有关规定和银行信贷政策等规章制度的原则下，由银行和客户协商确定。
◆利率目前银行发放贷款的利率和表外业务的费率统壹执行银行有关规定。
◆用途不同的信贷业务有不同的用途。
银行于办理信贷业务时尤其要注意用途是否合法、真实以及是否真正用于指定用途。
◆担保担保是指借款人仍款或履行责任的第二来源。
客户提供的担保方式包括第三方保证、抵押、质押等。
第二章贷款新规下的基本信贷流程贷款新规——“三个办法壹个指引”❿“三个办法壹个指引”概念：❿《固定资产贷款管理暂行办法》❿《流动资金贷款管理暂行办法》❿《个人贷款管理暂行办法》❿《项目融资业务指引》起草动因➢1、贷款挪用现象普遍➢2、银行过度授信➢3、合同管理形同虚设➢4、贷后管理软弱无力➢5、“四假”骗贷现象普遍（例子）➢贷款新规的核心要义➢全流程管理原则➢诚信申贷原则➢协议承诺原则➢贷放分控原则➢实贷实付原则➢贷后管理原则➢罚则约束原则➢全流程管理原则➢固定资产贷款、流动资金贷款及个人贷款，均经过从借款人申请贷款到贷款业务结束的过程。
2020银行业初级资格考试《公司信贷》考试大纲
2020银行业初级资格考试《公司信贷》考试大纲2020年银行业初级资格考试《公司信贷》考试大纲考试目的通过本科目考试，测查应试人员使用银行公司信贷业务相关知识，包括公司信贷基础知识、营销策略和方法，公司信贷操作流程、分析方法和管理要求，以及公司信贷相关法律法规等，处理银行公司信贷相关业务的水平。
考试内容一、公司信贷原理与方法(一)公司信贷的要素和种类;(二)公司信贷理论的发展及信贷资金的运动过程;(三)公司信贷管理的原则、流程和组织架构。
二、公司信贷营销(一)公司信贷目标市场分析和市场定位;(二)公司信贷的营销策略和营销管理。
三、贷款申请受理和贷前调查(一)借款人应具备的资格和基本条件;(二)面谈访问的内容、方式及内部意见反馈的步骤;(三)贷前调查的方法和内容;(四)贷前调查报告的内容要求。
四、贷款环境风险分析(一)国别风险和区域风险分析的方法和内容;(二)行业风险的产生原因和分析方法。
五、借款需求分析(一)借款需求的影响因素;(二)借款需求分析的内容;(三)借款需求与负债结构的关系。
六、客户分析(一)客户品质分析的内容和方法;(二)客户财务分析的内容和方法;(三)客户信用评级的因素、方法和程序。
七、贷款项目评估(一)项目评估的内容和要求;(二)项目非财务分析的基本内容;(三)项目财务分析的基本内容和方法。
八、贷款担保(一)贷款担保的分类和范围;(二)贷款保证人的资格和条件，保证贷款的风险防范;(三)贷款抵押的设定条件和风险防范;(四)贷款质押的设定条件和风险防范。
九、贷款审批(一)贷款审批的原则;(二)贷款审查事项及审批要素;(三)授信额度的决定因素和确定流程。
十、贷款合同与发放支付(一)贷款合同的签订流程和管理要点;(二)贷放分控的操作要点，贷款发放的原则和条件;(三)贷款支付的分类和操作要点。
十一、贷后管理(一)对借款人经营状况、管理状况、财务状况、还款账户以及与银行往来情况的监控;(二)保证人管理、抵(质)押品管理以及担保的补充机制;(三)风险预警的程序、方法、指标体系和处置;(四)贷款提前还款和展期处理;(五)档案管理的原则和要求。
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷高分通关题型题库附解析答案
2023年初级银行从业资格之初级公司信贷高分通关题型题库附解析答案单选题（共50题）1、（）是指授信银行授予集团客户（包括分配集团内各个成员企业）的授信额度的总和。
A.集团授信额度B.客户授信额度C.单笔贷款额度D.多笔授信额度【答案】 A2、（2017年真题）B公司2012年利润总额为1580万元，销售成本为1200万元，销售费用为2390万元，管理费用为981万元，财务费用为1050万元。
B 公司的成本费用利润率为（）。
A.39.21％B.44.01％C.28.11％D.35.74％【答案】 C3、下列关于填写合同文本规范的说法中，错误的是()。
A.合同文本应该使用统一的格式B.合同填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改C.需要填写空白栏且空白栏后有备选项的，在横线上填好选定的内容后，对未选的内容应加横线表示删除D.合同条款有空白栏时，必须把空白栏填写完整【答案】 D4、某汽车企业系增值税一般纳税人，2019 年 11 月从境外进口一批小汽车，共计 20 辆，每辆货价 18 万元，另外支付境外起运地至输入地起卸前每辆运费 2 万元。
该企业将其中 2 辆自用（当月取得发票并办理车辆登记），剩余对外销售。
A.（18＋2）×20×20%＝80万元B.18×20×20%＝72万元C.18×18×20%＝64.8万元D.（18－2）×20×20%＝64万元【答案】 A5、（2017年真题）保障性住房项目固定资产投资的最低资本金比例为（）。
A.20％B.30％C.35％D.40％【答案】 A6、（2017年真题）审贷分离的核心是将负责贷款调查的（）与负责贷款审查的（）相分离，以达到相互制约的目的。
A.业务部门；监控部门B.业务部门；管理部门C.调配部门；稽核部门D.管理部门；调配部门【答案】 B7、下列不属于贷款审查事项的是（）。
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（财务知识）贷款通则贷款通则(征求意见稿)中国人民银行、中国银监会公告为适应社会主义市场经济的发展需要，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会修订了1996年颁布实施的《贷款通则》(中国人民银行令[1996]第2号)，现将修订后的《贷款通则(征求意见稿)》向社会公告，公开征求意见。
各单位、个人的修改意见或建议，请于2004年5月6日之前以信函、电子邮件或传真方式回复中国人民银行。
----------------------------------------------------------------第壹章总则第壹条为规范借贷行为，维护信贷市场秩序，保障借贷双方的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国银行业监督管理法》、《民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定，制定本通则。
第二条本通则所称贷款，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以仍本付息为条件，出借的货币资金。
本通则所称贷款业务，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以仍本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。
第三条本通则所称贷款人，系指经国务院银行业监督管理机构批准于中华人民共和国境内依法设立且具有运营贷款业务资格的金融机构。
本通则所称借款人，系指和贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。
第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。
第五条于中华人民共和国境内从事贷款业务不得和中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。
第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。
第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。
第二章贷款种类、期限和利率第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
短期贷款，系指贷款期限于1年以内(含1年)的贷款。
中期贷款，系指贷款期限于1年之上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款。
长期贷款，系指贷款期限于5年(不含5年)之上的贷款。
第十条贷款按有无担保划分为信用贷款和担保贷款。
信用贷款，系指没有担保、仅依据借款人的信用情况发放的贷款。
担保贷款，系指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。
担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
保证贷款、抵押贷款或质押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式、抵押方式或质押方式发放的贷款。
第十壹条贷款期限由借贷双方根据贷款用途、资金情况、资产转换周期等自主协商后确定。
第十二条借款人申请贷款展期，应当于贷款到期日前提出，经贷款人同意，能够展期。
贷款人办理展期须审查贷款所需的资产转换周期的变化原因和实际需要，且坚持审慎管理原则，合理确定贷款展期期限。
第十三条提前仍贷应于借款合同中约定，且按合同约定执行。
事先未约定的，应征得贷款人同意。
第十四条贷款利率水平及计结息方式按照中国人民银行利率管理制度及其他有关规定执行。
第十五条贷款豁免以及停息、减息、缓息和免息，贷款人应按照有关规定执行。
第三章借款人第十六条借款人为法人或其他组织的，应具备以下基本条件：(壹)依法办理工商登记的法人已经向工商行政管理部门登记且连续办理了年检手续；事业法人依照《事业单位登记管理暂行条例》的规定已经向事业单位登记管理机关办理了登记或备案；(二)有合法稳定的收入或收入来源，具备按期仍本付息能力；(三)已开立基本账户、结算账户或壹般存款账户；(四)按照中国人民银行的有关规定，应持有贷款卡(号)的，必须持有中国人民银行核准的贷款卡(号)；(五)管理机关另有规定的除外。
第十七条借款人为自然人的，应具备以下基本条件：(壹)具有合法身份证件或境内有效居住证明；(二)具有完全民事行为能力；(三)信用良好，有稳定的收入或资产，具备按期仍本付息能力；(四)管理机关另有规定的除外。
第十八条机关法人及其分支机构不得申请贷款；境外法人、其他组织或自然人申请贷款，不得违反国家外汇管理制度。
第十九条借款人应及时依法向贷款人提供贷款人要求的有关资料，不得隐瞒，不得提供虚假资料。
第二十条借款人应依法接受贷款人对其财务情况以及使用贷款情况的监督。
第二十壹条借款人准备进行承包、租赁、联营、合且(兼且)、合作、分立、股权转让、股份制改造、对外投资等重大事项，有可能对贷款的正常偿仍产生较大影响时，应提前书面通知贷款人；遇有涉及诉讼等重大事项时，应自发生诉讼等重大事项之日起3个工作日内书面通知贷款人。
同时应贷款人的要求，配合贷款人采取贷款保全措施，清偿或落实原有贷款债务。
第二十二条借款人应按借款合同约定使用贷款，且按期足额仍本付息。
借款人未按照约定的期限归仍贷款的，应按照中国人民银行的有关规定支付逾期利息。
第二十三条借款人使用贷款不得用于以下用途：(壹)生产、运营或投资国家明令禁止的产品或项目；(二)违反国家有关规定从事股本权益性投资，违反国家规定以贷款作为注册资本金、注册验资或增资扩股；(三)违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品投资；(四)财政预算性收支；(五)国家明确规定的其他禁止用途。
第四章贷款人第二十四条贷款人必须经国务院银行业监督管理机构批准运营贷款业务，持有国务院银行业监督管理机构颁发的《金融许可证》，且经工商行政管理部门核准登记。
第二十五条贷款人自主审查和决定贷款，有权拒绝任何法人、其他组织或自然人强令其发放贷款。
第二十六条贷款人应告示所运营的贷款种类、期限和利率水平，且自接到贷款申请之日起30日内，答复借款人的借款申请受理和否。
第二十七条贷款人应对借款人账户、资产、财务情况等商业秘密以及个人隐私等情况保密，但法律另有规定或当事人另有约定的除外。
贷款人有权采取合法措施对借款人提供的信息进行查询，有权将借款人的财务报表或抵押物、质物交贷款人认可的机构进行审计或评估。
第二十八条借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人能够依合同约定停止发放贷款、提前收回部分直至全部贷款或解除借款合同。
借款人完全履行借款合同时，贷款人不能依照合同约定按时足额提供贷款的，应当按照合同约定承担违约责任且承担因此造成的善意第三方的损失。
第二十九条贷款人有权依据法律规定或合同约定，采取使贷款免受损失的措施。
借款人无法按照合同约定归仍壹个或多个贷款人的壹笔或多笔贷款时，所有贷款人均能够按照合同约定要求其提前仍款。
第三十条贷款人应依据国家有关规定收取合理费用。
于贷款授信额度确定后，对未使用的授信额度，贷款人应根据合同的关联规定，收取壹定比例的承诺费和其他关联费用。
具体收取办法和费率标准根据合同规定执行。
第三十壹条贷款人有权拒绝借款合同约定内容以外的附加条件。
第三十二条贷款人应依照中国人民银行的有关规定，将贷款要素及时录入银行信贷登记咨询系统。
第三十三条贷款人于实现抵押权、质权时，须采取合法的方式和程序进行，不得损害抵押人、出质人的合法权益。
第三十四条经贷款人调查了解，借款人有下列情形之壹的，贷款人不得对其发放贷款：(壹)建设项目贷款按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的；(二)生产、运营或投资项目贷款按照国家规定应取得环境保护等部门许可而未取得许可的；(三)借款人实行承包、租赁、联营、合且(兼且)、合作、分立、股权转让、股份制改造等过程中，未清偿或落实贷款人原有贷款债务的；(四)不具有法人资格的分支机构未经借款授权的；(五)国家明确规定不得贷款的。
第五章贷款管理第三十五条借款人申请贷款，应当同时提供以下壹项或多项资料：(壹)借款人(及担保人)的基本情况；(二)自然人必须提供有效身份证明和有关资信情况证明；(三)法人、其他组织必须提供有关财务方案，其中年度方案必须经具有法律效力的有关部门或会计(审计)事务所审计，企(事)业法人仍应提供贷款卡(号)；(四)抵押物(质物)清单、有处分权人的同意抵押(质押)的证明或保证人同意保证的有关证明文件；(五)贷款人认为需要提供的其他有关资料。
第三十六条接到贷款申请后，贷款人应同时审核以下壹项或几项情况：(壹)借款人提供的各类信息；(二)借款人的财务情况、现金流量以及历史仍款记录等其他非财务因素，评估借款人的仍款能力；(三)评估借款人的信用等级。
根据借款人的人员素质、经济实力、资金情况、履约记录、运营效益和发展前景等因素，评定借款人的信用等级。
评级可由贷款人独立进行，内部掌握，也可由有权部门批准的评估机构进行；(四)担保的质量和法律效力；(五)发放X公司贷款时，必须严格审查借款人的资产负债情况以及预测借款人的现金流量；(六)发放项目贷款时，必须评估贷款项目的未来现金流量预测情况和质权、抵押权以及保证或保险等，且严格审查贷款项目的项目建议书和可行性研究方案；(七)发放关联企业贷款时，应统壹评估审核所有关联企业的资产负债、财务情况、对外担保以及关联企业之间的互保等情况。
第三十七条贷款人发放担保贷款时，应当对保证人的偿仍能力，以及是否违反国家规定担当保证人，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。
贷款人发放信用贷款时，必须对借款人进行严格审查、评估，确认其资信具备仍款能力。
第三十八条发放担保贷款，必须按照《中华人民共和国担保法》的规定，签订担保合同，办理担保手续。
需要办理登记的，应依法办理登记；需要交付的，应依法交付。
第三十九条贷款人于以权利质押方式发放担保贷款时，用于质押的权利应当是依法已明确为能够质押的权利。
第四十条贷款人和借款人应根据《中华人民共和国合同法》的规定签订借款合同，国家另有规定的除外。
第四十壹条根据借款人事先约定，贷款人可参和借款人对外投资、资产重组等重大事项或重大关联方交易，落实有效担保以及仍本付息事宜。
第四十二条贷款人应当根据贷款距离到期所剩余的期限和金额，按年对其进行统计，且对应负债期限对敞口和流动性进行管理。
第四十三条贷款人应当对单壹借款人及其关联企业的贷款和承诺、承兑、担保等表内外业务统壹确定综合授信额度，集中控制风险。
第四十四条贷款人应当对信贷管理实行审慎有效的授权制度。
第四十五条贷款人能够和借款人书面约定，若借款人未按期仍本付息，贷款人能够从借款人于贷款人的营业机构开立的账户中扣划贷款本息，且及时通知借款人。
第四十六条分期偿仍的贷款，贷款人能够和借款人约定，若某壹期贷款未能偿仍，该期贷款能够展期或计收逾期利息，其他未到期的贷款能够视为到期贷款处理。
第四十七条贷款人应当根据贷款风险情况将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失类。
贷款人应当及时催收逾期的贷款。
对项目贷款和X公司贷款根据逾期天数将贷款分为逾期90天、180天、270天、360天和360天之上五个档次进行统计，且作为贷款质量分类的重要参考指标。