受托代销业务用友ERP-U8(V10.1)处理详解
用友U8V10.1总体介绍
2.1.5 多年连续应用方案价值
客户层面
• 年度账机制下，财务结账滞后于业务数据结账，业务丌能及时延续，取消年结后，能 够支持业务多年经营性。 • 避免每年都要进行的年结，解决客户下一年业务及时性进行系统应用 • 遇到年结报错，影响用户做下年业务。此可以对小规模客户能够直接提供多年连续的 作业经营。
在U8V10.1中，可以非常方便地对多分录的凭证进 行修改，可以通过“查找和替换”的功能快捷编辑 修改凭证，简化财务人员的工作量，提高工作效率 。
业务数据的卸出
应用场景
① 企业多年连续应用ERP 产品，数据库过大，应 用效率受到影响，需要 进行数据清理卸出
UFDATA_001_2007 2007 2008 2009 Now 2010
用友U8 V10.1总体介绍
课程提纲
1. U8 V10.1总体介绍
2. U8 V10.1重大特性概述
U8V10.1跟以往版本相比de突破
用友U8V10.1，经过历时1年多的精心打造 ，此产品无论在管理模式、应用深度、服务 理念、技术架构等方面都有了质的飞跃，将 为中小企业提供更加全面完整的信息化管理 解决方案。用友U8V10.1实现了以下几方面 的应用突破：支持跨年度应用、取消年结、 支持角色门户设计、新版B/S门户、工作流 数据空间优化、产供销管理模式的优化、内 控不风险管理持续加强、精细成本管理的持 续改迕、全面预算的创新等方面。
服务层面
• 对此也是客户关系一种维系，收 入的一种保障 • 同时服务压力过大。
服务层面
• 可以提高客户的满意度，减少服务资源在每年年初一季度的年结服务资源投入，提 高客户经营产品到客户经营和增值服务上 • 对于丌同规模应用的客户，服务序列可以提供更为针对性的服务产品，小规模的客 户，可以多年卸载，做日常维护，而对大中规模的客户可以采取更为贴身的专业服 务。
用友U8V10.1 销售与应收款管理系统业务处理
业务一：销售工装车
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月10日，与格力电器（芜湖）有限公司签订购销合同（计算 现金折扣时不考虑增值税）
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）； 仓储部李红填制销售出库单（审核）； 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
业务解析
本笔业务是签订销售合同，开票发货的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P242-245
业务三：预收货款
业务描述 岗位说明 本笔解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月11日，与世纪联华超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核收款单并制单。
业务流程
操作指导 详见教材P261-264
业务八：销售折让
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日，销售给欧尚超市有限公司的部分货架有质量问题， 双方协商给予10%折让。
业务描述
岗位说明
销售部张立填制红字销售专用发票（复核）； 财务部李卉填制收款单； 财务部黄小明审核发票、收款单、红票对冲、核销并制单。
本笔业务是签订以支付代销手续费方式的委托代销合同，发出代销商 品的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P299-301
业务二：收到芜湖恒泰贸易有限公司的代销清单
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月20日，收到芜湖恒泰贸易有限公司代销清单。
业务描述
“营改增”后用友ERP-U8V 10.1下受托代销业务处理解析
摘要受托代销业务是销售业务中的疑难业务包括收取手续费和视同买断两种处理模式 两种模式下对受 托代销的业务处理一直存在分歧 文章通过具体案例对营改增后用友 :"2$%& '()' 下受托代销业务处理 进行了解析并分析了两种处理模式的异同以期提高会计人员运用 :"2$%& '()' 系统的业务处理能力
取不含税手续费为 0 商品不含税销售额的 ,/"即 ' ((( 元!
第一步%乙签订受托代销订单"0 商品到货后"乙办理入
库手续"入库数量为 *(( 件! 乙商贸公司进行业务处理%填制
采 购 订 单 并 审 核 "注 意 业 务 类 型 需 选 定 为 &受 托 代 销 '"办 理
到货"填制到货单并审核"在库存管理模块生成入库单并审
第五步!乙支付款项给甲厂家%完成受托代销业务& 此
处支付给委托方甲的款项金额$售出数量不含税结算单
价!%!#&不含税手续费!%"#% 即完成应收冲应付 操 作后 %
应付账款的余额 '' !(" 元#'" """!%!#&! """!%"#$& 此处
也可使用应付冲应收%但出于操作方便角度考虑%使用前者
统中填写受托代销结算单并审核" 自动生成采购专用发票"
用友ERU8系统供应链管理中委托代销业务的处理
用友ERU8系统供应链管理中委托代销业务的处理用友ER —U8系统中，供应链管理下的委托代销业务向来是初学者的难点和重点。
为此，结合教学实际，举例分别将双方的每一步操作进行详细的介绍，供初学者学习和业内同行参考。
标签：委托代销；买断；手续费doi：10.19311/ki.16723198.2016.26.0741 视同买断方式下委托方受托方的业务操作案例一：2016年7月1日，A企业销售部的张三与B企业签订委托代销合同（双方均为一般纳税人），委托销售女式风衣200件，无税单价200元（库存单价170元），总金额46800元。
合同约定这批货物为视同买断方式委托代销。
月底，双方进行结算货款，结算方式为转账支票。
当天货已经全部发出。
7月10日，B企业销售代销商品女式风衣200件，无税单价230元。
以转账支票方式取得全部货款。
7月31日进行结算。
1.1 A企业发出代销商品时的处理（1）销售部人员在销售管理系统中镇制销售订单。
（2）销售部人员在销售管理系统中根据销售订单生成委托代销发货单。
（3）仓储部人员在库存管理系统中根据代销发货单生成销售出库单。
（4）财务部人员在存货核算系统中进行存货核算并生成凭证。
（下面金额的单位均为元）借：发出商品34000（200*170=34000）贷：库存商品340001.2 B企业收到代销商品时的处理（1）采购部人员在采购管理系统中镇制采购订单。
（2）采购部人员在采购管理系统中根据采购订单生成采购到货单。
（3）仓储部人员在库存管理系统中根据采购到货单生成采购入库单。
（4）财务部人员在存货核算系统中进行存货核算并生成凭证。
借：受托代销商品40000（200*200=40000）贷：受托代销商品款400001.3 B企业销售代销商品时的处理（1）销售部人员在销售管理系统中镇制销售订单。
（2）销售部人员在销售管理系统中根据销售订单生成销售专用发票。
（3）仓储部人员在库存管理系统中根据销售发票生成销售出库单。
处理委托代销业务_会计电算化实务——用友ERP-U8 V10.1（财务链、供应链）_[共8页]
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— 206—会计电算化实务——用友ERP-U8 V10.1（财务链、供应链）③ 双击参照的发货单的【选择】栏，打上“Y ”标记，单击按钮，将发货单资料导入退货单。
④ 在【退货单】窗口可修改退货数量，单击按钮，再单击按钮。
（2）仓管生成红字出库单。
① 在库存管理系统菜单中，执行【出库业务】/【销售出库单】命令，打开【销售出库单】窗口。
② 单击按钮，打开【查询条件选择-销售发货单列表】对话框，单击按钮，打开【销售生单】窗口。
③ 双击参照的发货单的【选择】栏，打上“Y ”标记，单击按钮，将发货单资料导入销售出库单，如图9-56所示。
图9-56 生成红字出库单④ 生单后，在【销售出库单】窗口单击按钮。
2．已开发票后退货 销售的商品已开具销售发票后被客户要求退货，需在系统中录入红字采购发票并进行业务核算，其业务处理流程如图9-57所示。
业务处理方法与普通销售业务相似，只是所生成单据数量和金额为负数。
具体操作步骤请参见处理普通销售业务的相关内容。
9.4.3 处理委托代销业务委托代销业务不同于普通销售，在委托方将商品发出时，商品所有权并未转移，— 207 —模块九供应链管理图9-57 已开销售发票后退货的业务处理流程只能将“库存商品”转为“发出商品”；在收到受托方的商品代销清单（即受托方实际售出商品的清单）后，才能做销售收入和销售成本核算。
由此，委托代销业务处理可分为两个阶段：发出委托代销商品阶段和收到代销清单阶段。
在用友ERP-U8系统中进行业务处理时，委托代销的销售订单的业务类型应为“委托代销”，系统据此按委托代销的业务流程进行处理。
委托代销主要有两种方式：视同买断方式和付手续费方式，由于委托代销方式不同，其业务处理流程和核算方法也有差异。
1．视同买断委托代销视同买断方式委托代销是指委托方按协议价收取所代销的货款，实际售价可由受托方自定，实际售价与协议价之间的差额归受托方所有。
在此方式下，委托方不需要另付委托代销的手续费。
用友ERP-U8环境下受托代销业务处理
用友ERP-U8环境下受托代销业务处理摘要：受托代销业务比较复杂，财务软件环境下处理受托代销业务更复杂，需要软件使用者精心设计，做出来的结果才能符合会计准则的要求，本文采用目前国内市场比较流行的用友erp-U8 软件为分析平台，全面分析了企业受托代销业务的处理。
关键词：用友；受托代销；视同买断；手续费；调整单受托代销业务是一种先销售后结算的采购模式，指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权仍归委托方，代销商品销售后，本企业与委托方进行结算，委托方给我方开具正式的发票，商品所有权转移。
该种采购模式可以节省商家的货币资金，降低经营风险，适用于商业企业。
受托代销业务有两种方式，一种是视同买断方式，另一种是收取手续费方式。
一、环境设置1.只有在建账时企业类型选择为“商业或医药流通”，系统才能处理受托代销业务。
2.修改会计科目，将“1321 代理业务资产”科目改为“受托代销商品”，将“2314 代理业务负债”科目修改为“代销商品款”。
3.用户可以在库存管理或采购管理系统启用“受托代销业务”，在其中一个系统的设置，同时改变在另一个系统的选项。
4.对于受托代销商品，存货属性必须选择“受托代销”。
5.增加仓库档案：受托代销库。
6.增加“受托代销入库”和“受托代销出库”收发类别。
7.设置“受托代销”采购类型和“受托代销出库”的销售类型。
8.设置存货科目和存货对方科目。
在存货科目界面，将“受托代销库”的存货科目设置为“受托代销商品”；在存货对方科目界面，将收发类别为“受托代销入库”的对方科目和暂估科目均设置为“代销商品款”；如果采用视同买断方式核算，则“受托代销出库”的存货对方科目为“主营业务成本”。
如果采用收取手续费方式核算，则“受托代销出库”的存货对方科目为“代销商品款”。
二、受托代销业务处理（一）视同买断方式这种方式是指由委托方和受托方签订协议，委托方按协议价收取所代销的货款，实际售价可由受托方自定，实际售价与协议价之间的差额归受托方所有的采购方式。
用友ERP―U8V10.1供应链业务处理常见问题解析
用友ERP―U8V10.1供应链业务处理常见问题解析1. 引言1.1 简介在供应链管理中，企业经常面临一些常见问题，如供应商管理不规范、库存管理混乱、采购流程不畅通、销售订单处理不及时以及物流配送问题等。
这些问题如果不能得到及时解决，将会给企业带来诸多困扰，影响企业的经营业绩和客户满意度。
解决这些常见问题对于企业来说至关重要。
本文将针对用友ERP-U8V10.1供应链业务处理中常见的问题进行分析和解析，为企业提供解决问题的有效方法和建议。
通过本文的阅读，希望能够帮助企业更好地理解和应对供应链管理中的挑战，实现供应链的高效运作和持续发展。
【简介】2. 正文2.1 供应链业务处理的重要性供应链管理是企业管理的重要组成部分，它涉及到产品的采购、生产、销售和配送等各个环节。
一个高效的供应链管理可以帮助企业降低成本、提高效率、增强竞争力，最终实现持续发展和增长。
供应链业务处理的重要性在于能够有效管理企业的资源。
通过合理规划和管理供应链，企业可以更好地调整生产和销售计划，减少库存、降低成本，提高资金利用效率。
供应链业务处理的重要性还在于提高客户满意度。
一个高效的供应链管理可以使产品及时到达客户手中，降低货物损失和延误的几率，提高交货准时率，从而提高客户满意度。
供应链业务处理的重要性还在于增强企业的竞争力。
通过建立高效的供应链网络，企业可以更快地响应市场需求变化，提高产品的质量和创新能力，快速推出新产品，从而在激烈的市场竞争中处于有利位置。
供应链业务处理的重要性在于对企业整体运作的影响，它是企业成功的重要保障之一。
企业需要重视供应链管理，不断完善和优化供应链业务处理，以实现持续发展和增长。
2.2 常见问题一：供应商管理不规范在供应链管理中，供应商是整个供应链的重要组成部分，供应商管理的规范性直接影响着企业的采购成本、产品质量和生产效率。
许多企业在供应商管理上存在诸多问题，例如合作关系不稳定、信息沟通不畅、合作协议不明确等。
用友U8V10.1环境下受托代销业务的处理
用友U8V10.1环境下受托代销业务的处理作者：董延蕊来源：《经营管理者·上旬刊》2016年第11期摘要：受托代销业务是近些年来会计技能大赛的热门题型，其具有一定的特殊性，鉴于很多学生对此业务的操作方法还不是很明晰，本文以用友U8V10.1作为平台，深入分析了受托代销业务两种核算方式的业务流程及信息化处理方法。
关键词：受托代销视同买断收取手续费信息化处理（用友U8V10.1）一、受托代销业务概述受托代销业务是一种先销售后结算的采购模式，是指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权仍归委托方，代销商品销售后，本企业与委托方进行结算，委托方开具正式的发票，商品所有权转移。
商品代销方式的不同，其信息化处理也不同，受托代销业务两种常见的核算方法：一是视同买断方式；二是收取手续费方式。
这两种代销方式最大的区别是在销售商品时，是否确认收入。
二、代销业务处理的信息化处理分析1.视同买断方式。
视同买断方式下，受托方在销售商品时有独立的销售定价权，因为此种方式下受托方正是以买卖差价而获得收益，受托方在销售代销商品时需要确认收入和结转成本。
案例一：2016年5月2日，甲公司与乙公司签订代销合同，甲公司委托乙公司销售运动服，数量为2000件，价格为100元/套，乙公司可以自行定价销售，乙公司已将该运动服入库；15日，乙公司将运动服售出，销售单价为135元；31日，甲公司与乙公司办理结算并支付货款，且甲公司给乙公司开具发票（所有价格均为不含税价格）。
1.1会计理论分析：受托方（乙公司）在处理此业务时，从理论上可以将其分为四个阶段，一是收到代销商品时，借：受托代销商品；贷：受托代销商品款；二是销售代销商品时，①确认收入，借：应收账款；贷：主营业务收入，贷：应交税费--应交增值税（销项税额）②结转代销商品成本，借：主营业务成本；贷：受托代销商品；三是开具代销清单，收到采购发票进行采购结算时，借：受托代销商品款，借：应交税费--应交增值税（进项税额）；贷：应付账款；四是付款时，借：应付账款；贷：银行存款。
用友ERP―U8V10.1供应链业务处理常见问题解析
用友ERP―U8V10.1供应链业务处理常见问题解析【摘要】这篇文章主要围绕展开，包括常见问题一至五的原因和解决办法。
常见问题一涉及采购订单生成错误，常见问题二是入库单处理不当导致库存错误，常见问题三是销售订单未及时更新，常见问题四是库存盘点差异，常见问题五是供应商信息不准确导致采购流程问题。
结论部分将总结这些问题的解决方法，为读者提供解决方案。
通过本文的解析，读者可以更好地应对和解决用友ERP-U8V10.1供应链业务处理中的常见问题，提高工作效率和准确性。
【关键词】用友ERP，U8V10.1，供应链，业务处理，常见问题，采购订单，入库单，销售订单，库存盘点，供应商信息，解决办法，总结。
1. 引言1.1 用友ERP―U8V10.1供应链业务处理常见问题解析在企业的日常运营中，供应链管理是一个非常重要的环节。
而使用用友ERP-U8V10.1作为供应链管理系统的企业在处理业务时，常常会遇到一些问题。
本文将结合实际案例，对用友ERP-U8V10.1供应链业务处理中常见的问题进行解析，帮助企业更好地应对和解决这些问题。
在实际操作中，企业在处理采购订单时经常会出现未生成或生成错误的情况。
这可能是由于人为操作失误、系统设置不当等原因导致的。
针对这一问题，可以通过仔细核对订单信息、及时更新系统数据等方式来解决。
入库单处理不当也会导致库存错误，影响后续业务流程。
为了避免这一问题，企业可以加强仓库管理、优化入库流程等方式来减少错误发生的概率。
销售订单未及时更新或错误更新也是一个常见问题。
企业可以通过定期检查订单信息、加强销售团队协作等方法来规避这类问题的发生。
库存盘点出现差异、供应商信息不准确等问题也会影响企业的供应链业务运作。
针对这些问题，企业可以采取定期盘点、加强供应商管理等措施来减少错误发生的可能性。
针对这些常见问题，企业可以通过加强管理、优化流程、提高员工培训等方式来提升供应链业务处理的效率和准确性。
通过不断总结经验、改进措施，企业可以更好地应对各种挑战，实现持续发展。
用友ERP-U8V10.1财务软件操作疑难问题及解决方法
用友ERP-U8V10.1财务软件操作疑难问题及解决方法林玲摘要：本文以用友ERP-U8V10.1财务软件为例,对操作该软件过程中高频出现的疑难问题进行诊断和原因分析，从系统管理及基础档案设置、总账子系统（特别是期末业务处理）、薪资管理子系统、固定资产管理子系统、应收款管理子系统等操作疑难进行归纳,并提出解决对策,以期能对广大的财务人员在使用该财务软件提高其操作能力有所帮助。
关键词：ERP-U8V10.1；总账管理系统；薪资管理系统；固定资产管理系统；应收款管理系统一、问题的提出目前有很多企业在财务软件实际工作实践中采用的是用友ERP-U8V10.1财务软件。
该软件中总账管理子系统、薪资管理子系统、固定资产管理子系统、应收款管理子系统等是其中重要的模块，由于软件本身具有专业性，操作起来有一定的复杂性、还有一些系统自身原因或操作人员操作失误，上述各系统都会有一些操作步骤容易出错，并且这些步骤出错的原因不容易被发现和修改，这些疑难问题如不及时解决势必会影响软件的正常运行及软件的后续操作，就会对财务人员的实际工作的质量产生一定的影响。
因此，对该软件的常见疑难问题进行研究分析并总结出相应的原因和解决方法是很有必要的。
二、系统管理及基础档案设置的疑难问题及解决方法（一）问题1：在系统启用时，为什么无法启用总账？原因分析：操作员在建账时，错勾选了集团账，后面就不能启用总账。
解决方法：重新建账。
（二）问题2：无法引入账套，在引入的文件夹中无法选择到“UfErpAct.Lst”文件，并且回到原文件夹中查看发现文件名是UfErpYer.Lst。
原因分析:操作员用了是账套主管登录系统管理中，在“年度账”下输出了年度账，而不是用admin 的身份的在“账套”下输出账套，正确输出的文件名应该UfErpAct.Lst。
解决方法：每次输出应该用admin 的身份登录系统管理中，在“账套”菜单下输出账套，并妥善保存。
（三）问题3：基础档案中已经加了进行某个人员档案，但是退出后在人员列表中找不到此人，重新输入该人员提示该人员编码已存在。
用友ERP-U8环境下受托代销业务处理
用友ERP-U8环境下受托代销业务处理————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：用友ERP-U8环境下受托代销业务处理-会计用友ERP-U8环境下受托代销业务处理刘秀艳摘要：受托代销业务比较复杂，财务软件环境下处理受托代销业务更复杂，需要软件使用者精心设计，做出来的结果才能符合会计准则的要求，本文采用目前国内市场比较流行的用友ERP-U8 软件为分析平台，全面分析了企业受托代销业务的处理。
关键词：用友；受托代销；视同买断；手续费；调整单受托代销业务是一种先销售后结算的采购模式，指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权仍归委托方，代销商品销售后，本企业与委托方进行结算，委托方给我方开具正式的发票，商品所有权转移。
该种采购模式可以节省商家的货币资金，降低经营风险，适用于商业企业。
受托代销业务有两种方式，一种是视同买断方式，另一种是收取手续费方式。
一、环境设置1.只有在建账时企业类型选择为“商业或医药流通”，系统才能处理受托代销业务。
2.修改会计科目，将“1321 代理业务资产”科目改为“受托代销商品”，将“2314 代理业务负债”科目修改为“代销商品款”。
3.用户可以在库存管理或采购管理系统启用“受托代销业务”，在其中一个系统的设置，同时改变在另一个系统的选项。
4.对于受托代销商品，存货属性必须选择“受托代销”。
5.增加仓库档案：受托代销库。
6.增加“受托代销入库”和“受托代销出库”收发类别。
7.设置“受托代销”采购类型和“受托代销出库”的销售类型。
8.设置存货科目和存货对方科目。
在存货科目界面，将“受托代销库”的存货科目设置为“受托代销商品”；在存货对方科目界面，将收发类别为“受托代销入库”的对方科目和暂估科目均设置为“代销商品款”；如果采用视同买断方式核算，则“受托代销出库”的存货对方科目为“主营业务成本”。
用友U8V10.1环境下委托代销业务的处理
用友U8V10.1环境下委托代销业务的处理作者：董延蕊来源：《现代经济信息》2016年第27期摘要：委托代销业务与普通销售相比来说是比较复杂的。
因此，要实现其在财务软件中处理此业务，就显得更为复杂，因为其涉及采购、销售、库存等多个模块，而且软件本身具有其特殊的制单规则，制单时不能像手工处理下一气呵成。
本文以用友U8V10.1财务软件作为分析平台，全面、系统的分析了委托代销业务的信息化处理方法。
关键词：委托代销;视同买断;收取手续费;信息化处理（用友U8V10.1）中图分类号：F230 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）027-000-01一、委托代销业务概述随着我国市场经济的快速发展，市场竞争越来越激烈，因此，商品交易方式也在不断地创新和发展，合理的商品交易方式可以促进商品的销售，因此委托代销应运而生。
委托代销业务是指委托方按代销合同的要求将代销商品交付给受托方，委托受托方对外销售的一种经济行为。
然而委托代销方式的不同，其信息化处理有很大的区别，代销方式主要分为以下两种：一是视同买断的委托代销方式;二是收取手续费的委托代销方式。
二、委托代销业务处理的信息化处理分析1.视同买断方式（非包销）的委托代销业务视同买断的委托代销业务，又可以分为以下两种形式：一是不附退回条款的视同买断，即包销方式;二是附退回条款的视同买断，即非包销方式。
包销方式下，无论商品是否卖出，受托方均不能把商品再退回给委托方，所以此种方式下的销售商品与直接销售没有实质区别，所以本文就不再讨论分析此种委托代销方式的信息化处理方法。
非包销方式下，受托方可以把没有卖出去的商品退回给委托方，所以委托方在交付商品时不确认收入，待收到受托方开具的代销清单时再确认收入。
本文讨论的是非包销方式的视同买断。
案例一：2016年5月3日，甲公司与乙公司签订代销合同，甲公司委托乙公司销售运动鞋，数量为2000件，价格为100元/件（成本价为80元/件），乙公司可以自行定价销售，乙公司已将该运动鞋入库;16日，乙公司将运动鞋售出;30日，甲公司与乙公司办理结算并支付货款，且甲公司给乙公司开具发票（所有价格均为不含税价格）。
用友U8 10.1操作手册
总账操作手册整体界面介绍手册包括两个部分,1基础档案的设置；2日常业务工作。
基础档案的设置点击左下角的[基础设置]---[基础档案](1)部门档案设置, [基础设置]--[基础档案]--[机构人员]--[部门档案]如果需要用到部门核算,就要先设置部门档案.如下图,一级部门是本项目部,然后往下设具体的部门.(2)往来单位设置. [基础设置]--[基础档案]--[客商信息]增加往来单位之前要先对往来单位进行分类,比如客户分成内部往来的和外单位的,供应商如果比较少的话就可以不做分类,就设置一类,命名为供应商,客户的分类按照帐套里面的分类.先进行分类再增加档案.比如增加供应商的分类.分类完成后就是增加档案,比如现在增加一个"柳州卓强数码科技有限责任公司"的供应商档案.蓝字部分(编码/简称/所属分类/币种一定要填的,其他可以不填)(3)会计科目的设置.[基础设置]--[基础档案]--[财务]--[会计科目](4)项目目录的设置.[基础设置]--[基础档案]--[财务]--[项目目录]首先要新建项目大类名称,双击项目目录菜单后,点增加弹出窗口,输入项目大类名称,选择普通项目.下一步.定义项目级次,一般来说1级就够了,除非出现一个项目分好多级,比如XXX铝厂--- 一期,这样就要分到2级了.定义级次以后点下一步.再弹出窗口定义项目栏目,就用默认的,直接点完成.完成以后要把用到这个项目的科目选进去并点确定.接下来就是要做项目分类定义,点项目分类定义选项卡,录入分类编码和分类名称,再点确定.这时候就可以把实际项目档案录入进去了,首先点项目目录选项卡,再点维护.点了维护后,在弹出窗口点增加,录入项目编码,项目名称,所属分类码就可以了,然后退出就自动保存.基础档案设置完成后就可以做日常业务了.总帐日常业务操作包括(1)填制凭证,(2)审核凭证,(3)凭证记帐,(4)转账生成,(月末结帐).(1)填制凭证,【业务工作】→【财务会计】→【总账】→【凭证】→【填制凭证】双击填制凭证后，进入填制凭证界面，系统默认是进入最后填制的那张凭证，需要新增凭证的时候，可以点击左上角的“+”或者按快捷键F5。
用友ERPU8系统供应链管理中委托代销业务的处理
现代商贸工业用友ERPU 8系统供应链管理中委托代销业务的处理杨汇凯(浙江经济职业技术学院，浙江杭州310018)摘要：用友ERP — U 8系统中，供应链管理下的委托代销业务向来是初学者的难点和重点。
为此，结合教学实际，举例分别将双方的每一步操作进行详细的介绍，供初学者学习和业内同行参考0关键词：委托代销；买断；手续费中图分类号：F 23 文献标识码：A doi ：10. 19311/j . cnki . 1672-3198. 2016. 26. 0741视同买断方式下委托方受托方的业务操作案例一 :2016年7月1日，A 企业销售部的张H 与 B 企业签订委托代销合同(双方均为一般纳税人），委 托销售女式风衣200件，无税单价2Q 0元（库存单价 170元），总金额46800元。
合同约定这批货物为视同 买断方式委托代销。
月底，双方进行结算货款，结算方 式为转账支票。
当天货已经全部发出。
7月10日，B 企业销售代销商品女式风衣200件，无税单价230元。
以转账支票方式取得全部货款。
7月31日进行结算。
1.1 A 企业发出代销商品时的处理(1) 销售部人员在销售管理系统中镇制销售订单。
(2) 销售部人员在销售管理系统中根据销售订单 生成委托代销发货单。
(3) 仓储部人员在库存管理系统中根据代销发货单生成销售出库单。
(4) 财务部人员在存货核算系统中进行存货核算并生成凭证。
（下面金额的单位均为元）借:发出商品 34000(200 * 170 = 34000)贷:库存商品340001.2 B 企业收到代销商品时的处理(1) 采购部人员在采购管理系统中镇制采购订单。
(2) 采购部人员在采购管理系统中根据采购订单 生成采购到货单。
(3) 仓储部人员在库存管理系统中根据采购到货 单生成采购人库单。
(4) 财务部人员在存货核算系统中进行存货核算并生成凭证。
借:受托代销商品40000(200 * 200 = 40000)贷:受托代销商品款400001.3 B 企业销售代销商品时的处理(1) 销售部人员在销售管理系统中镇制销售订单。
营改增后、用友ERP-U8下受托代销业务处理解析
营改增后、用友ERP-U8下受托代销业务处理解析摘要：受托代销业务一直是会计技能竞赛的主要内容。
营改增后，对其在用友ERP-U8V10.1下的业务处理，主要包括收取手续费方式与视同买断方式，但对其业务处理存在分歧。
在财务业务一体化处理原则的指导下，进行业务处理解析与异同点比较，提高学生业务处理能力。
关键词：营改增、受托代销、手续费受托代销业务是指企业接受其他单位委托代为销售的商品。
委托方和受托方应先签订合同或协议，确定委托代销的商品品种、价格、代销方式、代销手续费标准和结算办法等，明确双方的经济利益和经济责任。
在用友ERP-U8V10.1中进行业务处理，需要进行以下基础设置，在销售管理选项：启用“受托代销业务”；在存货档案：新增存货“手续费”，属性设置为“劳务”；户档案：新增委托方资料；供应商档案：新增委托方资料；仓库：新增“受托代销商品仓”。
一、收取手续费方式收取手续费方式的代销是受托方根据所代销的商品数量向委托方收取手续费的销售方式。
对受托方来说，收取的手续费实际上是一种劳务收入。
在收取手续费代销方式下，委托方应在受托方已将商品售出，并向委托方开代销清单时，确认收入；受托方在商品销售后，按应收取的手续费确认收入。
税法知识：销售货物，一般纳税人适用税率为17%，若为低税率货物，则为13%。
本文示例中货物税率以17%为例。
营改增后，手续费是增值税的应税项目，属于“现代服务业”，其税率为6%。
在企业所得税中，对于收入的确认是以货物所有权是否转移来确认。
此处有税会差异，在企业所得税的清算中需要调整。
第一步：签订受托代销订单，到货后，办理入库手续，进行业务处理如下：签订采购订单并审核，注意业务类型需选定为“受托代销”，办理到货，填制到货单并审核，在库存管理模块生产入库单，并审核。
在存货核算模块进行正常单据记账，并生成凭证如下：借：受托代销商品入库数量*不含税单价（订单）贷：受托代销商品款入库数量*不含税单价（订单）第二步：受托方对外销售代销商品时，在收取手续费方式下只能按照约定价格对外销售，不确认手输入，也不确认销售成本。
用友ERP—U8V10.1供应链业务处理常见问题解析
用友ERP—U8V10.1供应链业务处理常见问题解析李霞林; 王国清【期刊名称】《《中国管理信息化》》【年(卷),期】2019(022)021【总页数】4页(P75-78)【关键词】用友ERPU8V10.1; 供应链; 采购; 销售【作者】李霞林; 王国清【作者单位】北京农业职业学院北京100093【正文语种】中文【中图分类】F2320 引言供应链业务的处理是会计电算化或财务软件应用教学中的重要内容，主要包括采购和销售业务，涉及的功能模块有采购与应付款管理模块、销售与应收款管理模块、库存管理模块和存货核算模块。
由于该类业务涉及多个部门，加上业务处理过程中单据传递的连贯性，使得处理流程较复杂，学生不易掌握其设计原理和操作方法。
尤其是操作过程中出现问题后，如果不解决则无法进行后续操作，对学生学习积极性影响较大，也给实训教学带来不小的困难。
为了培养全面素质的职业人才，我们不但要教会学生正确的工作方法、工作过程，还要教会他们如何快速解决实际应用中出现的各类问题。
本文针对学生在供应链业务处理操作过程中出现的各种问题进行了归纳、总结，并提出相应的解决方案，以帮助学生更好的理解供应链业务设计原理和操作流程，从而更全面、更熟练地掌握ERP软件的操作与应用。
1 供应链管理模块简介供应链管理是用友ERP-U8管理系统的重要组成部分，它是以企业购销存业务环节中的各项活动为对象，不仅记录各项业务的发生、还有效跟踪其发展过程，为财务核算、业务分析、管理决策提供依据，并实现了财务业务一体化全面管理，实现物流、资金流管理的统一。
用友ERP-U8供应链管理系统主要包括采购管理、销售管理、库存管理、存货核算等几个模块，主要完成对采购、销售、库存业务环节的控制和对存货出入库成本的核算。
2 供应链模块日常业务典型问题诊断与处理2.1 采购与应付业务典型问题诊断与处理（1）进行受托代销业务处理填制采购订单时找不到相应存货，该存货已经在存货档案中设置。
用友ERPU8101系统功能简介
• •
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用友ERPU8101系统功能简介
5 销售发票
•可以根据发票推式生成代 垫费用单和费用支出单。
• •
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•分段执行合同的合同执行 单，可以与销售发票结算，
详见分期收款专题
•参照立账依据为销售发票 的收付款协议，或者由发
货单带入。
用友ERPU8101系统功能简介
6.1 销售报表
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收的存货办理入库手续。
4. 采购发票：供应商开出的销售货物的凭证，系统将根据采购发票确认采购成本，并据以登
记应付账款。
5. 采购结算：也称采购报账，是指采购核算人员根据采购发票、采购入库单核算采购入库成
本；采购结算的结果是采购结算单。
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用友ERPU8101系统功能简介
1.请购
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•现款结算类型 •收款单
•销售出库
1. 手工增加现销类型的销售订单。
2. 参照订单生成现销发货单。
3. 录入现款结算类型• 的收款单，收款单上录入发货单号后，对应发货单会带入收款单号。
U8标准操作手册
用友ERP_U8V10.1 业务应用标准操作手册第一章供应商管理流程概述：供应商管理包含：供应商考核审批、供应商报价管理流程图：1.1、供应商考核审批【菜单路径】采购管理模块-》供应商管理-》供应商资格资格审批按要求录入供应商的详细信息。
通过考核的供应商在审核后，点“转入”按钮，可以将通过审核的供应商转入用友的供应商档案。
1.2、供应商供货审批【菜单路径】采购管理模块-》供应商管理-》供应商供货审批可以录入已经通过1.1步骤中审核的合格供应商的供货信息，包含单次最少供货量、单次最大供货量、最高进价、供应批量、供应品质、配额等信息。
录入后由采购经理审核。
1.3、供应商分析【菜单路径】采购管理模块-》供应商管理-》供应商分析可以对供应商的价格、交货情况、交货周期等进行分析。
如果有启用质量管理模块，还可以对供应商的交货质量进行分析第二章 采购流程概述：采购管理包含缺料查询、采购订单、入库、发票、应付款等各个环节。
流程图：2.1、 安全库存查询【菜单路径】库存管理模块-》报表-》储备分析-》安全库存预警查询货物的安全库存。
注意：需要现在存货档案中设置安全库存量查询。
2.2、 采购订单【菜单路径】采购管理模块-》采购订货-》采购订单2.3、 暂估入库流程A 、收到材料时暂估入库的操作：库存管理模块）采购入库单-〉（存货核算模块）记账—〉（存货核算模块）—〉生成暂估凭证B 、收到发票的时候回冲（采购管理模块）采购发票-〉（采购管理模块）结算-〉（应付管理）发票审核-〉（应付管理）生成凭证2.4、 正常入库流程（库存管理模块）采购入库单-〉（采购管理模块）结算-〉（采购管理模块）采购发票-〉（存货核算模块）记账—〉（存货核算模块）生成凭证（应付管理）发票审核-〉（应付管理）生成凭证2.5、 主要帐表查询1、 采购-》采购订货-》采购订单执行统计表查询到有那些供应商的订单还没有交货。
对于已经确定取消的订单，请及时关闭。
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第三,分别 在 供 应 商 档 案 和 客 户 档 案 中 均 设 置 有 B公司.此项设置是为了既能在采购发票中选择到供 应 商 ,又 能 在 手 续 费 发 票 中 选 择 到 相 应 的 客 户 .
关键词:用友 ERP－U８;受托代销;视同买断;手续费 中 图 分 类 号 :TB 文 献 标 识 码 :A doi:１０．１９３１１/j．cnki．１６７２Ｇ３１９８．２０１８．３４．１０２
受托代销是指企业接受其他单位委托代为销售商 品业务.受托 代 销 通 常 有 两 种 方 式:一 种 是 视 同 买 断
受托代销业务用友 ERP－U８(V１０．１)处理详解
李霞林
(北京农业职业学院,北京 １０００９３)
摘 要:受托代销业务的处理既是职业院校会计技能竞赛的重点考核内容,也是会计信息化教学中 运 用 ERP 系统处理供应链业务时的难点.有鉴于此,运用具体案例,详细介绍在用友 ERP－U８(V１０．１)系统平台 处 理 受 托 代 销 业 务 的 操 作 流 程 ,在 此 基 础 上 通 过 深 入 比 较 分 析 来 提 示 两 种 核 算 方 式 异 同 ,以 提 高 对 该 类 业 务 的 处 理 能 力 .
第三,在应收款管 理 模 块 对 已 审 核 发 票 (应 收 单 ) 进行审核与 制 单 处 理,生 成 应 收 或 现 收 凭 证. 本 案 例 凭证分录信息如下:
借 :银 行 存 款 ６４９６０．００ 元 贷 :应 付 账 款/暂 估 应 付 款 ５６０００．００ 元 应 交 税 费/应 交 增 值 税/销 项 税 额 ８９６０．００ 元 第四,在销 售 管 理 模 块 查 阅 并 审 核 根 据 销 售 专 用 发票系统自动生成的销售出库单. 第五,在存 货 核 算 模 块 对 已 审 核 销 售 出 库 单 进 行 正常单据记账,然后进行出 库 制 单,生 成 冲 销 代 销 商 品 入库凭证.本案例凭证分录信息如下: 借 :受 托 代 销 商 品 款 ５６０００．００ 元 贷 :受 托 代 销 商 品 ５６０００．００ 元 顺便提一下,如果是零售 方 式 销 售 代 销 商 品,上 述 操作则改为:在 销 售 管 理 模 块 填 制 零 售 日 报 单 并 进 行 现结和复核处理,销售类型 为“门 市 销 售”;在 应 收 管 理 模块对零售日报单进行审 核 并 制 单,生 成 现 结 凭 证(同 步骤三);在库存管理模块对 根 据 零 售 日 报 自 动 生 成 的 销售出库单进 行 审 核 操 作;在 存 货 核 算 模 块 对 销 售 日 报单单进行正常单据记账后生成冲销入库商品成本凭 证 (同 步 骤 五 ).
方式;一种是 收 取 手 续 费 方 式. 视 同 买 断 方 式 是 指 受 托方在销售商 品 时 可 以 根 据 市 场 状 况 自 行 定 价,赚 取 售价与接收价之间的差价.收取手续费方式是指受托
方按委托方指 定 的 售 价 销 售 受 托 代 销 商 品,受 托 方 只
收取委 托 方 的 手 续 费.由 于 两 种 方 式 下 定 价 权 的 不 同 ,导 致 收 入 确 认 方 式 和 业 务 处 理 的 差 异 .
本案例是 收 取 手 续 费 方 式 受 托 代 销 业 务,要 在 用 友 ERP－U８(V０．１)系统中完成该业务处 理,首 先 需 要 确认或完成如下初始设置:
第一,设置采购类型“受 托 代 销”代 销 ”复 选 框,确 认 系 统 可 以处理受托代销业务.
完成以上初始设置后,在用友 ERP－U８(V０．１)系 统平台的业务 处 理 流 程 可 分 为 代 销 商 品 入 库、销 售 代 销商品和受托代销结算三个环节的处理. １．１ 代 销 商 品 入 库 环 节 的 业 务 处 理
代销商品入库环节相关操作流程如图１所示.
图 １ 受 托 代 销 商 品 入 库 环 节 业 务 操 作 流 程 该环节的重要任务就是当受托方与委托方签订代 销合同并收到 代 销 商 品 时,受 托 方 应 当 按 照 合 同 约 定 的价格确认代销商品成本.具体操作步骤和业务处理 流程如下: 第 一 ,在 采 购 管 理 模 块 录 入 与 审 核 采 购 订 单 . 需要注意 的 是,采 购 订 单 的 业 务 类 型 和 采 购 类 型 必 须 选 择 “受 托 代 销 ”项 目 . 第二,在采 购 管 理 模 块 参 照 已 审 核 采 购 订 单 生 成 并审核采购到货单. 第三,在库 存 管 理 模 块 参 照 已 审 核 采 购 到 货 单 生 成并审核采购入库单. 第四,在存 货 核 算 模 块 对 已 审 核 采 购 入 库 单 进 行 正常单据 记 账,然 后 生 成 采 购 入 库 凭 证. 凭 证 分 录 信 息如下: 借 :受 托 代 销 商 品 ５６０００．００ 元 贷 :受 托 代 销 商 品 款 ５６０００．００ 元 １．２ 销 售 代 销 商 品 环 节 的 业 务 处 理 销售代销商品环节相关操作流程如图２所示. 在收取手 续 费 方 式 下 受 托 方 销 售 代 销 商 品 时,销 售价格为代销合同约定的 价 格,既 不 确 认 收 入,也 不 结 转成本.具体操作步骤和业务处理流程如下: 第 一 ,在 销 售 管 理 模 块 录 入 并 审 核 销 售 订 单 . 需要注 意 的 是,销 售 订 单 的 业 务 类 型 为 “普 通 销 售 ”,销 售 类 型 为 “受 托 代 销 ”.
现代商贸工业 ２０１８年第 ３４ 期 １７９
工程管理与技术
第二,在销 售 管 理 模 块 根 据 已 审 核 销 售 订 单 参 照 生成并审核 销 售 专 用 发 票. 如 果 该 发 票 已 现 结,则 需 要先现结后才 能 审 核,因 为 发 票 现 结 处 理 只 能 在 发 票 审核前进行.发票审核后在应收款管理模块自动生成 应收单.
１ 收 取 手 续 费 方 式 下 的 业 务 处 理 案例１:２０１８年８月１０日,A 公司接受 B 公司委托
采 用 收 取 手 续 费 方 式 代 销 ２００ 件 甲 产 品,合 同 约 定 价 为２８０元/件(不 含 税 ),手 续 费 按 合 同 价 (不 含 税 )的 １０％收取.公 司 于 １ 月 １１ 日 收 到 ２００ 件 甲 产 品,并 全 部验收入库.１月 １５ 日,A 公 司 将 甲 产 品 全 部 销 售 给 C 公司,当天开票与发 货,并 收 到 对 方 开 出 转 账 支 票 支 付全部价税款.１ 月 １６ 日,A 公 司 开 出 转 账 支 票 支 付 余款,结 清 代 销 款 项. 本 案 例 所 涉 公 司 均 为 一 般 纳 税人.