G4B-1表内信用风险加权资产计算表(权重法)
公文正文v4
为落实新的监管法规要求，准确反映银行业实际风险状况，优化报表结构，银监会对非现场监管报表进行了修订，定于2015年1月1日起实施。
现就有关事项通知如下:一、基础报表内容调整（一）调整报表格式1.修改《G44杠杆率情况表》。
根据杠杆率监管最新要求，对G44表的表样和填报说明进行了修订。
2.修改《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业授信情况表》，将该表表名变更为《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业融出情况表》。
根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求，设臵同业融资和同业投资相关项目，增加“结算性同业存款”和“风险权重为零的资产”两个扣除项，并计算最大单家同业融出占一级资本净额的比例。
3.修改《G24最大十家金融机构同业融入情况表》。
根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求，设臵同业融入相关项目，增加“结算性同业存款”扣除项，并计算全部同业融入占总负债的比重。
4.修改《G03各项资产减值准备情况表》和《G11_Ⅱ资产质量五级分类情况表第Ⅱ部分：资产质量及准备金》，对于贷款损失准备不再区分“一般准备”、“专项准备”和“特种准备”。
5.修改《G32外汇风险敞口情况表》。
删除G32表附注，修改“结构性资产负债”等部分项目名称和含义。
（二）填报说明调整1.修改《G4B_Ⅰ/SG4B_I表内信用风险加权资产计算表（权重法）》填报说明，明确金融机构持有、发行理财产品和持有境外金融机构发行的次级债的填报方法。
2.修改《G33利率重新定价风险情况表》填报说明，明确填报衍生产品相关项目时，多头和空头的拆分方式应当与《G4C-1(b) 利率一般市场风险工作表——到期日法》保持一致。
3.明确外国银行分行以“本外币合计口径”填报《G14授信集中情况表》、《G15最大二十家关联交易情况表》和《G33利率重新定价风险情况表》中的“资本净额”项目。
4.明确流动性相关报表《G22流动性比例监测表》和《G25流动性覆盖率及净稳定资金比例计算表》按照“监管并表”方式填报并表口径报表，与资本类报表的并表方式保持一致。
新资本监管制度信用风险权重法课件
BB+~B100% 100%
B-以下 150% 150%
未评级 100% 100%
金融资产管理公司的债权 境内 债权 其他金融机构的债权 一般企业 企业债权 微小企业
风险权重 250% 商业银行被持有的对工商企业股权风险暴露 的风险权重为400%
工商企业股权风险暴露
商业银行因政策性原因并经国务院特别批准 的对工商企业股权风险暴露的风险权重为 400% 商业银行持有的对工商企业其他股权风险暴 露的风险权重为1250%
非自用不动产 其他资产
因行使抵押权而持有并在法律规定处分期限 内的非自用不动产的风险权重为100%，其他 为1250% 100%
商业银行可以采用权重法或内部评级法计算信用风险加权资产（第46条） 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资 产之和。（第51条）
计算公式（权重法） 表内资产信用风 险加权资产 (第52、73、74 条) 风险权重×（资产帐面价值 - 减值准 备 – 合格风险缓释工具） 风险权重×合格风险 缓释工具
个人债权
个人住房抵押贷款的风险权重为50%； 对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追 加部分的风险权重为150%； 对个人其他债权的风险权重为75%。 租赁业务的租赁资产余值的风险权重为100%。
租赁业务
新办法各项债权的风险权重表（表二）
风险暴露 未扣除的金融机构股权风险暴露 未扣除的净递延税股权风险暴露
巴II信用风险标准法风险权重表
G4A-1(a)贷款损失准备情况表(权重法)填报说明
G4A-1(a)《贷款损失准备情况表（权重法）》填报说明第一部分：引言本报表依据《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《办法》）的第三十一条制定，反映采用权重法计算信用风险加权资产的银行的超额贷款损失准备或贷款损失准备缺口情况。
第二部分：一般说明1．报表名称：贷款损失准备情况表（权重法）2．报表编码：银监统XXXX号3．填报机构：待定4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。
6．数据单位：万元。
7．四舍五入要求：金额保留两位小数。
8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。
银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。
美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币兑人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。
第三部分：具体说明[1.实际计提的贷款损失准备余额]本项目反映填报机构实际计提的贷款损失准备的期末余额。
[2.贷款损失准备最低要求]本项目反映填报机构的贷款损失准备最低要求。
《办法》第三十一条规定，贷款损失准备最低要求指100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备和应计提的贷款损失专项准备两者中的较大者。
本项目无须填报，为隐藏公式自动计算。
[2.1 100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备]本项目反映填报机构达到100%拨备覆盖率需要计提的贷款损失准备。
本项目无须填报，为隐藏公式自动计算。
[2.2应计提的贷款损失专项准备]本项目反映填报机构应计提的贷款损失专项准备。
[3.贷款损失准备缺口]本项目反映填报机构实际计提的贷款损失准备与贷款损失准备最低要求相比存在的贷款损失准备缺口。
本项目无须填报，为隐藏公式自动计算，显示为正值或零。
[4.超额贷款损失准备]本项目反映填报机构实际计提的贷款损失准备与贷款损失准备最低要求相比存在的超额贷款损失准备。
G B 表外信用风险加权资产计算表 权重法
0.00
100%
0.00
70
4.2.1.7风险权重为150%
20%
0.00
0.00
150%
0.00
71
4.2.2原始期限超过1年的 贷款承诺
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
72
4.2.2.1风险权重为0%
50%
0.00
0.00
0%
0.00
73
4.2.2.2风险权重为20%
50%
0.00
0.00
0.00
0.00
122 5.1.1风险权重为0%
100%
0.00
0.00
0%
0.00
123 5.1.2风险权重为20%
100%
0.00
0.00
20%
0.00
124 5.1.3风险权重为25%
100%
0.00
0.00
25%
0.00
125 5.1.4风险权重为50%
100%
0.00
0.00
50%
0.00
25 1.3.7风险权重为150%
100%
0.00
0.00
150%
0.00
26 2.与交易相关的或有项目
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
27 2.1非融资性保函
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
28 2.1.1风险权重为0%
50%
0.00
0.00
0%
0.00
29 2.1.2风险权重为20%
75%
G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表(标准法)
填报机构：
日期： 年 月 日
单位：万元
负责人：复核人：
黄色部分填数淡紫色部分为公式灰色部分不填数
G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表（标准法）
填报人：
G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表（标准法）
黄色部分填数
淡紫色部分为公式
灰色部分不填数
黄色部分填数
淡紫色部分为公式灰色部分不填数G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表（标准法）
G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表（标准法）
黄色部分填数
淡紫色部分为公式灰色部分不填数
人：负责人：
复核人：
黄色部分填数淡紫色部分为公式灰色部分不填数
G4B-4 资产证券化业务信用风险加权资产汇总表（标准法）。
银行统计报送工作实施细则
**银行统计报送工作实施细则第一章总则第一条为规范监管统计报送流程，明确报送部门职责，提高统计数据质量，促进统计报送工作规范化、流程化，特制定本规程。
第二条本行统计工作遵循统一规范、准确及时、科学严谨、实事求是、安全保密的原则。
第三条本行统计报表根据需求划分为五大类，分别为人民银行报表、银保监局报表、财政局报表、其他监管类报表、临时性报表。
第四条本办法适用于总行统计相关部门及各分支行。
第二章统计报表制定第五条本行统计报表制定遵循统一、规范、精简、效能的原则，综合考虑效益成本，充分利用信息系统资源，在满足实际需要的前提下，避免重复，切实减少统计报表数量。
第六条总行统计管理部门在综合调查分析全行数据需要的基础上，结合中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、财政局的有关要求，充分征求各业务管理部门意见，统筹规划，统一制定统计报表。
统计报表每年修订一次。
每年年初，总行统计部门根据全行经营管理的实际需要以及中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、财政局统计制度的要求，充分征求相关部门意见后，统一进行修改、补充和完善。
第七条统计报表包含以下内容：（一）填报要求，包括填报机构、报送频度、报送时间、报送方式、数据来源、数据单位等。
（二）指标解释，对报表每一项目和指标以及填报内容作出详细解释说明和定义。
（三）审核要求，报表内各项目之间以及与其它报表项目之间的逻辑对应关系。
第三章职责权限第八条总行计划统计财务部为全行统计归口管理部门，具有数据填报、数据校验、报表打印、数据汇总、数据恢复、文件提交、文件生成、数据查询、发派任务、发放权限、修改支行功能权限、修改支行数据权限、修改支行报表权限。
第九条总行风险管理部为信贷统计管理部门，具有数据填报、数据校验、报表打印、数据汇总、数据查询、发派任务、发放权限、修改支行功能权限、修改支行数据权限、修改支行报表权限。
第十条公司业务部、个人业务部、运营管理部、授信审批部、贸易金融部、电子银行部、法律与合规部、董事会办公室、资产保全部、普惠金融部、人力资源部、资金营运中心及各分支行等相关部门具有数据填报、数据校验、报表打印、数据查询、任务提交权限。
G4B-1 表内信用风险加权资产填报说明(权重法)8.31
G4B-1《表内信用风险加权资产计算表(权重法)》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本管理办法（试行）》权重法的相关要求，对表内风险资产根据债权对象进行分类，并列出可进行风险缓释的各项因素。
通过表内计算，获得加权后表内风险资产总额。
具体的表内风险资产计算的相关规定可参见《商业银行资本管理办法（试行）》。
第二部分：一般说明1．报表名称：表内信用风险加权风险资产计算表（权重法）2．报表编码：银监统号3．填报机构：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。
4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。
6．数据单位：万元，百分比。
7．四舍五入要求：金额保留两位小数，百分比保留两位小数。
8．填报币种：本币要求以本外币合计人民币数据填报。
银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。
美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。
第三部分：具体说明[1.现金类资产]：是指填报机构所拥有的现钞、黄金和存款，包括库存现金、黄金及存放人民银行款项。
[1.1现金]：是指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。
[1.2黄金]：是指填报机构库存以及运送中的黄金。
[1.3存放中国人民银行款项]：是指填报机构存入中国人民银行的各种存款。
[2.对中央政府和中央银行的债权]：是指对我国的中央政府和中央银行以及其他国家或地区的中央政府和中央银行所拥有的各种债权的总和。
商业银行金融统计暂行办法
商业银行金融统计暂行办法商业银行金融统计暂行办法第一章总则第一条为进一步明确本行各部门金融统计职责,确保本行金融统计工作顺利进行，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理办法》、《银行业监管统计管理暂行办法》，结合本行实际，制定本办法。
第二条本办法所指金融统计的范围包括：（1）银监部门报表系统、人民银行报表系统及其它上级管理部门要求报送的报表系统；（2）本行董事会、行长室要求报送的报表系统；（3）经行领导批示，由合规风险部牵头的临时性报表系统。
第二章工作部门和职责第三条本行合规风险部负责本行报表的汇总、审查、上报等工作。
第四条本行合规风险部负责与上级管理部门的沟通和联系，全面落实上级管理部门工作要求，全力保证各类报表准确及时报送。
第五条本行合规风险部负责对本行相关部门统计工作的辅导和协调。
第六条基础数据分散在各职能部门的，应由各职能部门在规定时间内向合规风险部提供，基础数据可在业务系统内直接提取的，原则上由合规风险部统一负责提取。
第七条由相关部门提供基础数据的，各部门负责人是基础数据质量第一责任人，信贷内勤或其他相关统计人员是直接责任人；由合规风险部采集基础数据的，合规风险部负责人是基础数据质量第一责任人，相关统计人员是直接责任人。
第八条本行各部门需对外提供数据的，经行领导批准，由各部门向合规风险部索取，由合规风险部负责提供，本行另有规定除外。
第三章报表内容、基础数据提供部门和报送时间第九条合规风险部报送报表内容如下：（一）杭州联合银行报表1、月报：月后8日前上报。
（1）村镇银行月度经营数据表；（2）业务状况表；（3）资产负债表；（4）损益表。
2、合并报表：半年（年）度15日前上报。
（1）村镇银行业务状况表和损益表；（2）村镇银行利润表；（3）村镇银行与URCB资金存放业务往来；（4）村镇银行存放同业、拆放同业交易明细计算表；（5）村镇银行同业存放、同业拆入交易明细计算表；（6）村镇银行债券交易明细表计算表；（7）村镇银行流动性比率监测表工作底稿表；（8）村镇银行流动性比率监测表工作底稿表；（9）村镇银行存款准备金率计算表；（10）村镇银行贷款基础数据表；（11）村镇银行买入返售金融资产基础数据表。
表内资产信用风险权重表
3.4对评级低于AA-，且在A-以上（含A-）国家或地区注册的公共部门实体的债权
50%
3.5对评级低于A-，且在B-以上（含B-）国家或地区注册的公共部门实体的债权
100%
3.6对评级低于B-的国家或地区注册的公共部门实体的债权
150%
3.7对未评级的国家或地区注册的公共部门实体的债权
100%
100%
3.对公共部门实体的债权
3.1对我国公共部门的债权（收入来源于中央财政）
3.1.1其中：对我国公共部门的贷款（收入来源于中央财政）
20%
3.1.2其中：持有的我国公共部门发行的债券（收入来源于中央财政）
20%
3.2对我国省（市、区）级以及计划单列市人民政府的债权
20%
3.3对评级AA-及以上国家或地区注册的公共部门实体的债权
20%
2.5对评级低于A-，且在BBB-以上（含BBB-）的国家或地区的中央政府和中央银行的债权
50%
2.6对评级低于BBB-，且在B-以上（含B-）的国家或地区的中央政府和中央银行的债权
100%
2.7对评级低于B-的国家或地区的中央政府和中央银行的债权
150%
2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债权
400%
6.3经批准以特殊目的持有的对金融机构投资
250%
7.其他
7.1非自用不动产
7.1.1 因行使抵押权而持有的非自用不动产
100%
7.1.2 其他非自用不动产
400%
7.2次级受益权资产
200%
7.3其他表内资产
100%
4.对我国金融机构的债权
4.1对我国开发性银行和政策性银行的债权
G4B-1表内信用风险加权资产计算表(权重法)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.0000%
32 4.3.1原始期限三个月以内(20%)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
20%
0.00
0.0000%
33 4.3.2原始期限三个月以上(25%)
0.00
478.75
0.00
478.75
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
478.75
0.00
0.0000%
2
1.1现金(0%)
100.17
0.00
100.17
100.17
0%
0.00
0.0000%
3
1.2黄金(0%)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.0000%
6
2.1对我国中央政府的债权(0%)
0.00
0.00
0.00
0.00
0%
0.00
0.0000%
7
2.2对中国人民银行的债权(0%)
0.00
0.00
0.00
0.00
0%
0.00
0.0000%
8
2.3对评级AA-以上（含AA-）的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(0%)
法人机构非现场监管报表基础报表1-1
月
7
18 流动性 19 风险 20
G23 最大十家存款客户情况表
G24 最大十家金融机构同业融入情况表 流动性覆盖率和净稳定融资比例情况表
G25 第Ⅰ部分：流动性覆盖率 第II部分：净稳定资金比例
季
18
季
18
季
18
季
18
21
22
市场 风险
23
G31 有价证券及投资情况表 G32 外汇风险敞口情况表 G33 利率重新定价风险情况表
季
18
季
18
半年
18
24 资本 25 充足 26 -BI
G41 资本充足率汇总表 G42 表内加权风险资产计算表 G43 表外加权风险资产计算表
季
18
季
18
季
18
序 号
类别
编号 报表名称
27
G40 资本充足率汇总表
28
G4A 合格资本情况表
29
G4A1(a)
贷款损失准备情况表（权重法）
30
G4B-1 表内信用风险加权资产计算表(权重法）
季
18
季
18
季
18
季
18
季
18
季
18
季
18
季
18
季
18
季
18
季
18
季
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
18
季
18
季
18
季
18
季
18
季
18
说明：一组银行业金融机构指没有境外分支机构和附属公司的填报机构，以及外国银 行分行。其中，外国银行分行填报单家分行口径。
2014年银行业修改后的G4B-1表填报说明资料
G4B-1《表内信用风险加权资产计算表（权重法）》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《办法》）及《商业银行资本监管配套政策》（以下简称《配套政策》）权重法的相关要求，对表内风险资产根据债权对象进行分类，并列出可进行风险缓释的各项因素。
通过表内计算，获得加权后表内风险资产总额。
第二部分：一般说明1．报表名称：表内信用风险加权资产计算表（权重法）。
2．报表编码：银监统0042号。
3．填报机构：国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。
4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。
6．数据单位：万元，百分比。
7．四舍五入要求：金额保留两位小数，百分比保留两位小数。
8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。
银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。
美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。
第三部分：具体说明[1.现金类资产]：是指填报机构所拥有的现钞、黄金和存款，包括库存现金、黄金及存放人民银行款项。
[1.1现金]：是指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。
[1.2黄金]：是指填报机构库存以及运送中的黄金。
[1.3存放中国人民银行款项]：是指填报机构存入中国人民银行的各种存款。
[2.对中央政府和中央银行的债权]：是指对我国的中央政府和中央银行以及其他国家或地区的中央政府和中央银行所拥有的各种债权的总和。
2018年非现场监管1104报表名称目录编号
G31 G34 G19 S71 S45
支 持 发 展 类 报 表
S63_Ⅰ 大中小微型企业贷款情况表 S63_Ⅱ 大中小微型企业贷款按担保方式不良情况表 S64_Ⅰ 大中小微型企业贷款分行业情况表 S64_Ⅱ 大中小微型企业不良贷款分行业情况表 S65_Ⅰ 大中小微型企业贷款分地区情况表 S65_Ⅱ 大中小微型企业贷款不良贷款分地区情况表 S66 保障性安居工程贷款分地区情况表
＿＿＿＿银行2018年非现场监管报表分工表
类别 第二层级 第三层级 序号
1 2 3 基础财务 4 5 6 7 杠杆率 综合类 8 9 10 11 12 资本充足BⅢ 13 14 15 16 17 1 2 G03 G04 G44 G40 G4A G01附注
表号
G01
报表名称
资产负债项目统计表 第III部分：存贷款明细报表（一） 第Ⅳ部分：存贷款明细报表（二） 第Ⅶ部分：贷款投向分行业情况表 第Ⅸ部分：存贷款月日均情况表 各项资产减值损失准备情况表 利润表 杠杆率情况表 资本充足率汇总表 合格资本情况表
S63_III 企业贷款按控股股东划分情况表 S70_I 科技金融基本情况表 S70_II 投贷联动业务情况表 G07 银行业金融机构股东情况表
类别
涉及机构
外资银行
序号
1 础报表附表 外资法人银行交易业务情况表
S31_Ⅰ 信托资产负债表 S31_Ⅱ 信托项目利润表 S32_Ⅰ 集合管理资金信托来源运用情况明细表 S32_Ⅱ 单一管理资金信托来源运用情况明细表
基 础 类 报 表
3
G11
信用风险
4 5
G12 G13
6
G14
7 8 1 风险类 2 3 流动性风险 4 5 6 市场风险 操作性风险 1 2 1
新资本充足率资料讲解
银行的超额贷款损失准备或贷款损失准备 缺口。
• 注意事项
• 1、填报重点关注贷款五级分类，贷款减值 准备总数等应与G11表相关数据衔接；
• 2、应计提的贷款损失专项准备根据《银行 贷款损失准备计提指引》（银发[2002]98 号），可参照以下比例计提专项准备：关注 类计提比例为2%；次级类计提比例为25％； 可疑类计提比例为50%；损失类计提比例为 100%。其中，次级和可疑类资产的损失准 备，计提比例可以上下浮动20%。
• 8、[8.1个人住房抵押贷款]：是指填报机构 发放的以购买个人住房为目的并以所购房产 为抵押的贷款。不含以个人住房作抵押，用 作其他用途的贷款、商业用房贷款以及商住 两用房贷款。即仅限科目号为12441的贷款 品种。
• [8.2个人住房抵押追加贷款]：是指填报机构 发放的对已抵押房产，在购房人没有全部归 还贷款前，填报机构以再评估后的净值为抵 押追加的贷款部分。
G4B-1表内信用风险加权资产计算 表（权重法）
• 填报说明:
• 对表内风险资产根据债权对象进行分类， 并列出可进行风险缓释的各项因素。通过 表内计算，获得加权后表内风险资产总额。 本表根据S41业务状况表、G01资产负债表 等相关报表数据分析填报。
• 4、对我国金融机构的债权：是指填报机构 对我国各类金融机构的债权。包括存放或拆 放各类金融机构的款项、以资产逆回购形式 对金融机构的融资（不含买断式以资产逆回 购形式对金融机构的融资）、购买我国金融 机构的债券、证券公司股票质押贷款及其他 形式对金融机构的债权；
• 注意事项
• 1、等同于贷款的授信业务中的承兑汇票： 是指由出票人签发并向填报机构申请，经填 报机构承兑的汇票。开办承兑汇票业务的联 社，根据实际情况分析填报。红河州农村信 用社即将大面积开展此项业务，但凡开票的 联社务必要在本项目填报。
新资本充足率报表答疑
场风险报表中的特定风险的统计对于政策性银行债券应该作为“政府债券”还是作为“合格债券”填报？
在G4C-1b市场风险标准法资本要求情况表（一般利率风险-到期日法）里，第Q和R列的“时区内”的函数表示，横向资本计提与票息相关。
而《商业银行资本管理办法〈试行〉》附件10表3，时区和权重的表格，表3“时段”列已经与票息无关。
换言之，按照上述报表的填报说明，与《商业银行资本管理办法〈试行〉》附件10的横向资本计提的方法有差别。
举个例子，如果剩余期限是3.9年，在1104报表中是时区3，而按照《商业银行资本管理办法〈试。
1104报表填报说明(2016年版)
非现场监管报表填报说明（2016年版）G01《资产负债项目统计表》填报说明................................................................................... - 4 - 第I部分：表外业务情况表 ............................................................................................ - 15 - 第Ⅱ部分：资产负债项目表附注.................................................................................... - 21 - 第Ⅲ部分：存贷款明细报表............................................................................................ - 23 - 第Ⅳ部分：存贷款明细报表............................................................................................ - 26 - 第Ⅴ部分：人民币备付率报表........................................................................................ - 28 - 第Ⅵ部分：各项垫款情况表............................................................................................ - 29 - 第Ⅶ部分：贷款分行业情况表........................................................................................ - 31 - 第Ⅷ部分：金融资产四分类情况表................................................................................ - 32 - 第IX部分：资产负债项目表附注.................................................................................. - 34 - G03《各项资产减值损失准备情况表》填报说明................................................................. - 36 - G04《利润表》填报说明......................................................................................................... - 41 - G05《所有者权益变动表》填报说明..................................................................................... - 48 - G11《资产质量五级分类情况表》填报说明 ......................................................................... - 52 - 第Ⅰ部分：按行业分类的贷款（按贷款投向）............................................................ - 53 - 第Ⅱ部分：资产质量及准备金........................................................................................ - 56 - 第Ⅲ部分：按行业大类分类的贷款（按贷款投向）.................................................... - 60 - G12《贷款质量迁徙情况表》填报说明................................................................................. - 64 - G13《最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表》填报说明 ............................ - 80 - G14《授信集中情况表》填报说明......................................................................................... - 84 - 第Ⅰ部分：最大十家集团客户授信情况表.................................................................... - 85 - 第Ⅱ部分：最大十家金融机构同业融出情况表............................................................ - 88 - 第Ⅲ部分：最大十家客户贷款情况表............................................................................ - 92 - G16《抵债资产账龄情况表》填报说明................................................................................. - 95 - G18《债券发行及持有情况表》填报说明............................................................................. - 97 - G18_III《地方政府自主发行债券持有情况统计表》填报说明 ......................................... - 100 - G21《流动性期限缺口统计表》填报说明........................................................................... - 125 - G22《流动性比例监测表》填报说明................................................................................... - 132 - G23《最大十家存款客户情况表》填报说明....................................................................... - 138 - G24《最大十家金融机构同业融入情况表》填报说明....................................................... - 140 - G31《投资业务情况表》填报说明....................................................................................... - 143 - G32《外汇风险敞口情况表》填报说明............................................................................... - 146 - G33《利率重新定价风险情况表》填报说明....................................................................... - 150 - G40《资本充足率汇总表》（新）填报说明......................................................................... - 158 - G4A《合格资本情况表》填报说明...................................................................................... - 162 - G4A-1(a)《贷款损失准备情况表（权重法）》填报说明 .................................................... - 175 - G4B-1《表内信用风险加权资产计算表(权重法)》填报说明 ............................................ - 178 - G4B-2《表外信用风险加权资产计算表（权重法）》填报说明 ......................................... - 190 - G4B-3《交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表（权重法）》填报说明 ................. - 199 - G4C 《市场风险资本要求情况表》填报说明 .................................................................... - 202 - G4C-1 《市场风险标准法资本要求汇总表》填报说明..................................................... - 205 - G4C-2《市场风险内部模型法资本要求情况表》填报说明 ............................................... - 211 -G4D《操作风险加权资产情况表》填报说明 ...................................................................... - 215 - G53《分地区情况表》填报说明........................................................................................... - 221 - G0A《主要监管指标统计表》填报说明.............................................................................. - 223 - S03《银行业金融机构案防情况统计表》填报说明............................................................ - 229 - S35《长期股权投资风险情况表》填报说明........................................................................ - 236 - S36《债券托管及证券交易保证金存放情况表》填报说明................................................ - 238 - S39《租赁业务资产负债项目统计表》填报说明................................................................ - 239 - S3d 《企业集团财务公司投资情况明细表》填报说明...................................................... - 243 - S3p《财务公司及所属集团综合信息统计表》填报说明.................................................... - 247 - S3q《投资收益表》填报说明................................................................................................ - 248 - S3r《企业集团财务公司特色业务统计表》填报说明 ......................................................... - 249 - S63《大中小微型企业贷款情况表》填报说明.................................................................... - 253 - S64《大中小微型企业贷款分行业情况表》填报说明........................................................ - 258 - S65《大中小微型企业贷款分地区情况表》填报说明........................................................ - 261 - S66《保障性安居工程贷款分地区情况表》填报说明........................................................ - 263 -G01《资产负债项目统计表》填报说明第一部分：引言本表反映填报机构在报告日的财务状况，应当按照资产、负债和所有者权益分类分项列示。
附件02 信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具
附件2：
表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及
合格信用风险缓释工具
一、表内资产风险权重
表1 表内资产风险权重表
二、表外项目信用转换系数
表2 表外项目信用转换系数表
（一）等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、承兑汇
票、具有承兑性质的背书及融资性保函等。
（二）与贸易直接相关的短期或有项目，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证。
（三）与交易直接相关的或有项目，包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等。
（四）信用风险仍在银行的资产销售与购买协议，包括资产回购协议和有追索权的资产销售。
三、证券、商品、外汇交易清算过程中形成的风险暴露
（一）货款对付模式下的信用风险加权资产计算
1．货款对付模式指在结算日，证券和资金、资金和资金进行实时同步、最终一致、不可撤销的交收。
2．货款对付模式下信用风险加权资产为
=⨯⨯
RWA E R
12.5
其中：
（1）RWA为货款对付模式下信用风险加权资产；
（2）E为货款对付模式下，因合约结算价格与当期市场价格差异而产生的风险暴露；
（3）R为与延迟交易时间相关的资本计提比例，具体见表3。
表3 货款对付模式下交易对手信用风险资本计提比例
（二）非货款对付模式下信用风险加权资产计算
非货款对付模式下，因商业银行已执行支付，而交易对手未在约定日期支付而产生的风险暴露：自商业银行执行支付之日起，交易对手未支付部分视同对该交易对手的债权进行处理；自交易对手应履行支付义务之日起，5个交易日后，交易对手仍未支付部分的风险权重为1250%。
四、合格信用风险缓释工具
表4 合格信用风险缓释工具的种类。
G4B-3交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表(权重法)
填报机构： 序号 1 2 3 4 5 6 填报人： 报表日期： 年 项目 1.权重法下场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险 1.1违约风险加权资产（权重法） 1.2信用估值调整风险加权资产（权重法） 2.证券融资交易对手信用风险（权重法） 3.与中央交易对手交易形成的信用风险 4.未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险合计 负责人： 月 日 A 资产余额/风险暴露 0.00 单位：万元 B 风险加权资产 0.00
0.00 黄色部分填数 淡紫色部分为公式 灰色部分不填数
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37 5.1对评级AA-及以上国家或地区注册的商业银行的债权(25%)
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70
11.4.8适用250%风险权重的资产
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11.4.9适用400%风险权重的资产
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11.4.10适用1250%风险权重的资产
73 12.证券、商品、外汇交易清算过程中形成的风险暴露
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25%
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34 4.4对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）(100%)
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48 8.2个人住房抵押追加贷款(150%)
49 8.3对个人其他债权(75%)
50 9.租赁资产余值(100%)
51 10.股权投资
52 10.1对金融机构的股权投资（未扣除部分）(250%)
53 10.2被动持有的对工商企业的股权投资(400%)
54 10.3因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业股权投资(400%)
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13 2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(100%)
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32 4.3.1原始期限三个月以内(20%)
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33 4.3.2原始期限三个月以上(25%)
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0% 20% 50% 100% 150%
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20%
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17 3.1.2其中：持有的我国公共部门发行的债券（收入来源于中央财政）(20%)
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20%
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18 3.2对我国省级（直辖区、自治区）以及计划单列市人民政府的债权(20%)
22 3.6对评级B-以下国家或地区注册的公共部门实体的债权(150%)
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25%
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0.0000%
38 5.2对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或地区注册的商业银行的债权(50%)
39 5.3对评级A-以下，B-（含B-）以上国家或地区注册的商业银行的债权(100%)
40 5.4对评级B-以下国家或地区注册的商业银行的债权(150%)
478.75
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478.75
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2
1.1现金(0%)
100.17
0.00
100.17
100.17
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0.0000%
3
1.2黄金(0%)
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0.00 0.00 0.00 0.00
25% 50% 100% 150%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.0000% 0.0000% 0.0000% 0.0000%
23 3.7对未评级的国家或地区注册的公共部门实体的债权(100%)
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0.00
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0.00
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0.00
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25%
评级AA-以 下，A-（含 A-）以上国 家和地区注
50%
多边开发银 行、国际清 算银行及国 际货币基金
0%
未缓释风险 暴露
权重
风险加权资 产余额
风险加权资 产比例 (%)
(i1)
(i2)
(i3)
(i4)
(i5)
(i6)
(i7)
(i8)
(i9)
(i10)
(i11)
(i12)
(i13)
1
1.现金类资产
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100%
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14 3.对公共部门实体的债权
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0.0000%
15 3.1对我国公共部门的债权（收入来源于中央财政）
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25 4.1对我国政策性银行的债权
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26 4.1.1对我国政策性银行的债权(0%)
0.00
0.00
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0.0000%
27 4.1.2对我国政策性银行的次级债权（未扣除部分）(100%)
0.00
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100%
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35 4.5对我国其他金融机构的债权(100%)
1358.99
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1358.99
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100%
1358.99 100.0000%
36 5.对在其他国家/地区注册金融机构的债权
0.00
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28 4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权
29
4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而 定向发行的债券(0%)
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24 4.对我国金融机构的债权
1358.99
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1358.99
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