审计信息化 项目一 审易软件的概述
用友审计软件介绍
用友审计作业系统(审易标准版)强大的功能，流畅的操作，完善的模板，丰富的工具，全方位的支持，这就是审易——用友审计软件的倾心奉献！功能特点1.数据采集支持双模技术(自动采集技术、万全模式技术)1）智能化采集工具引擎 2）内置数百种转换模板 3）支持自定义模板制作 4）支持数据直通车模式5）支持大型数据库采集2.软件功能个性化定制(包括界面、流程、底稿、模型、指标等)1）个性化功能界面设置 2）个性化文书底稿设置 3）支持自定义查询与分析模型 4）可自定义报表及指标3.审计流程、审计文档、审计工具有机结合1）预置通用审计流程 2）提供向导式操作4.精细的项目管理软件对审计的所有项目进行集中管理，包括权限分配、人员分工、项目导入导出、备份恢复等。
人员组织分工可以按审计阶段进行，可以细化到每张底稿。
5.专业的审计模型分录检查模型通过定制异常分录对应关系，将不符合会计处理常规的分录存储为模型，并调用执行，起到预警的作用。
账户分析模型通过定制指定账户的余额、发生额波动比率，将设定条件存储为模型，可将账户余额或发生额波动过大的月份筛选出来，起到预警的作用。
综合查询模型可将用户日常运用的综合查询方法存储为模型，执行时，可将符合条件的数据筛选出来，筛选结果常表现为审计重点或疑点，起到预警的作用。
审计模型的统一管理可以实现不同审计人员之间审计经验的共享。
6.丰富的作业工具：综合查询、通用查询1）查询筛选工具2）审计分析工具科目趋势分析科目结构分析科目比较分析对方科目分析摘要汇总分析负值分析杜邦分析3）审计查检工具科目余额方向科目对冲检查银行对账检查电算化内控检查4）多项目分析工具多项目余额表多项目报表及指标5）报表与指标分析工具按月计算企业的财务报表，包括资产负责表、利润表、利润分配表等变动情况，同时将各财务指标以数据、图形和统计比较三个层次展现，为审计人员提供了报表与指标分析的依据。
7.支持审计作业多种应用模式支持审计人员个人单机独立应用模式，小组联机协同作业模式，并能支持完善的审计作业权限体系。
用友审易-审计作业系统(行政事业版)方案
系统基本架构
系统业务流程图
系统数据流程图
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
目录 一 系统应用背景 二 系统基本架构 三 系统功能介绍 四 系统亮点呈现 五 系统应用效果 六 典型客户介绍
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
功能价值： 通过报表结
果，实现对报表 项的趋势或结构 比的分析。
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
用友审计作业系统功能介绍 ✓ 个性化定制功能——经济指标分析
功能价值： 通过报表结果，实现对经济指标的分析。
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
用友审计作业系统功能介绍 ✓ 核心功能简介——流程、文档、工具紧密结合
生额和余额等。方便审计人员快速查询出某月或某几个月的所有总账科目 或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额。
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
用友审计作业系统功能介绍 ✓ 查询筛选工具——明细账查询
功能价值： 从所关注的某
一科目的总账翻阅 至明细账，亦可从 明细账翻阅至其相 关凭证，实现三级 跳转查询功能。
功能价值： 系统提供文
书底稿添加、删除、 导出功能，实现个 性化工作底稿的设 置。
2012 Yonyou Software Co.,Ltd.
用友审计作业系统功能介绍 ✓ 个性化定制功能——个性化分析模型设置
功能价值： 对综合预警
模型、分录预警 模型、账户预警 模型可自行增加、 修改模型，实现 个性化定制 。
用友审计作业系统功能介绍 ✓ 查询筛选工具——综合条件查询
我国的审计软件简介
数据
;
(
) 3
计算 并填 人审 计 表格 中 由
;
提 高审计的 效率
,
因 而未 能 得到 审 计
, 。
计算 得到 的 数据 印输 出审 计 表 格
5
、 。
(
) 4
按 预 定 格 式打
。
不少审计软件 包括通过 了 鉴 定 的 审 计 软件 往 往 只 停 留 在 试 用 阶 段 开发任 务完成了
。 ,
、
额 指标 及 利 润 率
税 率等的 更 新维护
;
2 ) 工程 数 据 的 输人 (
(3 ) (
各部分工
为开发 出 实 用 性 强 受 审计 人 员欢 迎 的 审计 软 件 要
,
。
程量及 造价 的计算
金 额计 算
6
、 。
;
) 4
工 程预 决算
做到 领 导 结合
。
、
审 计 人 员和 计 算 机 技 术 人 员 三 有效地提高审计 软 使 之 真 正能 成 为 审 计 人 员 的
以 表格为 模型 的 审计软件功能主要
( l ) 包括 审计 表 格 及 有 关 参 数 的 增 ( 2 改维护 ; 删 ) 输人 审 计 表格 中的
、 、
我 国现 有的 审 计 软 件 效果不理想 度
, ,
大部份使用 的
不 能 切 实 解 决 审 计 人 员迫 切
,
要解 决的问题
人 员的欢迎
。
不能有效地加快审查的 速
, ,
三 者的 密 切结 合才可 能 避免 软件人
,
工 具 箱 式通 用 审计 软 件
, ,
员 闭 门 造 车 的 盲 目性
计算机审计2(1)
（3）在“会计制度”下拉列表中选择 对应的会计制度，如“企业会计制 度”。
（4）在“工作底稿模板”中选择对应 的工作底稿模板类别，如“通用”。
（5）选择审计项目组所属部门。
计算机审计2(1)
（6）选择审计类别。系统中预置了一 些常用的审计类别，如：“财务收支 审计”、“任期经济责任审计”、 “经济效益审计”、“建设项目审 计”、“专项审计及调查”等。如果 所进行的审计类别在列表中没有，则 可以在列表中直接填写，在下次新建 项目时会自动列示出来，以供选择。
计算机审计2(1)
在审计时限范围内，分别增加 19980101-19981231、 19990101-19991231、 20000101-20001231，选择“添加” 按扭，即完成1998年到2000年共三 个年度的创建。
点击“完成”按扭 点击“确定”，即完成多年度审计项目
的创建。
计算机审计2(1)
删除项目组成员时，在左面窗口中单选或多 选要删除的人名，点击“删除”，选中的 人员将从项目组人员列表中被删除，出现 在备选的人员清单中。点击“清空”可以 将除自己之外所有的项目组成员删除到备 选人员列表中。
计算机审计2(1)
权限
项目管理员：每个项目只能有一个项目管理 员，对所管理的项目具有绝对的权力。例 如：查阅、删改工作底稿，增删项目组成 员，给项目组成员以及项目所属部门负责 人设定权限等。项目管理员的产生是普通 用户新建项目就自动成为项目管理员。但 在一些非常的情境下也可以由系统管理员 指定人员列表中的任何人成为项目管理员。 例如：项目管理员忘记密码，解除项目管 理员管理权限等等
【项目互导】在“项目管理”窗口选择 “项互导”，分为“导出”和“导 入”。
易审使用说明范文
易审使用说明范文易审是一款智能审计工具，旨在帮助企业提高审计效率和准确性。
本文将以1200字以上介绍易审的使用说明。
一、安装和注册2.打开易审，并点击注册按钮，填写相关信息完成注册流程。
二、界面介绍2.工作区域：包括导航树、审计列表和审计详情，用于浏览和管理审计任务。
3.导航树：列出了所有审计任务和文件夹，可用于组织和分类审计任务。
4.审计列表：显示选中文件夹下的审计任务，包括审计名称、日期、状态等信息。
5.审计详情：显示选中审计任务的详细信息，包括审计项目、审计过程、审计结论等。
三、创建和管理审计任务1.在导航树中选择一个文件夹，右键点击选择“新建审计任务”。
2.在新建审计任务对话框中填写审计项目、起止时间、审计对象等基本信息，并点击确定按钮。
3.在审计列表中可以对审计任务进行排序和筛选，可以点击表头进行排序，也可以使用筛选功能快速找到特定的审计任务。
四、导入和导出审计数据1.在菜单栏中选择“文件”-“导入数据”，可以导入审计数据文件。
2. 在菜单栏中选择“文件”-“导出数据”，可以将审计数据导出为Excel或其他格式的文件，方便与他人共享和查看。
五、审计功能和工具1.在菜单栏中选择“工具”-“审计功能”，提供了一些常用的审计功能，如检查重复数据、核对账目等。
2.在菜单栏中选择“工具”-“审计工具”，提供了一些辅助工具，如查找文本、计算器等。
六、其他功能2.在菜单栏中选择“帮助”-“在线帮助”或“问题反馈”，可以获取在线帮助和向技术支持提问。
七、注意事项1.在使用易审过程中，请保持计算机的网络连接，以便获取最新的功能和更新。
2.对于较大的审计任务，建议定期保存，并使用备份功能进行数据备份，以免数据丢失。
总结：通过以上的使用说明，易审作为一款智能审计工具，提供了丰富的功能和工具，帮助企业提高审计效率和准确性。
用户可以通过创建和管理审计任务，导入和导出审计数据，使用审计功能和工具等方式进行审计工作。
招商证券IT审计及审计信息化建设介绍
11
IT审计实务交流
审计系统
12
审计管理信息系统 审计分析系统
IT审计类型
信息系统规 划审计
关注信息系统规划的合理性、计划完成情况和实施有效性。 例：信息系统规划评估
信息系统开 发实施审计 信息系统运 维审计 信息系统应 用控制审计 信息系统安 全审计
关注对信息系统建设过程中的预算控制、需求分析、系统设计、 开发测试、验收上线、配置管理、外包管理的效率和效果。 例：信息系统开发控制审计、信息系统预算管理审计 关注系统运营实施的上线管理、变更管理、日常维护、应急 处理、灾备建设的效率和效果。 例：总部机房运维季度审计，营业部机房运维审计 关注业务应用系统的输入输出控制，关注数据的可靠性 和系统功能的合规性。 例：集中交易功能合规审计
公安部
国家保密局
7 信息安全等级保护管理办法
国家密码管理局
公通字[2007]43号
国务院信息工作办公
室
8
证券投资基金销售业务信息管理平台 管理规定
中国证券监督管理委 员会
证监基金字[2007]76号
14
IT审计标准
序号 名称
发布机构
文号
9
证券期货经营机构信息技术治理工作 指引（试行）
10
上海证券交易所会员交易及相关系统 技术管理实施细则
25
《深圳辖区证券公司信息技术治理工作指引》、软件生存周期 过程(GB/T 8566-2007)、CMM
《证券营业部信息技术指引》、《证券公司集中交易安全管理 技术指引》、《证券期货经营机构信息系统备份能力标准》…
《关于加强经纪业务管理的规定》、《证券公司信息隔离墙制 度指引》等业务层面的监管规定
管理信息系统的信息化审计
管理信息系统的信息化审计随着信息化时代的到来，管理信息系统已经成为现代企业不可或缺的一部分。
管理信息系统不仅能够协助企业决策，提高企业核心竞争力，更能提高企业效率，降低企业成本。
然而，在信息化的背景下，信息安全问题也不容忽视。
如何保障企业的信息安全，促进信息系统的稳定和发展，就需要依靠信息化审计的力量。
什么是信息化审计？信息化审计是指对企业管理信息系统“计算机硬件、软件、网络设备和运营、管理信息流程等环节”实施审计，目的在于发现和预防管理信息系统中存在的管理漏洞，优化管理流程，提升企业的管理水平和信息安全保障能力。
企业为什么需要信息化审计？1. 保障信息安全企业在信息化历程中所产生的数据任何时候都会受到攻击的威胁，企业无法接受自己受到攻击后所导致的失业和损失。
信息化审计可以发现和消除这些漏洞，确保企业信息安全。
2. 提高管理水平一个严谨规范、信息共享透明的管理体系是一个企业核心竞争优势的来源，同时也是企业经营成功的关键。
信息化审计可以根据企业实际需求，堵塞漏洞，消除瓶颈，提升优化管理流程，提高管理水平。
3. 降低成本过高的IT成本是企业运营中的一大问题。
经过信息化审计，公司可透明企业中IT资源设置和管理，提高运营效率，达到降低IT支出的目的。
信息化审计的实施阶段1.前期准备阶段这个阶段是为了使得审计工作可以有条不紊的进行，亦或是希望通过这一过程预防一些潜在的其他问题的出现。
该阶段主要工作包括：（1）开展研究，了解审计目的、目标、任务和审计项目等。
（2）确定审计计划，其中应包括计划时间、审计范围、审计方法、技术路线、审计人员组织架构；（3）制定具体的工作计划。
2.现场检查阶段现场检查阶段是信息化审计工作的核心阶段，主要任务包括：（1）现场检查，既包括网络的安全管理，以及硬件设施和软件信息的查验和审计；（2）数据采集和整理，主要是将有价值的信息和数据按照标准格式进行整理，以便后续的分析和处理；（3）信息分析，通过对已收集的数据进行进一步分析，从中寻找并评估潜在的问题和机遇；（4）撰写报告，将审计结果汇总起来，为后续任务和用户提供改进方案。
审计信息系统
一、审计及审计软件的简介审计是一项具有独立性的经济监督活动，独立性是审计区别于其他经济监督的特征；审计的基本职能不仅是监督，而且是经济监督，是以第三者身份所实施的监督。
审计的主体是从事审计工作的专职机构或专职的人员，是独立的第三者，如国家审计机关、会计师事务所及其人员。
审计的对象是被审计单位的财政、财务收支及其他经济活动，这就是说审计对象不仅包括会计信息及其所反映的财政、财务收支活动，还包括其他经济信息及其所反映的其他经济活动。
审计的基本工作方式是审查和评价，也即是搜集证据，查明事实，对照标准，做出好坏优劣的判断。
审计的主要目标，不仅要审查评价会计资料及其反映的财政、财务收支的真实性和合法性，而且还要审查评价有关经济活动的效益性。
审计的重要性不言而喻，首先，审计具有强有力的制约作用。
审计通过揭露和制止、处罚等手段，来制约经济活动中各种消极因素,有助于各种经济责任的正确履行和社会经济的健康发展。
其次，审计还具有促进作用，审计通过调查、评价、提出建议等手段,来促进、服务宏观经济调控,促进微观经济管理，以助于国民经济管理水平和绩效的提高。
然而随着社会经济与科技的不断进步，审计的主体和客体的不断扩充，纯手工审计的方式尽管具有灵活运用的特点，但是因其效率低、错误率高而逐渐不能满足人们的需要，这时审计软件应运而生。
审计软件是指用于审查电算化系统或利用计算机辅助审计而编写的各种计算机程序。
广义上讲，审计软件是指用于帮助完成审计工作的各种软件工具。
审计软件可分为四种类型：第一种现场作业软件、第二种法规软件、第三种专用审计软件、第四种是审计管理软件。
在我们专业实习之前，我们参与过鼎信诺审计软件的培训，比较可惜的是，在正式参与审计时，我们并没有利用专业审计软件进行审计和数据处理，仅利用EXCEL便完成了所有审计工作，但我也通过查阅资料书籍和询问事务所人员初步了解了中瑞岳华审计软件——鼎信诺的基本功能和操作，同时我也将在下文中大致描述EXCEL在审计中的运用。
审计专业《审计信息化课程教案》
了解计算机审计的根本思想审计的概念、种类、程序和方法审计的程序和方法采用讲授法、都按照“了解、认识、实施、反思〞的完整工作步骤来进行教学，并通过过程的层层推进实现整体过程体系的构建。
2 课时审计根抵知识一、审计的概念二、审计的种类1、根本分类2、其他分类三、审计的程序1、准备阶段2、实施阶段3、终结阶段四、审计的方法审阅法、核对法、复核法、详查法、抽查法、顺查法、逆查法、实物盘点法、技术鉴定法、实地测试法等五、审计信息化六、计算机辅助审计1、概念2、优势7、审计作业软件1、概念2、正确学习审计软件3、常见审计作业软件复习审计的概念、种类、程序和方法计算机辅助审计的意义掌握：审易软件应用的根本原理审易软件的根本功能审易软件的工作流程采用讲授法相结合的方式组织教学，每一个教学小模块都按照“了解、认识、实施、反思〞的完整工作步骤来进行教学，并通过过程的层层推进实现整体过程体系的构建。
2 课时审计软件的应用必要性一、审易软件的根本功能1、系统管理2、模板管理3、工程管理4、工作底稿5、审计准备6、审计预警7、审计测试8、财务账表9、审计分析10、审计检查11、报表指标12、审计终结13、审计法规14、其他功能二、审易软件的工作流程1、安装配置阶段2、审计准备阶段3、审计实施阶段4、审计终结阶段安装审易 A460 软件。
安装数据库的必要性了解审易软件的安装过程软件安装方法、组织机构管理、软件操作界面软件安装方法、组织机构管理采用讲授法、案例分析法和技能实践法相结合的方式组织教学，每一个教学小模块都按照“了解、认识、实施、反思〞的完整工作步骤来进行教学，并通过过程的层层推进实现整体过程体系的构建。
4 课时〔其中理论 2 课时，实践 2 课时〕一、软件安装方法1、软件运行环境2、软件安装过程3、数据库初始化4、加装驱动5、加密效劳二、组织机构管理1、部门设置2、用户管理3、工程三、软件操作界面1、登录与退出2、功能菜单3、快捷按钮4、鼠标右键菜单5、流程导航6、在线匡助7、窗口切换熟悉界面界面的便捷性表达在哪些方面掌握系统设置方法系统设置、综合设置综合设置采用讲授法、案例分析法和技能实践法相结合的方式组织教学，每一个教学小模块都按照“了解、认识、实施、反思〞的完整工作步骤来进行教学，并通过过程的层层推进实现整体过程体系的构建。
第一章审计软件概述
余额方向检查、疑点摘要检查、科目对冲检查、同天同类（同票据号）多笔业务检查、电算化 内控预警、同科目（不）同金额检查 报表初始化、报表公式向导、经济指标、报表数据汇总、报表分析（趋势/结构） 调整分录、科目审定表、审计日记、审计报告草稿、审计成果统计
“金审”工程 金审工程背景 金审工程建设的目标 金审工程一期建设的任务 金审工程的进展情况 金审工程二期建设的目标
1.1 计算机审计知识
1.1.4 计算机辅助审计
什么是计算机辅助审计 计算机辅助审计的内容 计算机辅助审计的作用 计算机辅助审计的优势 计算机辅助审计的方法
1.1 计算机审计知识
1.1.5 审计软件
什么是审计软件 审计软件的发展史 审计软件的分类 审计软件的工作原理
（一）会计数据处理 （二）审计软件中的审计工具 （三）审计工作底稿 审计软件运行机制 常见的审计软件厂商及产品介绍 用友审计管理系统 微昂 睿智审计信息系统
1.2 用友审易软件的应用原理
1.2.1 用友审易软件的基本功能 1.2.2 用友审易软件的工作流程
审计 - 纳税审计 审计 - 划分 审计 - 基本要素 审计 - 本质 审计 - 准则
1.1 计算机审计知识
1.1.1 审计的概念和种类
分类标准 分类依据
审计种类
审计主体
政府审计（国家审计）、社会审计（独立审计）、内部审计
基本分类 审计目的 和内容
政府审计：财政财务审计、经济效益审计、经营承包审计、 建设项目审计
实物盘点法、技术鉴定法 审计抽样的方法
面询、函询 比较分析法、账户分析法、趋势分析法 任意抽样法、判断抽样法、统计抽样法
用友审计软件介绍
用友审计作业系统(审易标准版)强大的功能，流畅的操作，完善的模板，丰富的工具，全方位的支持，这就是审易——用友审计软件的倾心奉献！功能特点1.数据采集支持双模技术(自动采集技术、万全模式技术)1）智能化采集工具引擎 2）内置数百种转换模板 3）支持自定义模板制作 4）支持数据直通车模式5）支持大型数据库采集2.软件功能个性化定制(包括界面、流程、底稿、模型、指标等)1）个性化功能界面设置 2）个性化文书底稿设置 3）支持自定义查询与分析模型 4）可自定义报表及指标3.审计流程、审计文档、审计工具有机结合1）预置通用审计流程 2）提供向导式操作4.精细的项目管理软件对审计的所有项目进行集中管理，包括权限分配、人员分工、项目导入导出、备份恢复等。
人员组织分工可以按审计阶段进行，可以细化到每张底稿。
5.专业的审计模型分录检查模型通过定制异常分录对应关系，将不符合会计处理常规的分录存储为模型，并调用执行，起到预警的作用。
账户分析模型通过定制指定账户的余额、发生额波动比率，将设定条件存储为模型，可将账户余额或发生额波动过大的月份筛选出来，起到预警的作用。
综合查询模型可将用户日常运用的综合查询方法存储为模型，执行时，可将符合条件的数据筛选出来，筛选结果常表现为审计重点或疑点，起到预警的作用。
审计模型的统一管理可以实现不同审计人员之间审计经验的共享。
6.丰富的作业工具：综合查询、通用查询1）查询筛选工具2）审计分析工具科目趋势分析科目结构分析科目比较分析对方科目分析摘要汇总分析负值分析杜邦分析3）审计查检工具科目余额方向科目对冲检查银行对账检查电算化内控检查4）多项目分析工具多项目余额表多项目报表及指标5）报表与指标分析工具按月计算企业的财务报表，包括资产负责表、利润表、利润分配表等变动情况，同时将各财务指标以数据、图形和统计比较三个层次展现，为审计人员提供了报表与指标分析的依据。
7.支持审计作业多种应用模式支持审计人员个人单机独立应用模式，小组联机协同作业模式，并能支持完善的审计作业权限体系。
审计模拟实验报告
实验报告实验名称审计信息化模拟实验课程名称审计模拟院系部:经济与管理学院专业班级：会计0902 学生姓名：李娟娟学号: **********同组人:无实验台号:教一115（114、124）#机指导教师：余中福成绩：实验日期:2012年7月2日—7月6日华北电力大学一、实验目的：通过审计模拟实验课程的教学，使学生能够掌握审计信息化的基本理论，学会对审计软件的基本操作，并初步具备利用现代审计软件技术对会计信息进行审计的能力。
二、实验内容与实验要求：1、审计软件概述（1）教学内容：审计的概念、审计的种类、审计的程序、审计的方法、Internet对审计的影响、审计软件的基本功能、审计软件的工作流程（2）教学要求：掌握：审计软件的基本功能理解：审计软件的工作流程了解：审计信息化的发展史与网络审计2、软件安装和基本操作（1）教学内容：软件安装方法、审计软件组织机构管理功能、审计软件的操作界面、审计软件的系统设置、审计软件的综合设置（2）教学要求：掌握：软件安装方法；审计软件组织机构管理功能；审计软件的操作界面理解：审计软件的系统设置了解：审计软件的综合设置3、审计准备与项目管理（1）教学内容：审计软件在审计准备阶段的应用方法、利用审计软件进行项目管理、电子财务数据转换为审计软件标准的数据格式、利用审计软件的预警功能，确定审计重点（2）教学要求：掌握：审计软件在审计准备阶段的应用方法理解：利用审计软件进行项目管理了解：电子财务数据转换为审计软件标准的数据格式4、审计检查工具的应用科目变动、科目对冲的审计检查方法、凭证查询、金额查询、科目余额表、现金和银行存款日记账的检查方法、科目日记账、多栏账、辅助账核算与账龄分析工具的应用（2）教学要求：掌握：科目变动、科目对冲的审计检查方法理解：凭证查询、金额查询、辅助账核算了解：科目余额表、现金和银行存款日记账的检查方法5、审计查询工具的应用（1）教学内容：科目查询工具的应用、查账工具的应用、综合查询工具的应用、PPS抽样工具的应用、审计方法库的应用（2）教学要求：掌握：查账工具的应用；综合查询工具的应用理解：PPS抽样工具的应用了解：审计方法库的应用6、审计分析工具的应用（1）教学内容：审计分析的基本方法、审计分析的基本工具、使用报表公式向导编制并测试资产负债表、经济指标分析（2）教学要求：掌握：审计分析的基本方法；审计分析的基本工具理解：使用报表公式向导编制并测试资产负债表了解：经济指标分析7、审计记录和审计报告（1）教学内容：工作底稿编制平台、审计日记的编制方法、调整分录的编制方法和审定表的应用方法、复核工作底稿、检查审计作业、编制审计报告（2）教学要求：掌握：工作底稿编制平台；审计日记的编制方法理解：调整分录的编制方法和审定表的应用方法了解：复核工作底稿，检查审计作业，编制审计报告8、数据采集工具的应用（1）教学内容：数据采集原理、常用采集工具的操作方法、数据转换模板制作的基本方法和过程（2）教学要求：掌握：数据采集原理理解：常用采集工具的操作方法了解：数据转换模板制作的基本方法和过程三、仪器用具：四、实验方法与步骤：上机练习操作实验一：为会计师事务所进行机构设置实验二：运用审计软件项目管理功能和预警功能实验三：练习科目检查和凭证检查的方法实验四：账表检查和往来辅助账检查实验五：掌握科目查询的方法实验六：掌握查账工具实验七：掌握综合查询工具实验八：运用审计分析工具实施检查实验九：运用会计报表分析工具编制审核报表实验十：掌握经济指标分析工具实验十一：编制审计工作底稿实验十二：编制调整分录和审计报告实验十三：制作数据转换模板五、实验结果与数据处理：（一）简述题1、角色为“系统管理员”的用户能否参与审计项目？2、简述内控调查与内控测试的区别，为什么要进行内控测试？3、简述审计软件中审计查询和审计分析的常用工具有哪些？4、简述审计终结阶段可能需要做的审计工作底稿有哪些？（二）上机操作题1、查找ABC公司2008年度名称中含“普莱克斯”的客户应收账款明细情况，并发询证函。
审计信息化：审计工作的“助推器”
审计信息化：审计工作的“助推器”信息化是指将信息技术与组织、制度、管理等方面的改革相结合，通过信息技术手段提高组织效率和管理水平的过程。
在审计工作中，信息化的应用可以作为审计工作的“助推器”，提高审计效率和准确性，增强审计工作的可操作性和可追溯性。
首先，信息化可以提升审计工作的效率和准确性。
传统的审计工作往往需要大量的人力、物力和时间，而信息化的应用可以极大地减少人工操作和纸质文档的使用，实现自动化、数字化的审计流程，提高审计工作的效率和准确性。
例如，通过数据挖掘和分析工具，可以对大量的数据进行自动化分析，发现潜在的风险和问题，而不再需要人工逐条逐项进行分析，大大提高了审计的效率和准确性。
其次，信息化可以增强审计工作的可操作性和可追溯性。
信息化的应用可以将审计工作的各个环节和步骤进行明确化和可视化，提供操作指引和操作记录，使审计工作的流程更加清晰和规范。
审计人员可以根据系统的提示和指引进行操作，减少人为差错的可能性。
同时，信息化的应用还可以对审计工作进行全程记录和追溯，审计工作的整个过程可以被完整地记录下来，便于审计结果的核查和复核。
此外，信息化还可以加强审计工作的统一管理和协同合作。
通过信息化的应用，审计机构可以实现对审计工作的全面统一管理，包括审计项目的立项、任务分配、进度监控等各个环节。
同时，信息化的应用还可以促进审计人员之间的协同合作，不同审计人员可以通过系统实时共享和交流审计资料和信息，提高审计工作团队的配合和工作效率。
综上所述，信息化的应用是审计工作的重要“助推器”，可以提高审计工作的效率和准确性，增强审计工作的可操作性和可追溯性，加强审计工作的统一管理和协同合作。
随着信息技术的不断发展和应用，信息化对于审计工作的推动作用将越来越明显。
方案-应用GRP审易软件,快乐实施酒泉审计局项目
应用ＧＲＰ审易软件，快乐实施酒泉审计局项目'ＧＲＰ审易软件，快乐实施酒泉局项目第一次联盟利用审易软件审计业务数据，我大胆尝试，全力配合酒泉市审计局进行业务审计。
整个审计项目完成后，顿觉眼前柳暗花明，豁然开朗．自己也收益颇丰，现将简单出来与大家分享。
回顾此次审计项目的实施过程，审计机关应用审易软件进行业务审计大致分四步走：即审前调查、采集被审单位数据、数据测试及审计实施。
数据测试至关重要，审计实施必不可少．这两个环节让我感触颇多。
数据测试要点：需要被审单位提供纸制的文件，根据纸制文件来对照转入的数据是否正确。
(如财务中的资产负债表，科目余额表和具体的纸质数据发票作相应的比较，确保审计的准确性等等)与被审单位充分沟通，由被审单位提供纸制数据，然后根据纸制的文件对照计算机转入的数据，这样可以更有效地检验我们转换到审易软件中的数据是否真实准确。
在审计酒泉市人民医院的过程中，我们采用随机抽取10张病人住院单、门诊处方单、药品出入单，与转入审易软件中的数据做比较，转入的数据准确无误，最终医院方和审计局对这次电子数据审计的真实性给予认可。
在这一阶段，一定要有被审单位，审计机关的相关人员参加，让用户亲身见证此次采集转换的数据，真实可靠地反映被审单位的业务情况。
审计实施要点：借鉴手工审计的方法，计算机只能辅助查找审计疑点，缩小审计范围，具体是否存在审计问题最终需要审计人员下定论。
在这次对酒泉市人民医院住院门诊审计过程中主要以国家收费项目定价表为基础对照该医院的具体收费项目。
首先审计人员输入一个收费项目名称，同时将此收费项目的国家定价输入，从而查询出针对这一项目所有的大于国家定价的收费明细记录。
这些记录就是审计小组关注的问题，也是医院乱收费的证据，它们存储在审易软件的临时底稿中，将做为日后发现审计问题的依据。
由于国家定价的收费项目有600多项，医院的具体收费项目就更多了，但在这次审计时间短任务重的情况下要把所有的收费项目逐一审计是不可能的，而且审计局领导一再强调，一定要抓大放小，提高审计效率，降低审计风险，查出的问题必须是铁证，不能给被审计方任何狡辩的机会，因此审计方式主要侧重于收费金额比较大、收费累计金额比较大、收费次数比较多的项目，并进行重点查询。
审计信息系统使用手册
审计信息系统使用手册一、引言随着企业规模的不断扩大和业务的日益复杂，审计工作的重要性日益凸显。
为了提高审计效率和质量，我们引入了先进的审计信息系统。
本使用手册将详细介绍该系统的功能和操作方法，帮助您快速熟悉并掌握其使用技巧。
二、系统概述审计信息系统是一个集数据采集、分析、处理和报告生成于一体的综合性平台。
它旨在为审计人员提供便捷、高效、准确的工具，以支持审计工作的顺利开展。
三、系统登录与界面介绍（一）登录打开浏览器，输入系统网址，进入登录页面。
输入用户名和密码，点击“登录”按钮即可进入系统。
（二）界面布局系统界面主要包括菜单栏、导航栏、工作区和状态栏。
菜单栏提供了系统的主要功能选项，导航栏用于快速切换不同的模块，工作区展示具体的操作内容，状态栏显示系统的相关提示信息。
四、数据采集模块（一）数据来源支持从多种数据源采集数据，如财务系统、业务系统、数据库等。
（二）采集方式可以通过手动输入、文件导入、接口对接等方式进行数据采集。
（三）数据预处理对采集到的数据进行清洗、转换和验证，确保数据的准确性和完整性。
五、数据分析模块（一）分析工具提供了多种数据分析工具，如数据透视表、图表分析、统计分析等。
（二）审计模型内置了丰富的审计模型，可对常见的审计问题进行自动分析和预警。
（三）自定义分析支持用户根据自身需求自定义分析指标和规则。
六、审计流程管理模块（一）审计项目创建可以创建新的审计项目，设定项目的名称、时间范围、审计目标等。
（二）任务分配将审计任务分配给具体的审计人员，并设定任务的截止日期。
（三）进度跟踪实时跟踪审计项目的进度，了解每个任务的完成情况。
七、报告生成模块（一）报告模板系统提供了多种报告模板，如审计报告、专项审计报告等。
（二）数据填充根据分析结果自动填充报告中的数据和图表。
（三）报告导出可以将生成的报告导出为 Word、Excel、PDF 等格式。
八、系统设置模块（一）用户管理可以添加、删除用户，设置用户的权限和角色。
2012年内审培训资料(计算机应用技术)
（2）窗口的基本操作 窗口的操作主要包括：打开、关闭、移动、排列、 切换窗口、改变窗口大小等。 按[Alt]+ [Print Scrn]可把当前窗口复制到剪切板。
三、Windows XP操作系统
软件开发的生命周期模型： ⑴ 需求分析阶段：提交软件需求分析报告 ⑵ 系统设计阶段：提交总体和详细设计说明书 ⑶ 编码实现阶段：提交源程序表和用户手册 ⑷ 系统测试阶段：提交测试计划与测试报告 ⑸ 运行与维护阶段：提交维护报告
（七）常用软件介绍
（1）PDF阅读器（Adobe Reader)—专门用于
地理范围有限，为一个单位拥有，传输效率高、 延时短、误码率低，广泛使用以太网技术。 广域网/远程网：是一种跨越广阔的地理范围（几 十公理以上）的网络。 城域网：大约覆盖面一个城市范围的网络。
四、计算机网络基础知识
（一）计算机网络概述 5．网络的通讯协议： 网络协议是网络设备通讯的规则，它由语 法、语义和语序组成。传输控制协议/互 联网协议（TCP/IP）是内部网和国际互联 网常用的网络协议。
阅读．PDF文件的软件。 ．PDF文件的文件格式与操作系统平台无关，
在各种操作系统中都通用。
（2）压缩/解压软件（winRAR）—一个强大的 压缩文件管理工具。 winRAR可对多种格式的 压缩文件解压，但只能创建RAR和ZIP格式的 压缩文件，如果文件大，它可设置压缩分卷， 也可将文件压缩添加到已存在的压
Windows XP是微软公司推出的一个32位 视窗操作系统。 （一） Windows XP的基本操作 1．桌面的组成 [开始]菜单 图标 任务栏 用户可通过快捷菜单设置桌面外观、屏幕 保护等属性。
审计信息化审计工作的“助推器”
审计信息化审计工作的“助推器”随着信息技术的不断发展和应用，信息化审计作为财务审计的重要分支，正在越来越受到企业的重视和关注。
信息化审计是指通过计算机技术和信息技术手段，对企业信息化管理、信息系统和数据的安全性、合规性进行审计的工作。
信息化审计工作的“助推器”是指提供帮助和支持的技术和工具，可以提高审计效率和质量。
信息化审计工作的“助推器”主要包括以下方面：一、数据分析技术数据分析技术是信息化审计中最为常用的辅助工具之一。
通过数据分析技术，审计人员可以对企业信息系统中的海量数据进行分类和整理，从而快速获取有价值的信息，较为容易地发现异常事项、异常交易或潜在风险。
例如，可以采用数据挖掘技术对销售数据进行分析，以识别有可疑性的销售交易；可以通过网络安全评估工具对系统进行扫描和分析，以检测系统是否存在安全漏洞。
二、信息系统审计工具信息系统审计工具是信息化审计过程中的重要辅助手段，包括网络流量分析、系统安全检测、数据抽样、文件完整性检测等方面。
这些工具以自动化和标准化为主要的特点，可以提高审计工作的效率和精度。
例如，审计人员可以采用网络漏洞扫描工具对企业网络进行安全检测，并对检测结果进行分析和整理，以发现存在的网络安全隐患。
三、审计管理软件审计管理软件是信息化审计工作中的关键工具，具有较高的集成度和可定制性。
它可以帮助审计人员管理审计流程、组织和安排资源、完成审计任务和生成审计报告等工作。
例如，审计人员可以通过审计管理软件进行审计任务的任务分配和跟踪，以确保审计工作的进度和质量。
四、云计算技术云计算技术在信息化审计中的应用也越来越广泛。
云计算提供了几乎无限的计算和存储资源，可以帮助企业快速部署审计系统和数据分析平台。
例如，审计人员可以基于云计算平台，搭建专属审计系统，以便访问和管理审计数据；也可以基于云计算平台，搭建数据模型和分析平台，以便进行大数据分析和挖掘工作。
总之，信息化审计工作的“助推器”是信息技术发展、计算机技术进步和数据分析技术不断提升的产物。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
17
项目活动四、《审易软件》的配置
2．用户管理（项目授权）
19
第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
3．综合设置
单击菜单〖设置〗—〖综合设置〗
20
第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
3．综合设置（控制项目编号）
14
第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
1．部门设置
审易软件安装并初始化之 后，系统管理员可以进行一 些系统级的设置或配置，尤 其是组织结构（部门、人员 ）的设置。 系统管理员用户是 “admin”(密码为空)，单击 菜单〖设置〗—〖部门设置 〗
15
第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
1．部门设置
管理员的工作菜单只有“模板 管理”、“系统设置”和“帮助 ”三种
部门设置的界面如图所示，所 记载的内容只有部门名称及其备 注。定义了部门信息后，当创建 审计项目时就可以直接选择该项 目所属部门。
16
项目活动四、《审易软件》的配置
2．用户管理
以“admin”身份登录
单击菜单〖设置〗 —〖用户管 理〗
10
项目活动三、《审易软件》的安装
2．软件安装过程
确认环境 安装数据库 安装软件 数据库初始化 加装驱动 (启动加密服务)
11
项目活动三、《审易软件》的安装
2．软件安装过程 例：在单机上安装审易V5.8学习版
① 找到并运行安装程序（ufsyV58Setup—学习 版.EXE） ② 选择安装的目标目录（默认：C:\UFSYV58） ③ 自动复制文件 ④ 决定是否安装MSDE ⑤ 检查安装结果
8
项目活动三、《审易软件》的安装
安装主要包括以下几个步骤: 确认环境、安装数据库、安装软件、 数据库初始化和加装驱动。 学习版一般不需要加密服务。
9
项目活动三、《审易软件》的安装
1．软件运行环境
单机环境：PⅢ以上CPU、512MB以上内存、1GB以上空 余硬盘 网络环境：服务器、客户机、交换机，TCP/IP协议 操作系统：Windows 98/2000/NT/XP/WIN7等操作系统 数据库引擎：Microsoft SQL 、Server 2000或MSDE 其他：Microsoft Office 等
《审计信息化》 教学课件
项目一 审易软件的概述
项目活动一、《审易软件》的基本功能
审
现场作业软件
计
法规查询软件
软
专用审计软件
件
审计管理软件ຫໍສະໝຸດ 审 会计数据的处理，计
作
业 审计方法的运用
软
件
工作底稿的制作
平台
《审易软件》的工作原理
用友审计作业系统功能模块图
软件的登录界面如图所示：
项目活动二、《审易软件》的工作流程
单击菜单〖设置〗—〖综合设置〗— 〖新建项目设置〗在该界面中，可以对新建项目 时是否允许导入格式化的项目信息，是否同时自动建立数据转换项目，以及项目编号 进行设置
21
第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
3．综合设置
22
第一节 《审易软件》概述
项目活动四、《审易软件》的配置
3．综合设置
23
12
项目活动三、《审易软件》的安装
3．数据库初始化
启动“用友审易作 业系统”之前，应先 对运行环境进行初始 化。
执行“用友审易数 据库维护”程序，单 击【初始化】即自动 完成“审易系统数据 库”、“演示项目数 据”的初始化工作。 如图所示：
13
项目活动四、《审易软件》的配置
1．部门设置 2．用户管理 3．综合设置