[应用文书]第十四章财务管理制度
财务管理制度范本（3篇）
财务管理制度范本财务管理制度是一份组织内部财务管理的规范，用于指导组织内部所有财务活动的进行。
以下是一份财务管理制度的范文，仅供参考：第一章总则第一条为了规范组织的财务管理，实现财务工作的科学化、规范化和高效化，制定本制度。
第二条本制度适用于组织内部所有与财务管理相关的部门和人员。
第三条财务管理应遵循公开、公正、公平、透明的原则，保护组织的财产安全和合法权益。
第四条财务管理应遵循合规、合约、合理、合理及勤俭节约的原则，提高财务资源的利用效率。
第五条组织应建立完善的财务管理制度，明确各个财务管理环节的职责和权限，保障财务工作的顺利进行。
第二章财务管理职责第六条财务管理部门负责组织内部的财务管理工作，包括财务预算、财务核算、财务报表、财务分析等。
第七条财务管理部门应负责制定和完善财务管理制度，并做好制度的宣传、落实和监督工作。
第八条财务管理部门应积极参与组织的决策工作，提供财务分析和建议，为组织的发展提供支持。
第三章财务预算与控制第九条组织应根据发展计划和经营需要编制年度财务预算，明确各项经济指标和财务目标，并进行合理分配和控制。
第十条财务预算应依据实际情况进行动态调整和修正，确保实施过程中的合理性和有效性。
第十一条财务预算的执行应采取严格的控制措施，遵循费用控制、风险控制和质量控制的原则，确保预算的实现。
第四章财务核算与报表第十二条组织应建立健全的财务核算体系，包括会计核算、成本核算、预算控制、资产负债表等。
第十三条财务核算应按照财务会计准则进行，确保财务信息的真实、准确和完整。
第十四条财务报表应按照相关法律法规进行编制和披露，确保信息的及时、规范和透明。
第五章财务分析与决策第十五条财务管理部门应对财务信息进行全面、准确和深入的分析，提供有参考价值的决策依据。
第十六条财务管理部门应定期向组织的领导层提供财务分析报告，为决策提供支持和建议。
第十七条财务分析应注重横向对比和纵向分析，全面评估组织的盈利能力、偿债能力和经营能力。
财务管理制度范本(三篇)
财务管理制度范本为加强机关财务管理，规范财务审批，节约经费开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，保证机关各项工作正常运转，根据有关规定，并结合实际，制定本制度。
第一条收入管理机关收入应全部纳入财务核算，在业务活动中与其它单位或个人发生的一切款项，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入账，不得截留、隐瞒、挪用。
严格执行“收支两条线”管理，机关的房屋出租，应签订房屋租赁合同，指定专人负责收取租金。
第二条经费开支审批机关财务开支坚持“一支笔”审批。
本单位的具体规定(略)第三条经费开支报销规定经费报支要严格执行国家财经法规和财政部门有关规定。
当月的票据当月报销，最迟不得超过一个月。
在资金结算中，____元以上的大额开支必须通过银行转账，不能用现金支付。
发票(原始凭证)应具备以下内容：①单位名称;②填制日期;③款项内容(用途)、金额;④填制单位发票专用章(财务专用章或单位公章)。
凡从外单位取得的发票(原始凭证)，一般应为正式发票或财政票据，并盖有填制单位财务印章或发票专用章;票据填写字迹要清楚，不得涂改、挖补，大小写金额必须相符;多联套写凭证，不得拆开分张单写。
禁止白条报支有关费用。
1、办公费。
核报各种办公用品时，必须附按发票规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具的发票。
若一次性购买办公用品较多，无法在发票中写明，可附上购物清单并加盖销售单位的发票印章。
办公用品一律由办公室统一购置，符合政府采购的支出一律实行政府采购。
其他科室所需办公用品按规定手续到办公室领取，不允许自行购置。
2、电话费。
注意节约电话费的开支，单位公用电话原则上用于公务活动，严禁拨打语音、小额支付等特殊服务电话。
3、水电费。
加强水电管理，压缩水电费支出，从严控制办公用电用水。
家属楼家庭用水用电和单位出租的门面房暂未向供电(水)部门直接交费的，由办公室____人以上抄录各用户电(水)表数，据实收费后统一交机关财务。
4、车辆维修费。
财务管理制度原文及解释
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门、各子公司应严格按照本制度执行。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务行为合法合规。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得虚假记载、误导性陈述。
（三）及时性原则：及时反映公司财务状况，确保财务信息时效性。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。
第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理及监督工作。
第五条财务部职责：（一）编制公司年度财务预算、月度财务计划，并监督实施。
（二）建立健全财务管理制度，确保财务行为规范。
（三）负责公司财务报表编制、审计、报批等工作。
（四）管理公司资金，确保资金安全、合理使用。
（五）负责公司税务申报、缴纳等工作。
（六）监督各部门、各子公司财务行为，确保财务制度执行。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金统一由财务部集中管理。
（二）分级管理原则：各部门、各子公司根据实际需要，合理使用资金。
（三）授权管理原则：财务部根据授权，审批资金使用。
第七条公司资金管理包括以下内容：（一）资金预算编制与执行。
（二）资金结算管理。
（三）现金管理。
（四）银行账户管理。
第四章费用管理第八条公司费用管理遵循以下原则：（一）合规性原则：费用支出符合国家法律法规和公司规章制度。
（二）合理性原则：费用支出合理，不得浪费。
（三）效益性原则：费用支出应有利于提高公司经济效益。
第九条公司费用管理包括以下内容：（一）费用预算编制与执行。
（二）费用报销管理。
（三）费用审计。
第五章财务报表与审计第十条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，按照国家有关规定编制。
第十一条公司财务报表经审计后，由财务部报公司领导审批。
财务管理制度范文(五篇)
财务管理制度范文财务预算管理制度是为促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，推动企业加强预算管理，根据财政部颁发的《____企业实行财务预算管理的指导意见》和集团公司实施全面预算管理的要求，结合集团企业实际情况而制定。
预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目标。
企业财务预算管理制度主要包含公司财务预算管理表格、我国预算会计制度的现状分析、预算调整管理方法、预算编制管理制度、零基准预算制度等，同事还包括生物科技、钢铁、石油、房地产、贸易、教育等集团企业财务预算管理。
第一条为实现集团战略目标，规划集团资源配置，明确集团经营责任，强化集团业绩管理，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及各分公司。
第三条实行统一的预算表格和预算方法，各分公司的预算初稿和定稿须报总公司总经理处审批和备案。
第四条总部财务部负责预算日常事务，组织实施各项预算工作。
第五条所有涉及集团经营活动、资金支出的事项均应纳入年度预算内容。
预算年度自公历____月____日起，至次年____月____日止。
第六条年度预算是集团开展业务经营活动的依据，是年度业绩考核的重要组成部分。
第七条年度预算支出是各预算主体可供开支的最高限额，但不是其实际执行依据。
实际执行必须以月度预算或预算外事项审批作为依据。
第八条年度预算编制与审批程序：1、总部财务部于每年第四季度提议召开年度预算启动会议，以明确年度预算相关事项。
2、各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。
3、各审核环节审核调整各预算，并与预算编制主体沟通、协调。
4、总部财务部审核调整所有预算，汇总整理年度预算草案，提交总经办审批，经总经办审核批准后成为集团年度预算案。
第九条预算准备是指集团在确定年度预算时，为防止由于不确定因素或无法预见因素导致整体业绩无法实现，而作的准备项目。
财务管理制度 完整范文
财务管理制度完整范文财务管理制度一、总则为了规范企业财务管理行为，加强财务风险防控，确保企业财务安全与稳定，提高财务管理效率和透明度，特制定本财务管理制度。
二、财务部门职责1. 制定财务管理政策和制度，进行财务规划、预算和目标管理；2. 完成和监督企业财务核算、报表编制、税务申报等工作；3. 负责企业资金运作、资金管理与分配；4. 监督和管理资产负债表、现金流量表、利润表等财务报表的编制和发布；5. 参与企业经营决策，提供财务数据和分析报告；6. 负责与外部机构（银行、税务机关等）的沟通和协调工作；7. 开展财务管理培训和业务指导。
三、财务预算管理1. 制定年度财务预算，并分解至各部门和项目；2. 定期跟踪、分析和评估财务预算执行情况，及时修订预算；3. 制定财务报表编制制度和要求，并确保报表准确、完整、及时；4. 开展财务分析，定期向经营层和股东提供财务报告和分析意见；5. 加强与各部门的沟通和协作，提供预算执行指导和支持。
四、费用管理1. 建立费用控制制度，明确各项费用的标准和管理权限；2. 严格控制费用支出，对各项支出进行审批、预算和核算；3. 对费用支出进行分析和评估，提出优化建议；4. 开展费用分析，识别费用中的浪费和冗余；5. 加强费用监督和审计，严厉打击财务舞弊和违规行为。
五、资金管理与运营1. 建立合理的资金管理制度，确保资金安全与盈利能力；2. 控制资金流入和流出，合理分配和运用资金；3. 管理银行账户和资金池，确保流动性和支付能力；4. 进行资金需求和周转计划，以便及时筹措资金；5. 制定资金风险评估和控制机制，防范资金风险。
六、财务数据管理1. 建立科学、规范的财务数据管理制度；2. 对财务数据进行分类、收集、整理和存档；3. 建立财务数据库，确保数据安全和可检索性；4. 定期备份和恢复财务数据，防止数据丢失；5. 合规保密财务数据，防范信息泄露。
七、审计监督1. 定期或不定期进行内部审计，评估财务管理制度执行情况；2. 委托第三方进行外部审计，确保财务报表的真实和准确；3. 对审计发现的问题进行整改和追责；4. 加强对统计数据的审核和监督，杜绝造假和随意调整。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度一、引言随着现代经济的发展和企业规模的不断扩大，财务管理的重要性日益突出。
为了规范财务管理行为，实现资金的合理运用和企业的可持续发展，企业需要建立健全的财务管理制度。
本文将就财务管理制度的相关要点进行探讨。
二、财务管理制度的目的财务管理制度的目的在于建立一套完善的规则和流程，确保企业财务活动的合规性、准确性和透明度。
通过财务管理制度的实施，企业能够更好地控制风险，提高财务决策的科学性和准确性，保证企业的长期稳定发展。
三、财务管理组织架构为了有效管理企业的财务活动，财务管理制度应明确财务管理的组织架构。
一般而言，财务管理组织架构包括财务部门、财务岗位职责分工以及相应的财务管理流程。
财务部门应具有较强的业务能力和专业素质，确保各项财务工作能够有效地开展。
四、财务预算管理财务预算管理是财务管理制度中的重要环节。
通过制定预算计划，企业能够合理分配资金资源，控制成本，提高效益。
财务预算管理要求全面、系统地考虑各个方面的因素，确保预算的科学性和可行性。
同时，还需要建立相应的预算执行和监控机制，及时调整预算计划，以应对市场环境的变化。
五、资金管理资金管理是企业财务管理的核心内容之一。
财务管理制度应明确资金的筹集、运用和监督机制。
企业应合理规划资金结构，降低融资成本，提高资金使用效率。
同时，资金管理还要注重风险控制，建立相应的现金流管理和风险评估机制，防范财务风险的发生。
六、会计核算会计核算是财务管理制度中的重要环节，用于对企业财务活动进行记录和归纳。
财务管理制度需要明确会计核算的方法与原则，保证会计信息的准确性和可比性。
此外，还需要建立相应的会计报表制度，及时向管理者、投资者和其他利益相关方提供财务报告。
七、内部控制内部控制是财务管理制度的基础和核心要素。
它通过规范企业的财务活动和内部流程，降低风险，保护企业利益。
财务管理制度应确立明确的内部控制目标，建立科学合理的内控机制，包括风险评估、内部审计等。
财务管理制度范文示例
财务管理制度范文示例一、总则（一）为加强公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的财务管理活动。
（三）公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
二、财务机构与人员（一）公司设立独立的财务部门，配备专业的财务人员，负责公司的财务管理和会计核算工作。
（二）财务人员应具备良好的职业道德和专业素质，严格遵守国家财经法规和公司的财务制度。
（三）财务部门的主要职责包括：1、编制和执行财务预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、建立健全财务核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
4、承办公司领导交办的其他工作。
三、财务预算管理（一）公司实行全面预算管理，财务预算是公司全面预算的重要组成部分。
（二）财务预算的编制应遵循以下原则：1、以公司的经营目标和发展规划为依据，确保预算与公司的战略目标相一致。
2、坚持实事求是、科学合理、量入为出、综合平衡的原则，确保预算的可行性和有效性。
（三）财务预算的内容包括：1、收入预算，包括主营业务收入、其他业务收入等。
2、成本费用预算，包括生产成本、管理费用、销售费用、财务费用等。
3、资金预算，包括资金筹集、资金使用、资金结余等。
（四）财务预算的编制程序：1、公司各部门根据本部门的工作任务和计划，提出本部门的预算草案。
2、财务部门对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡，编制公司的财务预算草案。
3、财务预算草案经公司管理层审议通过后，报董事会批准执行。
（五）财务预算的执行与控制：1、公司各部门应严格按照批准的财务预算执行，确保各项预算指标的完成。
2、财务部门应定期对财务预算的执行情况进行分析和监控，发现问题及时采取措施加以解决。
财务管理制度范本三篇
财务管理制度范本三篇财务管理制度范本三篇一、会计制度1. 概述会计制度是财务管理的基础和核心，是组织内部财务管理的规范和指导性文件。
制定合理的会计制度，能够确保财务报告的准确性和规范性，为组织的决策提供可靠的财务信息。
2. 会计政策2.1 会计期间本制度规定会计期间为每年的12个月，从1月1日开始，到12月31日结束。
2.2 会计准则本制度遵循国家规定的会计准则，确保财务报告的依据性、可比性和真实性。
3. 会计核算3.1 资产核算组织应按照国家会计准则，记录和核算所有的资产，包括固定资产、流动资产和投资性房地产等。
3.2 负债核算组织应按照国家会计准则，记录和核算所有的负债，包括短期负债、长期负债和所有者权益等。
3.3 成本核算组织应按照国家会计准则，进行成本核算，包括直接材料成本、直接人工成本和间接费用等。
3.4 损益核算组织应按照国家会计准则，记录和核算所有的损益，包括营业收入、营业成本和管理费用等。
4. 财务报告4.1 财务报表组织应按照国家会计准则，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
4.2 财务分析组织应对财务报表进行分析，提供给各级管理人员参考，以支持决策和监控组织的财务状况。
二、预算管理制度1. 概述预算管理制度是组织内部财务管理的重要组成部分，通过预算编制、执行和控制，实现资源的合理配置和预期目标的达成。
2. 预算编制2.1 年度预算组织应按照年度制定预算，包括收入预算、支出预算和资本预算等。
2.2 预算原则预算编制应遵循公平、公正、公开和合理的原则，确保预算的科学性和可行性。
3. 预算执行3.1 预算控制组织应按照预算进行支出控制，确保支出不超过预算限制，并及时进行调整和纠正。
3.2 预算分析组织应对预算执行情况进行分析，提供给各级管理人员参考，以支持决策和监控预算执行情况。
4. 预算报告4.1 预算执行报告组织应定期编制预算执行报告，反映实际执行情况和偏差原因，并提出改进措施。
财务管理制度(4篇)
财务管理制度是一个企业或组织为了规范和管理财务活动和资金使用而设立的一系列制度和规定。
该制度包括财务流程、制度和政策，并确保企业财务活动的合规性、透明度和高效性。
财务管理制度的主要内容包括但不限于以下几个方面：1. 财务流程：规定了企业财务活动的流程和步骤，包括财务报告编制、资金支出审批、财务会计核算等。
2. 预算管理：规定了企业预算制定、执行和监控的流程和要求，确保财务活动与预算计划相匹配，避免超支和挤占预算。
3. 资金管理：规定了企业资金的筹措、使用、监控和核算等方面的制度和程序，包括银行账户管理、资金的调拨和分配、资金收益的管理等。
4. 财务报告和财务分析：规定了企业财务报告的编制和披露要求，确保报表的准确性和可靠性。
同时，财务分析指标和方法也是财务管理制度的一部分，用于评估企业的经营状况和财务健康度。
5. 内部控制：规定了企业内部控制的原则和要求，包括风险管理、授权和审批制度、财务审计和内部审计等，以确保财务活动的合规性和风险控制。
财务管理制度的实施有助于提高企业财务管理的规范性、透明性和效率，促进企业的健康发展。
此外，还可以帮助企业管理层更好地制定决策、进行业务分析和预测，为企业的战略发展提供重要的支持和参考。
财务管理制度（2）是指组织内部为了规范财务活动，确保财务安全和合规性而制定的一系列规章制度和操作流程。
财务管理制度的目的是有效管理和控制组织的财务资源，保障财务数据的准确性和可靠性，提高财务决策的科学性和合理性，规范财务行为，防止财务风险的发生。
财务管理制度一般包括以下方面：1. 会计制度：规定会计核算、报告和监督的基本原则、方法和程序，确保财务数据的真实、准确和完整。
2. 预算管理制度：规定组织的预算编制、执行和监督程序，确保预算的合理性和执行的有效性。
3. 资金管理制度：规定资金的筹集、使用和监督程序，确保资金的安全和合理运用。
4. 财务审计制度：规定财务审计的程序和要求，对财务活动进行内部审计和外部审计，确保财务数据的准确性和合规性。
财务管理制度及范本(2篇)
第1篇一、前言为了加强企业财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障企业资产安全，促进企业健康发展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。
二、总则1. 目的：本制度旨在明确企业财务管理的原则、任务、职责和权限，规范财务行为，保障企业资产安全，提高财务管理效率。
2. 适用范围：本制度适用于本企业全体员工，包括但不限于财务部门、行政部门、业务部门等。
3. 原则：本制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性、完整性和保密性原则。
三、财务管理组织架构1. 财务管理组织架构分为：财务管理委员会、财务部、财务主管、会计、出纳等岗位。
2. 财务管理委员会负责企业财务管理的重大决策，包括但不限于财务预算、投资决策、融资决策等。
3. 财务部负责企业财务管理的具体实施，包括但不限于会计核算、资金管理、税务管理、成本管理等。
4. 财务主管负责对财务部门的日常管理工作进行指导和监督。
5. 会计负责财务核算、报表编制、财务分析等工作。
6. 出纳负责现金收付、银行结算、资金保管等工作。
四、财务管理制度内容1. 财务预算管理（1）编制预算：各部门根据年度工作计划，编制部门预算，经财务部审核后报财务管理委员会审批。
（2）执行预算：各部门按照批准的预算执行，财务部负责监督预算执行情况。
（3）预算调整：预算执行过程中，如遇特殊情况，需调整预算，经财务管理委员会审批后方可执行。
2. 资金管理（1）资金收支：企业资金收支必须按照国家有关规定和财务管理制度执行。
（2）资金审批：资金支出需经过财务部审核，总经理审批。
（3）资金核算：财务部负责对资金收支进行核算，确保资金安全。
3. 会计核算（1）会计凭证：会计凭证必须真实、完整、合法，符合国家会计准则。
（2）账簿管理：会计账簿应按照国家会计准则的要求进行设置和管理。
（3）报表编制：财务部根据会计凭证编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 税务管理（1）税务申报：企业应按照国家税收法律法规的要求，及时、准确地进行税务申报。
财务管理制度范文(7篇)
财务管理制度范文一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
财务管理制度范文（3篇）
财务管理制度范文财务管理制度是指为了保证组织财务活动的合法性、规范性和效率性，规定并落实财务管理职责和程序的一系列规范性文件和操作流程。
下面是一个财务管理制度的范文：一、财务目标和原则1. 维护组织财务安全和稳定；2. 提高财务决策的科学性和准确性；3. 提高财务信息的透明度和准确性；4. 保障资金的合理使用和收益。
二、财务管理职责1. 资金管理：做好资金周转管理，确保资金的充分利用和安全性；2. 预算管理：编制年度财务预算，监督预算执行情况；3. 会计核算：按照国家财务制度要求，做好凭证、账簿和报表的编制和归档；4. 资产管理：确保资产的安全性和价值的最大化；5. 成本控制：加强成本核算和监督，合理控制成本支出；6. 财务监督：对财务活动进行监督和审计，发现问题及时整改；7. 财务报告：定期编制财务报告，向上级报告财务状况和运营情况。
三、财务流程和制度1. 资金支付流程：申请、审批、登记、支付、归档；2. 预算编制流程：收集、核算、审核、审批、编制、执行、监督；3. 会计核算流程：凭证填制、账簿登记、报表编制，定期结账、年度结账；4. 资产管理流程：资产登记、验收、盘点、处置；5. 成本控制流程：成本核算、分析、控制；6. 财务监督流程：定期检查、内部审计；7. 财务报告流程：财务报表编制、审核、报送。
四、财务制度操作规范1. 权责分离：明确财务职责和权限，防止财务失控；2. 审计防范：尽职审计，防止财务风险；3. 信息保密：保护财务信息的安全和机密性；4. 内部控制：建立完善的内部控制制度，预防财务失误和舞弊；5. 财务档案管理：财务档案分类、编号和归档制度；6. 审批制度：统一规定各种费用的审批权限及流程；7. 备查账目管理：设立备查账目，对重要财务活动进行备案。
五、违规处理办法1. 财务管理违规行为分类，并建立相应的处理办法；2. 轻微违规：口头警告、责令整改；3. 一般违规：书面警告、扣发绩效奖金；4. 严重违规：停职检查、降职、辞退。
财务管理制度
财务管理制度关于财务管理制度范本（通用5篇）在社会一步步向前发展的今天，制度使用的频率越来越高，制度具有合理性和合法性分配功能。
到底应如何拟定制度呢？下面是小编收集整理的关于财务管理制度范本（通用5篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
财务管理制度1一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
八、公司职工有困难需要借款的，借款人填写借款单，注明个人用途，公司给予不超过个人二个月的工资为借款依据，并且及时还清借款，否则下次不予借支。
财务管理制度21）本局内财务实行集中管理，行政经费由区财政局结算中心统一核报。
局内不准设立银行账户；不准自行收费；不准违规私设“小金库”；不准为其它单位或个人提供贷款担保。
2）本局内一切经费开支和资金往来，必须严格执行财务开支审批制度，实行局长按有关财务规定“一支笔”审批。
3）日常办公用品，由办公室统购或政府采购。
大宗物资采购应事先提出书面申请，报局长办公会研究同意，由办公室经办进行政府采购。
4）各种报销的原始凭证必须有领导签字、经办人签字并注明开支事由，上述三项不全者不予报销。
财务管理制度
财务管理制度有关财务管理制度范本（通用10篇）在不断进步的社会中，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
大家知道制度的格式吗？下面是小编整理的有关财务管理制度范本（通用10篇），欢迎阅读与收藏。
财务管理制度11、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。
财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会研究决定。
2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。
和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。
3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。
经费使用要优先保证调研、会议支范围。
财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。
涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。
争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。
凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。
4、严守财务纪律。
财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值10000元以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购买；经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况；采取适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点对点通报；因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定及时报销差旅费。
5、经费开支凭发票报销。
科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。
专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。
财务管理制度范文全文
财务管理制度范文全文各位小伙伴！咱们公司的财务就像是一个大家庭的“钱袋子”，得好好管管，才能让大家都过得舒心、工作得顺心。
下面就是咱们公司的财务管理制度，大家可要认真看看哟！一、总则。
咱这财务管理制度啊，主要是为了规范公司的财务行为，加强财务管理和经济核算，确保公司的财务工作能有序、高效地进行。
就好比一场比赛，得有规则才能玩得好嘛。
咱们得让每一笔钱都花得明明白白，赚得实实在在。
二、财务机构和人员。
# （一）机构设置。
咱们公司设置专门的财务部门，就像是一个“财务小王国”，负责处理公司所有的财务事务。
这个部门里有各种“财务大侠”，各有各的本事，共同守护着公司的“钱袋子”。
# （二）人员职责。
1. 财务经理：这可是咱们财务部门的“老大”，得统筹全局。
要制定财务计划，监督财务制度的执行，还要跟其他部门的“老大”们协调沟通，确保大家在花钱和赚钱这件事儿上能达成共识。
2. 会计人员：他们就像是一群“记账小能手”，负责记录公司的每一笔收支，编制财务报表，给公司的财务状况来个“全景扫描”。
而且啊，他们还得及时向领导汇报财务情况，让领导心里有数。
3. 出纳人员：这可是直接跟钱打交道的“关键人物”，要负责现金和银行存款的收付，保管好各种票据和印章。
就好比是公司的“小金库管理员”，得小心谨慎，不能出一点儿差错。
三、资金管理。
# （一）现金管理。
1. 现金的使用范围得严格按照国家规定来，不能随便乱用。
比如说，员工的工资、奖金、差旅费这些可以用现金支付，但大额的采购之类的，还是得走银行转账。
2. 公司要设置一个合理的现金库存限额，就像给“小金库”定个容量，多了就存银行，少了就从银行取点儿。
这样既能保证公司日常的现金需求，又能保证资金的安全。
3. 现金收付的时候，一定要有合法的凭证，就像是给每一笔钱都贴上一个“身份标签”，让它的来龙去脉都清清楚楚。
而且啊，收款的时候要当面点清，付款的时候要让领款人签字确认，可别稀里糊涂地把钱给出去了。
财务管理制度免费范本(范文格式7篇).doc
财务管理制度免费范本（范文格式7篇）财务管理制度免费范本篇1第一章总则为规范中小学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校发展，根据《事业单位财务规则》和雨湖区教育局《关于学校财务管理等若干问题的规定》及国家有关法规，结合本校特点，制定本制度。
财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理学校需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
财务管理的主要任务是：合理编制学校预算；依法多渠道筹集事业资金，加强核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止国有资产流失；建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。
我校实行由雨湖区教育局“集中管理、分校核算”的体制。
学校只设报帐员，在校长领导下，管理学校的财务活动，统一向雨湖区教育局财务核算中心报帐。
第二章财务收支管理一、预算管理1、学校财务收支实行预算制度。
预算编制，坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则。
2、收入预算，应考虑学校维持正常运转和发展的基本需要，参考以前年度预算执行情况，根据预算年度的收入增减因素和措施测算编制。
3、支出预算，根据学校开展教学及其他活动需要和财力可能测算编制。
支出预算的编制，应在保证教职工工资的前提下，妥善安排其他各项支出。
4、学校预算建议方案，由雨湖区教育局汇总报区财政局审核批复后执行。
二、收入管理1、收入是指学校开展教学活动及其他活动依法取得非偿还性资金。
包括：财政补助收入、上级补助收入、事业收入、附属单位上缴收入、勤工俭学收入和其他收入。
2、必须严格按照国家有关规定依法组织收入；各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据；各项收入必须全部纳入学校预算，统一管理，统一核算。
3、自觉执行“收支两条线管理”的原则，各项经费必须及时足额上缴财政局，做到票款同步。
财务管理制度范本
财务管理制度范本执行日期：年月日目录第一节概述 (1)第二节资金管理 (1)第三节用款管理制度 (3)一、用款分类 (3)二、用款的管理 (4)第四节收款管理制度 (5)一、销售款的收缴 (5)二、门店营业款的收缴 (5)三、应收款的管理 (6)第五节报销管理制度 (6)一、单据的处理 (6)二、本地差旅费 (7)三、外地差旅费 (7)四、差旅支出报销及结算 (9)五、业务招待 (10)六、与其他部门协调 (12)七、特殊情况 (12)第六节发票管理 (12)一、开出发票 (13)二、收取发票 (13)第七节支票使用管理办法 (13)第八节收据管理办法 (15)第九节采购制度 (15)一、请购制度 (15)二、采购实施 (15)三、验收制度 (16)四、采购货款付款制度 (16)第十节存货管理制度 (17)一、自管仓库低值易耗品及其他物料的管理 (17)二、门店存货的管理 (18)三、第三方托管仓库及医院仓库医疗器械及药品的管理 (18)第十一节一般资产管理制度 (20)一、低值易耗品管理 (20)二、印刷品的管理 (20)第十二节固定资产管理制度 (21)第一章目的总则 (21)第二章固定资产的确认和分类 (21)第三章固定资产的管理 (22)第四章新增、改造及大修理 (23)第五章固定资产的调拨 (24)第六章固定资产报废 (24)第七章固定资产的处置 (25)第八章固定资产清查 (25)第九章固定资产管理的监督 (25)第十章附则 (25)第十一章附件 (26)第十三节财务会计档案管理制度 (26)第一节概述财务制度是根据自身行业场所发生业务、会计法制度的基础上，结合业务需要所订立的运作规定。
财务管理制度所包括的规定内容,公司所属的所有员工必须遵守,不得违反。
财务管理办法的内容，包括各项管理方法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准，使用符合公司业务运作要求。
这些管理办法的制定，在原则和方向上，应依循和符合会计法规制度的规定和精神。
财务管理制度范本(6篇)
财务管理制度范本〔6 篇〕财务管理制度范本〔通用 6 篇〕在日新月异的现代社会中，各种制度频频消失，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺当执行和各项工作的正常开展，依据法律、法令、政策而制订的具有法规性或者指导性与约束力的应用文。
想必不少人都在为如何制定制度而苦恼吧，以下是我细心整理的财务管理制度范本〔通用 6 篇〕，期望对大家有所关心。
财务制度的管理制度 1一、认真执行国家和上级有关财政方针政策和财经纪律。
二、财务人员要认真学习和执行会计法、贯彻执行河南省大路财务管理方法。
三、正确制定、严格执行打算，搞好资金平衡。
做到专款专用，不搞无计划工程开支，合理组织资金供应，切实把握资金动态，更好地为生产效劳。
四、贯彻增产节省和经济核算制度，合理使用资金，提高资金使用效率，执行省大路局颁发的费用开支标准，不许扩大开支范围。
五、坚持原那末，严格开支手续，压缩非生产性开支，执行开支审批一杆笔。
六、认真开展“增收节支〞活动，节省各项经费开支，提高经济效益。
财务制度的管理制度 2全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格依据公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真塌实，树立为客户效劳意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格依据财务工作程序执行。
3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支打算，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、发展本钱、费用预报、核算、考核和把握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进展各种经济活动分析，为公司领导决策供应有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度一、引言作为一个组织，财务管理制度的建立是确保财务活动的规范性和透明度的关键。
本文将重点介绍财务管理制度的目的、范围和基本原则，同时探讨一些常见的财务管理流程。
二、制度目的财务管理制度的首要目的是确保组织的财务活动能够按照合法、规范和透明的方式进行。
具体而言，它的目标包括：1. 提供明确的财务管理职责和权限，确保在财务活动中有清晰的责任划分；2. 保护组织和利益相关者的利益，避免财务风险和舞弊行为；3. 维护财务信息的准确性和及时性，为组织的决策提供可靠的依据；4. 促进资源的合理配置，提升组织的经济效益。
三、制度内容财务管理制度的内容涵盖了多个方面，以下是一些常见的内容范围：1. 财务制度架构：包括财务管理组织机构、人员配备、职责和权限分工等；2. 预算管理：包括预算编制、审批和执行的程序和规定；3. 资金管理：包括资金筹集、存储、支付和监控等；4. 会计核算：包括会计政策、会计准则和账务处理等；5. 财务报告：包括财务报表的编制、审计和发布等；6. 内部控制：包括财务风险管理、审计和监察等；7. 财务信息系统：包括财务软件的选择、实施和维护等；8. 税务管理：包括税务登记、申报和纳税规定等。
值得注意的是，每个组织的财务管理制度可能有所不同，根据组织特点和需求，可以进行适当的调整和完善。
四、制度原则为了确保财务管理制度的有效性和可操作性，以下是一些财务管理制度应遵循的原则：1. 合规性原则：财务管理制度需符合国家法律法规以及相关会计准则和规定；2. 透明度原则：财务管理制度要求财务信息的披露应真实、清晰和完整；3. 职责分离原则：财务管理制度要求财务活动中的关键环节要实行相应的职责分离，以防止权力滥用和舞弊行为；4. 操作规范原则：财务管理制度要求财务活动中的操作流程和规范应得到严格遵守；5. 审计监察原则：财务管理制度要求配备独立的审计监察机构或部门，对财务活动进行监察和审核。
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第十五章财务管理制度
借款篇
第一章现金借款
第一条可办理现金借款的情况：
1、员工出差所需的差旅费
2、需由现金支付的款项（金额在1000元以下）
3、业务部门所需的长期备用金
第二条办理现金借款需填制的凭证：（见票样1）
第三条现金借款至少有叁人经办，包括直接经手人、部门主管经理及总经理审批（如部门主管经理为直接经手人可两人经办）。
第四条现金借款的管理办法：
1、员工出差所借差旅费必须在返回公司五个工作日与财务部办理报销手续，如逾期未办或未还清借款者，财务部有权在其工资中扣除并拒绝受理该员工办理的其他借款手续。
2、员工暂借需由现金支付的款项，应于借出之日起叁个工作日内与财务部办理报销手续，如逾期未办或未还清借款者，财务部有权在其工资中扣除并拒绝受理该员工办理的其他手续。
3、业务部门借用的长期备用金最长期限为一年，最高限额为人民币1000元，由部门主管经理指定备用金的保管人。
保管人在领取备用金后，累计现金支出超过人民币捌佰元方可到财务部办理现金报销手续。
第二章支票借款
第五条办理电汇、信汇等划款业务参照支票借款的相关规定执行。
第六条办理支票借款需填制的凭证：（见票样2）
第七条支票借款至少有叁人经办，包括直接经手人、部门主管经理及总经理审批（如部门主管经理为直接经手人可两人经办）。
第八条办理支票借款的管理办法：
1、借款人应在领取支票之日起五个工作日内与财务部办理报销手续。
如因特殊情况不能如期办理报销手续，请及时告知财务部并说明情况。
如逾期未办理报销手续或所述理由不合理，财务部有权在其工资中扣除相应金额，并拒绝受理该员工办理的其他借款手续。
2、借款人所借支票必须按照借款单所列用途使用，如有变动需重新办理借款手续。
3、借款人所借支票必须按照借款单预计金额使用，如果实际支出数超过预计金额在1000元以上需重新办理借款手续。
4、凡已订立合同的款项支出，借款时出纳应在支票上注明收款人名称、金额、用途。
收款人、合同签订人及购货发票签发人三者名称应一致。
5、如借款时因客观条件所限，支票金额、签发日期及收款人无法确定，借款人应保证借出支票的安全性并对该张支票的安全使用负完全责任。
第九条员工应高度重视合法、安全地使用支票等结算票据，公司保留对这些票据的追查权及违法使用票据的刑事追索权。
报销篇
第三章日常费用报销
第十条本章所说日常费用系指招待费、差旅费、乘车费、办公费、电话费等与经营项目无直接联系的间接费用。
第十一条报销单据必须是国家规定的合法发票或机关、事业单位开具的统一收据，其他票证无效。
发票或收据必须准确注明公司名称、日期、用途及大小写金额。
第十二条以上费用至少有叁人经办，包括直接经手人、部门主管经理及总经理审批（如部门主管经理为直接经手人可为两人经办）。
第十三条报销招待费（发票上注明餐费、食品、礼品）须填制的凭证：（见票样3）
第十五条报销乘车费时需在每张票据后注明乘车起点及终点。
第十六条除报销招待费、差旅费需填制指定凭证外，其他费用的报销经手人及审批人可直接在发票后签名，如一次性报销多张票据可将其分类后填制报销凭证而不必在每张票据上签字：（见票样5）
第四章公司资产报销
第十七条本章所说公司资产系指单价在壹佰元以上的办公用品、施工用具、固定资产等公司自用物品。
第十八条公司资产的报销须经综合部经管人员登记造册并在发票上签字证明后方可办理。
第十九条报销单据必须是国家规定的合法发票，其他票证无效。
发票必须准确注明公司名称、日期、商品名称及大小写金额。
第二十条公司资产的报销至少有肆人经办，包括直接经手人、综合部经管人、部门主管经理及总经理审批（如部门主管经理为直接经手人可为叁人经办）
第五章成本费用报销
第二十一条本章所说成本费用系指与公司经营项目有直接联系的支出，包括支付的工程费、设计费、工程物资、库存商品等。
第二十二条如因同一事项与同一单位有资金往来关系其金额超过万元的必须签定经济合同，财务部须根据合同办理付款业务。
第二十三条报销单据必须是国家规定的合法发票，其他票证无效。
发票必须准确注明公司名称、日
期、项目及大小写金额。
第二十四条工程费、设计费的报销：
1、凡已订立合同的款项支出，出纳应在发票上注明收款人名称、金额、用途。
收款人、合同签订人及发票签发人三者名称应一致。
2、报销工程费、设计费需填制的凭证：
项目报销凭单
2002年3月21日
注：签字请用钢笔或签字笔书写。
除直接经办人需在每张发票上签字外，其他经办人不必在每张票据后签字。
如未签定合同其他可不填。
第二十五条工程物资的报销：
1、凡已订立合同的款项支出，出纳应在支票上注明收款人名称、金额、用途。
收款人、合同签订人及发票签发人三者名称应一致。
2、报销工程物资需填制的凭证：
项目报销凭单
2002年3月21日
注：签字请用钢笔或签字笔书写。
除直接经办人需在每张发票上签字外，其他经办人不必在每张票据后签字。
如未签定合同其他项可不填。
3、经办人需提供工程物资的明细，并按实际情况办理出入库手续。
第二十六条库存商品的报销：
1、凡已订立合同的款项支出，出纳应在支票上注明收款人名称、金额、用途。
收款人、合同签订人及发票签发人三者名称应一致。
2、经办人需在每张发票后签字，签字请用钢笔或签字笔书写。
3、购入的库存商品须到库管人员处办理商品入库手续后方可到财务部办理报销手续。
经办人需提供购入商品的明细，并按实际情况填制出入库单。
4、库管人员应按实际情况审核出入库单据。
其它
第二十七条本制度从2002年4月1日起实行第二十八条财务部对该制度拥有解释权。
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