{财务管理税务规划}出口退税远程申报操作手册

{财务管理税务规划}出口退税远程申报操作手册附件2:湖南出口退税远程申报操作手册二00九年十一月目录第1章.申报系统参数设置31.1申报系统参数配置31.2企业相关信息及参数设置4第2章.生产企业远程申报操作流程42.1远程申报系统界面介绍42.2远程申报数据生成52.3生产企业预审62.3.1退税申报预审62.3.2单证申报预审112.1综合信息查询152.1.1生产企业退税信息查询152.1.2生产企业单证信息查询162.1.3外部信息查询162.1.4预审信息查询16第3章.小规模企业远程申报操作流程163.1远程申报系统界面介绍163.2远程申报数据生成173.3小规模企业预审183.3.1退税申报预审183.3.2单证申报预审223.4综合信息查询263.4.1小规模企业单证信息查询263.1综合信息查询263.1.1小规模企业单证信息查询263.1.2外部信息查询263.1.3预审信息查询26第4章.外贸企业远程申报操作流程274.1远程申报系统参数设置27 4.2外贸企业预申报284.2.1退税预申报284.2.2单证预申报334.2.3预审信息查询374.3综合信息查询374.3.1外贸企业退税信息查询37 4.3.2外贸企业单证信息查询37 4.3.3外部信息查询374.3.4预审信息查询37第1章.申报系统参数设置1.1申报系统参数配置首先点击“系统维护”菜单→“系统参数设置与修改”，在“远程申报”栏中选择“有远程申报”。

点击“系统维护”菜单→“系统配置”→“远程申报系统参数设置与修改”选项，出现如（图2-1）所示：（图2-1）在“远程申报地址”录入框中录入当地远程接受端的网址，222.240.202.150/WSBSO发送邮件服务器地址：使用默认设置.，如（图2-2）然后点击“确定”按钮，完成远程申报系统参数设置。

1.2企业相关信息及参数设置点击“系统维护”菜单→“系统配置”→“系统配置设置与修改”选项，将企业代码、纳税人识别号和企业名称以及相关信息输入系统中，修改完毕后点击“保存”按钮，将企业信息保存在系统中（注：需退出系统重新进入后，录入的信息才能生效）。

第2章.生产企业远程申报操作流程2.1远程申报系统界面介绍出口企业通过登陆湖南省国家税务局网上办税大厅的申报缴税模块，完成出口退税预申报操作操作。

具体来说，可以直接打开IＥ浏览器，在浏览器地址栏中输入：222.240.202.150/WSBSO，然后按回车键登录到“湖南省国家税务局网上办税大厅”登录界面，如(图3-1)。

(图3-1)企业办税员登录网上办税大厅主页面后，选择办税角色，录入15位纳税人识别号、6位密码（也可自行修改密码，注意密码有大小写区分）以及系统随机出现的4位检验码，点击“登录”按钮，登录到湖南省国家税务局网上办税大厅主页面，选择“申报缴税”菜单、进入“出口退税预申报”模块，点击“进入出口退税网上预申报”按扭，进入湖南省国家税务局远程申报系统操作界面(图3-2)。

该操作界面是命令树形式，我们双击相应项目或单击加号即可展开相应项目下的目录。

左侧命令树共分为2个大的模块，分别为“生产企业预审”、“综合信息查询”。

(图3-2)2.2远程申报数据生成在生成预申报数据和正式申报数据时，系统提示如下对话框（图3-3）：（图3-3）如果要生成申报软盘就选择“本地申报”选项，把申报数据生成到软盘上。

如果要进行远程申报，我们就必须选择“远程申报”选项，这时对话框中的“路径”项会变成灰色，系统会自动链接到远程申报的IP地址222.240.202.150/WSBSO。

如（图3-4）所示：（图3-4）“取消”按钮：取消生成预申报，返回到未生成预审状态。

点击“确定”按钮，系统会在C:\出口退税电子化管理系统\生产企业出口退税申报系统7.1版\OUT_PORT目录下生成申报数据，同时申报系统通过IE浏览器自动打开湖南省国家税务局远程申报系统主页面，如（图3-5）所示，(图3-5)2.3生产企业预审生产企业预审模块共分为“退税申报预审”、“单证申报预审”。

其中“退税申报预审”模块包括了“申报数据上传”、“申报信息查询”、“反馈信息下载”三个子模块，同样“单证申报预审”模块也包括了上述三个子模块。

2.3.1退税申报预审远程申报操作步骤：点击“申报数据上传”，进入数据上传界面，如（图3-6）(图3-6)点击“浏览”按钮弹出选择文件对话框，选择“C:\出口退税电子化管理系统\生产企业出口退税申报系统7.1版\OUT_PORT\”下的远程申报数据文件。

系统生成的远程申报文件为压缩文件，格式为“企业代码+mx+申报所属期”，如002_mx_200506。

（图3-7）（图3-7）点击“打开”按钮，再点击“上传”按钮，当系统弹出“上传成功”提示框后，表示申报数据已上传到远程申报系统服务器进行自动预审；如果选择文件有错误，可以点击重置，（图3-7）再次选择相应的远程申报数据进行上传。

远程申报数据上传完成后可以点击“申报信息查询”，察看申报数据是否已经预审完成。

预审状态分为“未审核”、“审核完成”、“审核失败”三种。

若显示“未审核”字样，证明此次预申报的数据正处在审核状态，请用户稍后等待。

（图3-8）（图3-8）若显示“审核出错”字样，证明此次预申报的数据有严重错误审核失败，造成审核失败有多种原因例如申报端企业类型不对、申报数据有非法字符等，针对上述错误企业可通过预审反馈信息下载后查看具体错误原因（图3-9）；（图3-9）若显示“审核完成”字样，证明此次预申报的数据已完成预审，我们可以点击“反馈信息下载”，下载预审反馈信息。

下载反馈信息，把预审反馈信息下载到本地硬盘上（图3-10）（图3-10）进入申报系统，点击“反馈信息处理”→“税务机关反馈信息接收”菜单（图3-11），（图3-11）系统会弹出一个“税务机关反馈信息读入”的对话框，在“查找范围”里找到有反馈信息的磁盘，然后选定下载的文件（例如“003fk”），点击“确定”按钮（图3-12），（图3-12）系统提示“成功解压到C：\出口退税电子化管理系统\生产企业出口退税申报系统7.1版\YCSBFK\”文件夹下，提示“是否读入反馈数据（Y/N）”，点击“是”按钮，系统会弹出“税务机关反馈信息读入”消息框，点击“确定”按钮，系统显示预审疑点反馈情况表有N 条记录，提示“确实要读入上列数据吗？”，点击“是”按钮。

最后系统提示“税务机关反馈信息已成功读入到本系统”，点击“确定”按钮即可。

点击“反馈信息处理”→“税务机关反馈信息处理”（图3-13），（图3-13）用税务机关反馈的预审反馈信息结果来更新原有的预申报数据，更新处理电子信息收齐标志，确保申报系统中的数据同审核系统中的数据保持一致。

最后在“反馈信息处理”→“税务机关反馈信息查询”菜单下进行“预审疑点反馈情况查询”和“出口信息不齐情况查询”。

（图3-14），（图3-14）在此菜单里用户可以查看预审疑点、出口信息不齐等，然后据此修改或调整申报数据。

数据修改或调整后可再次进行远程申报。

申报数据预审是一个可以反复申报的过程，直到反馈信息没有疑点再进行退税正式申报。

2.3.2单证申报预审首先生成单证预申报数据，选择“免抵退税申报”—“生成单证申报数据”，如（图3-15）（图3-15）在弹出的对话框中输入“所属期”，然后点击“确定”，系统会列出生成单证申报数据的记录数，检查无错误记录后点击“是”按钮，在弹出的生成单证申报数据对话框中选择“远程申报”，如（图3-16），（图3-16）系统会自动链接到远程申报的IP地址，打开湖南省国家税务局远程申报系统的登录界面。

进入到湖南省国家税务局远程申报系统的登录页面后，输入企业的海关代码、密码以及验证码，然后点击“登录”按钮，登录到湖南省国家税务局远程申报系统的操作界面，在命令树中点击“生产企业预审”→“单证申报预审”→“申报数据上传”，如（图3-17）所示。

（图3-17）在弹出的数据上传页面中点击“浏览”按钮，并按照生成远程申报压缩文件的路径选择申报文件，如果企业在安装出口退税申报软件的时候使用默认安装路径（以7.1版为例），那么该文件上传路径为C：\出口退税电子化管理系统\生产企业出口退税申报系统7.1版\OUT_PORT下的当月预申报的单证数据（如002_dz_200506），然后点击“上传”按钮。

当系统显示“上传成功”，点击“确定”按钮，此时数据已被传送到税务机关审核端，用户可稍等几分钟，等待审核端对数据进行预审。

然后点击“返回”按钮，返回到远程申报系统的操作界面。

选择“申报信息查询”，如（图3-18）：（图3-18）系统会提示当前申报时间，若状态栏显示“审核完成”，证明此次预申报的数据已完成预审，若状态栏显示“未审核”，证明此次预申报的数据未完成预审，如（图3-19）（图3-19）点击“返回”按钮，返回到远程申报系统的操作界面，选择“反馈信息下载”，如（图3-20）（图3-20）点击“下载”，选择下载信息存放的路径，例如将反馈信息下载到桌面位置进行保存，下载完毕后点击“关闭”按钮即可。

反馈信息下载完毕后，请用户重新将窗口切换到7.1版的界面，点击“反馈信息处理”→“单证申报预审信息接收”，如（图3-21）（图3-21）系统会弹出一个“税务机关反馈信息读入”的消息框，在“查找范围”里找到有存有反馈信息的磁盘，然后选定下载的文件（例如“002DZFK”），如（图3-22），点击“确定”按钮。

（图3-22）反馈信息成功读入到申报系统中后，请点击“反馈信息处理”→“单证申报预审信息查询”，如（图3-23）（图3-23）在此菜单里用户可以查看预审疑点，然后据此修改或调整单证明细申报数据，修改或调整后可再次进行远程申报。

2.1综合信息查询2.1.1生产企业退税信息查询退税信息查询包括进料加工手册登记、进料加工手册核销、进料加工进口料件、出口货物明细、前期单证收齐明细、免税出口货物明细、间接出口货物明细、来料出口货物明细、免税卷烟出口明细、增值税纳税申报表、免抵退申报汇总表、免抵退申报汇总表附表、进料加工已开出免税证明、收到出口退税款、预审疑点反馈情况查询、出口信息不齐情况查询、实际退补信息查询、退税情况查询、出口企业退（补）税额核对表、出口企业退（补）税额明细表。

2.1.2生产企业单证信息查询单证信息查询包括代理出口未退税证明(申报)、退运已办结税务证明(申报)、补办出口报关单证明(申报)、补办收汇核销单证明(申报)、开具代理出口证明(申报)、代理进口货物证明(申报)、补办代理出口证明(申报)2.1.3外部信息查询外部信息查询包括企业信息查询、外部信息查询。

2.1.4预审信息查询预审信息查询包括报关单日期超期明细表(历史表)、出口日期超期明细表、免税出口日期超期明细表、出口日期超期明细表(历史表)、免税出口日期超期明细表(历史表)、报关单日期超期明细表、免税报关单日期超期明细表、免税报关单日期超期明细表(历史表)第3章.小规模企业远程申报操作流程3.1远程申报系统界面介绍出口企业通过登陆湖南省国家税务局网上办税大厅的申报缴税模块完成出口退税预申报操作。