设计院财务制度

设计院财务制度

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设计院财务管理规定？

1．总则？

为加强本院财务管理工作，发挥财务在经营管理方面和提高经济效益中的作用，根据市局有关规定，结合本院实际，制定本规定。？

财务室是本院的财务管理中心，负责科学合理地组织本院的各项财务活动，包括本院日常财务收支、资金的筹集和调配、业务效益分析等。？

2．财务收支管理？

日常性财务收支须严格按规定执行，工资标准、福利发放、业务招待费、办公费用等经常性支出报院长批准后执行。为保证财务的统一性、严肃性，财务报销实行“一支笔”签批制度。

报销的各类原始凭证，必须是正规税务发票，且字迹清晰，用途清楚，日期签章齐全，数量、金额一致。否则，财务室不予报销。

各室（队）人员因外出审查、培训等各项业务费用的报销，审查需提供审查会通知、会议签到表，培训需提供相关文件，经财务审核后，由室（队）主任汇总，统一报院长批准。

报销凭证必须由财务室（主管会计）对发票的真实性、合法性、完整性进行审核，然后由院长审批签字后方可报销。？

当月末发生的经济业务，次月上旬以前须报财务室，特殊情况须说明事由；拖欠达二个月以上的，财务室不予报销。？

3．员工借支管理？

所有因公借支，须经院长审批。因审查会或因公出差需借款时，由项目负责人或具体负责人填写借款单，经所在的科室主任审核后，由室主任上报院长审批。

职工因公出差借款标准为住宿费300元/天(标准间两人一间，按实际出差人数计算)，餐费每人100元/日。其他费用不预借款，由职工自行垫付待回院后办理报销手续（如有特殊情况须向院长申请批准）。

借支职工应严格按还款计划在规定的时间内归还借款，（借款人必须在借款单上注明还款日期，一般情况，出差以1月为限，特殊情况需跨月的请院长审批）否则，财务室有权扣发其工资、奖金和补助等，并加收1%的月息。？

严禁外单位人员在本院借款，并严禁职工在外以本院名义借款。？

无论任何借款，上次借款未还清的，下次借款一律不再办理。？

4．现金、印鉴、票证管理？

本院现金主要用于支付职工工资、福利、零星采购、差旅费等。财务人员不得滥开现金支票提取大额现金。对大宗材料、设备仪器、固定资产的采购等必须采用银行转帐结算方式。？

本院财务专用章、财务负责人印章应由专人分管，不得由出纳同时保管。对外提供财务资料加盖财务专用章时须经院长批准。？

财务人员应严格按国家银行、税务等部门的管理有关规定管理票证，不得随意向外提供本院收据、发票，不得借出本院现金支票、转帐支票和银行帐号。？

5．医药费管理

职工相关医药费用报销参照市人保局医疗保险制度实施。

6、差旅费管理？

差旅费的开支范围：职工出差期间的住宿费、车船费（含飞机票和标准保险费）、伙食补助费、出差补助等。？

在徐州市城区范围开会、办公事不得填报出差补助和住宿费。？

食宿、交通补助的报销标准：？

食宿补助：每人每天餐费补助100元，住宿依照标间标准300元以内安排（两人一间，按实际出差人数计算）。

出差补助：每人每天出差补助50元，单位提供交通工具的出差人员，不享受出差补助。

7、办公费管理

办公用纸张、笔记本等文具用品统一由办公室购置和发放，由各部门负责人统一领发。

财务室每月做出材料消耗统计表，并随时与办公室通报情况，以便及时采购入库保障办公用品的正常供应。

部室需到外打印文件或材料，须经办公室审稿批准，月末由办公室统一审核结算。不经批准，擅自到外打印费用自负。？

公费订阅报刊、杂志、书籍。由各部室根据需要列出计划、经办公室汇总、报院长审批后，由办公室统一征订并收发。？

各部室因工作需要对外发送信函、邮件、传真等由办公室统一办理。？

本院水电费由财务室按月计数向有关部门交纳。？

8、招待费管理？

本院来客统一由后勤中心接待。？

因业务需要提高招待标准或在外地招待客人的，事先须经院长批准。？

不经办公室安排或院长同意自行招待客人的，费用一律不予报销。？

招待用烟、水果、茶叶等物资，由后勤中心统一采购和分发，有关负责人领用时应办好领用登记手续。？

招待费结算时，先由办公室审核登记，方可到财务室报销。？

9、职工教育培训费管理

为培养本院所需后备干部和专业人才，由院办公会研究选送学习、培训的职工，其培训费用按有关规定报销。

对未经本院批准参加学习的职工，其所有学习费用一切自理。

职工自费培训期间未经院长批准占用工作时间的，作旷工处理。

10、职工子女教育、医药费用管理

职工子女幼儿园期间每年报销教育局额定书本费。

职工子女医药费用报销至小学入学，小学入学后单位报销医疗保险费用100元每人每年，男职工子女当年1至6月份医药费用7月份统一办理报销，女职工子女当年7至12月份医药费用次年1月份统一办理报销。

11、财产管理？

凡购置资产由各室书面申请报院长批准。

采购金额超过3000元的物品要经集体研究决定且附有审批单、入库单方可报销。

本院所有财产，由财务室统一登记造册。各部室具体管理所属财产（计算机、打印机、复印机等）。小车、房屋等大型固定资产由办公室具体管理；测量仪器等由勘探队具体管理。？

因使用人或保管人玩忽职守或保管不善，致使财物损坏、被盗或遗失的，保管人或使用人照价赔偿。？

对使用年限已到或磨损相当严重的固定资产，各部室应及时报院长办公会批准报废或处理。？

财产押金、租金及残值变价收入统一交由财务室管理。？

12、财务报表和资料的管理？

院财务报表和资料属于本院机密，未经院长同意，任何人不得对外提供财务报表和资料。？

13、财务人员要严格执行会计法规、市局相关财务制度和本规定。如不严格执行以工作失职论处，发现一次扣发当月工资，发现两次扣发一个季度的效益工资，累记违规达到三次，调离工作岗位。？