公司最基本的财务制度
公司最基本的财务制度（精选10篇）
公司最基本的财务制度公司最基本的财务制度公司最基本的财务制度（精选10篇）在现在社会，人们运用到制度的场合不断增多，制度具有合理性和合法性分配功能。
那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？以下是小编为大家整理的公司最基本的财务制度（精选10篇），仅供参考，大家一起来看看吧。
公司最基本的财务制度1银行支票的管理规定：一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度。
购入银行支票(包括现金支票和转帐支票)后，应先在银行支票使用登记簿上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章。
二、使用银行支票时，应同时在银行支票使用登记簿上登记。
作废的支票要及时收回注销，并与存根联装订在一起，以备检查，并在银行支票登记簿上登记。
年末，将本年度银行支票使用登记簿整理装订、归档。
三、严格执行银行支票的使用制度。
购入支票、批准签发支票、具体签发支票和加盖印鉴，必须由两人或两人以上办理，不得一人办理。
不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、使用。
转帐支票的收款单位必须与发票印章上的单位名称相符。
不得开据空白支票和远期支票，支票的开出日期、收款单位、支付金额(大写及小写)、支付用途要填写齐全、准确，不得留空。
四、严格执行银行支票的领用制度，因特殊情况要携带空白支票时，需经法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，填明接收该支票的收款单位、划定最高限额和款项用途。
持票人应根据支付凭证及时报帐。
银行支票的借用期限为一天，不论支票是否使用，支票领用人均应在规定的时间内到财务部门报帐。
已使用的，将支票底根及审批过的发票或单据一并报帐;未使用的，则应将支票完整地交回财务部门。
财务人员要及时进行银行帐核对，如发现银行支付金额与支票底根不符时，要查明原因，及时处理，如有违纪行为，要追究当事人责任。
借用支票仅限于本单位公务，私人及外单位不得借用本单位银行支票。
财务印鉴的管理：一、财务专用印鉴要分别由两人或两人以上保管，不得由一人保管。
购支票及其他单据时，需盖财务印鉴的，要由两人或两人以上办理，不得将印鉴交由一人办理。
公司财务制度及流程（3篇）
公司财务制度及流程是指公司内部关于财务管理的一系列规定和步骤。
它们的目的是确保公司财务活动的合规、高效和透明。
下面是一般的公司财务制度及流程概述：1. 会计制度：公司应制定符合国家会计准则的会计制度，明确会计核算的原则、方法和程序。
2. 财务预算：公司应制定财务预算，并根据需求进行合理的预测和规划。
3. 财务报表：公司应按照规定时间和格式编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
4. 成本控制：公司应建立成本控制制度，定期核算和分析各项成本，并采取措施控制和优化成本。
5. 资金管理：公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的充分利用和安全运作。
6. 收付款流程：公司应建立明确的收款和付款流程，包括信用控制、账务处理和资金调拨等环节。
7. 费用报销：公司应建立费用报销制度，规定员工的费用报销范围、审批流程和报销方式。
8. 货币管理：公司应建立货币管理制度，确保货币流通的合规和有效。
9. 税务管理：公司应遵守国家税法和税务政策，按规定申报纳税并及时缴纳税款。
10. 内部控制：公司应建立内部控制制度，确保财务活动的合规、安全和有效。
注意：以上仅为一般性的公司财务制度及流程概述，实际情况可能因公司性质、规模和行业特点等有所不同，具体应根据公司的具体情况进行制定和执行。
公司财务制度及流程（2）是指公司在财务管理方面制定的一套规范和程序，旨在确保公司财务活动的规范性、透明度和高效性。
以下是一般公司的财务制度和流程：1. 会计准则和规范：公司按照当地的会计准则和规范进行财务记录和报告，以确保财务数据的准确性和可比性。
2. 财务管理岗位设置：公司设立财务部门，并设立财务总监及相关的财务管理岗位，以负责公司的财务活动和管理。
3. 预算编制和审批：公司制定年度预算，并根据预算进行日常财务决策。
预算需要经过相应部门的审批和公司高管的批准。
4. 财务报告和审计：公司按照规定时间周期制作财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，并进行内部审计和外部审计，确保财务报告的真实性和合规性。
最简洁财务制度内容是什么
最简洁财务制度内容是什么一、会计制度会计制度是财务制度的核心。
它包括了会计政策、会计核算、会计报表等内容。
会计政策是企业在会计处理中所遵循的原则和方法，它们规定了资产、负债、损益的确认和计量方式；会计核算则是具体的账务处理，包括了记账、核算、调整等工作；最后，会计报表是最终呈现财务状况和经营成果的工具，它包括资产负债表、损益表和现金流量表等。
二、预算管理预算管理是组织在实施财务制度时必须遵循的一个环节。
它包括了财务预算和经营预算两个方面。
财务预算是根据企业发展战略和经营计划制定的财务计划，它涉及资金来源、资金运用、资金监督等方面；而经营预算则是根据市场需求和竞争状况制定的经营计划，包括销售预算、生产预算、成本预算等内容。
三、审计制度审计制度是财务制度的保障。
它包括了内部审计和外部审计两个方面。
内部审计是组织内部财务状况和管理活动的检查和评估，其目的是发现和纠正问题，保障财务活动的合法性和准确性；外部审计则是由独立的审计机构对组织的财务报表、预算、会计制度等进行审查，其目的是给出独立的意见和建议，确保财务活动的合规性和透明度。
四、报告制度报告制度是财务制度的输出环节。
它包括了内部报告和外部报告两个方面。
内部报告是向组织内部管理者提供的有关财务状况和经营成果的报告，其目的是为管理者提供决策参考；外部报告则是向外部利益相关方提供的有关财务状况和经营表现的报告，其目的是促进信息披露和公开透明。
综上所述，财务制度是组织内部财务管理活动的基本规范和程序。
一个完善的财务制度能够帮助组织规范管理行为、提高管理效率、确保财务活动的合法性和准确性。
因此，组织应当依据自身实际情况制定并完善财务制度，以确保财务管理的有效实施。
基本的财务制度有哪些
基本的财务制度有哪些一、财务管理体制企业应该建立清晰的财务管理组织结构，明确财务部门的职责和权限。
财务人员应具备专业的财会背景和相关经验，担负起企业财务管理的重要责任。
同时，要建立健全的财务岗位职责和工作流程，确保财务工作的有序进行。
二、会计制度会计是企业财务管理的核心环节，会计制度的建立和执行是财务工作的基础。
会计制度应包括财务会计和管理会计两大方面，明确会计核算的对象、方法和程序，保障财务数据的真实性和准确性。
此外还应规定财务报表的编制标准和披露要求，确保信息的透明和可比性。
三、财务预算财务预算是企业财务管理的重要内容，其作用是为企业提供全面的财务计划和控制依据。
财务预算应综合考虑企业的经营目标、市场环境和内部资源，合理分配资金，控制成本，提高效益。
财务预算制度应包括年度预算、月度预算、部门预算等，确保企业财务目标的实现。
四、财务监督财务监督是企业内部监督的重要组成部分，其目的是为了防止财务风险和管理失误。
财务监督应由专门的监督部门或外部独立审计机构负责，在财务报表编制、审计和披露等方面进行监督，确保财务数据的真实性和合规性。
同时，应建立健全的内部控制制度，规范财务相关的各项活动。
五、财务管理信息系统财务管理信息系统是企业财务管理的技术支持和工具，它能够提高财务数据的处理效率和准确性。
财务管理信息系统应具备数据采集、处理、分析和报告等功能，为企业管理者提供及时的财务信息和决策支持。
同时，应考虑信息系统的安全性和可靠性，确保信息的机密性和完整性。
总的来说，一个完善的财务制度应该涵盖财务管理体制、会计制度、财务预算、财务监督和财务管理信息系统等方面，确保企业财务管理的规范化和科学化。
企业应该根据自身的实际情况，结合行业特点和发展需要，建立适合自己的财务制度，不断完善和优化，提高财务管理水平和经营效益。
公司财务规章制度(精选5篇)
公司财务规章制度（精选5篇）公司财务规章制度1第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
企业常见的财务制度有哪些
企业常见的财务制度有哪些一、会计核算体系会计核算体系是财务制度的基础，包括会计政策、会计制度、会计核算程序等。
会计政策是企业在编制财务报表时做出的重大和持续性的会计决策，包括会计报告的编制基础、会计估计和会计处理方法等。
会计制度是企业内部规范的会计和财务管理体系，明确各项会计核算要求和程序。
会计核算程序是指企业根据会计政策和会计制度，实际进行会计核算的过程和方法。
二、记账凭证制度记账凭证制度是企业保证会计核算准确性和真实性的重要环节，包括记账凭证的种类、格式、填制规定和核对程序等。
企业需要制定一套完整的记账凭证制度，确保每一笔交易都能够得到恰当的记录并及时反映在财务报表中。
三、财务报表制度财务报表制度是企业向外部用户展示财务状况和经营成果的重要手段，包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的编制规则和审定程序。
企业需要按照相关的会计准则和法规要求，编制符合真实、准确、完整和公允的财务报表，并由会计师事务所出具审计报告。
四、财务预算制度财务预算制度是企业规划、控制和监督财务活动的重要工具，包括预算目标设定、编制程序、执行管理和监督评价等环节。
企业通过制定年度预算、经营预测、资金预算等，提前做好财务规划，为企业经营决策提供依据，控制风险，实现预期目标。
五、财务内部控制制度财务内部控制制度是企业保障财务运作有效性、效率性和合法性的重要手段，包括风险评估、控制目标设定、控制措施实施和监督检查等。
企业需要建立健全的内部控制制度，进行风险管理和控制，避免出现财务失误、失窃、失职、失信等问题，确保企业的财务安全和稳健发展。
以上列举了企业中常见的财务制度，这些制度在企业的财务管理中起着至关重要的作用。
企业需要根据自身特点和经营环境制定适合的财务制度，并不断完善和更新，以适应不断变化的市场需求和外部环境，提高企业的财务管理水平和经营效益。
公司的财务制度包括哪些
公司的财务制度包括哪些一、财务管理制度1. 财务组织管理制度公司应建立健全的财务组织结构，明确财务部门的职责、权限和责任。
财务部门应依法合规，保障财务数据的真实、合法和完整，确保财务信息准确、及时和完整。
2. 预算管理制度公司应建立预算管理制度，确定年度预算、月度预算和项目预算等，对各项支出进行预算控制和管理，确保公司财务收支平衡和经营目标的实现。
3. 内部控制制度公司应建立内部控制制度，包括财务内部控制、资产安全控制和风险管理控制等，确保公司财务活动的合法、规范和有效进行。
4. 费用管理制度公司应建立费用管理制度，规范各项费用的报销、审批和控制，确保公司的费用合理、节约和透明。
5. 资产管理制度公司应建立资产管理制度，包括固定资产管理、无形资产管理和存货管理等，核实资产清单，规范资产管理流程，确保资产的保值增值和风险控制。
6. 税务管理制度公司应建立税务管理制度，包括纳税申报、税务筹划和税务合规等，遵守税法法规，最大限度减少税负，确保公司的合法税源。
二、财务报告制度1. 财务核算制度公司应建立财务核算制度，规范财务会计核算，确保财务数据真实、准确和及时，编制真实、完整的财务报表。
2. 财务报告制度公司应建立财务报告制度，包括日常财务报告、月度财务报告和年度财务报告等，提供管理层和股东准确的财务信息，支持决策和监督。
3. 财务分析制度公司应建立财务分析制度，对财务数据进行分析和比较，发现问题和风险，制定合理的财务方案，提高财务管理水平和效益。
4. 财务审计制度公司应建立财务审计制度，对财务数据进行内部审计和外部审计，核实财务数据的真实性和合法性，保障公司财务安全和监督。
5. 财务风险管理制度公司应建立财务风险管理制度，对财务风险进行识别、评估和控制，制定风险防范和应对措施，确保公司财务的稳健和可持续。
三、资金管理制度1. 资金管理制度公司应建立资金管理制度，规范公司资金的筹集、存储、使用和监督，确保资金的安全、流动和盈利。
公司正常财务制度
公司正常财务制度一、总则为规范公司财务管理活动，保障公司财务安全，准确反映公司财务状况，提高公司财务运作效率，特制定本《公司正常财务制度》（以下简称“本制度”）。
二、财务组织架构公司设立财务部门，由财务总监负责全面财务管理工作。
财务总监负责公司日常财务管理、财务预算、利润分配等工作。
财务总监下设财务人员，共同负责公司具体财务操作及记录。
三、财务管理流程1. 财务报销流程：（1）员工发生费用支出需报销时，需填写报销单，注明费用详情及金额。
（2）报销单由相关部门主管审核通过后，报送财务部门审核。
（3）财务部门核对报销单内容无误后，安排资金划拨并进行记账。
（4）经会计核对无误后，将报销款项支付给员工，同时进行相应记录。
2. 财务收款流程：（1）收到客户款项后，由销售部门填写收款单，并将收款单交予财务部门。
（2）财务部门核对收款单内容无误后，进行账务处理，记入公司账户。
（3）同时将收款信息更新至财务软件系统，及时跟踪资金流向。
3. 财务汇总及分析流程：（1）每月底，各部门需将当月经营数据报送财务部门进行财务报表编制。
（2）财务部门收到各部门报送的数据，并进行核对、编制财务报表。
（3）汇总分析各项财务数据，为公司决策提供依据和参考。
四、财务核算制度1. 会计核算制度：（1）执行权责明晰、责任制的会计核算制度。
（2）根据会计准则和相关法律规定，编制财务报表，确保财务数据真实、准确。
2. 资产管理制度：（1）建立资产档案，对公司资产进行登记、盘点、管理。
（2）对资产保险投保，并不定期进行资产折旧、减值测试。
3. 财务预算制度：（1）年度预算由各部门提出，经财务部门审核后形成公司整体预算。
（2）根据实际经营情况，财务部门及时调整预算，确保公司财务稳健。
五、财务监督检查1. 内部审计：（1）建立内部审计制度，定期对公司各项财务活动进行审核检查。
（2）发现问题需及时整改并提出改善意见。
2. 外部审计：（1）每年聘请外部审计师对公司财务报表进行审计。
企业最全财务制度
一、制度的概述企业财务制度是企业内部对财务活动进行管理的一整套规范和制度，包括财务管理体制、财务报告制度、财务审计、财务风险管理等各方面内容。
企业财务制度是企业的基础制度之一，它的完善程度直接关系到企业整体运作效率和财务运作的稳健性。
二、财务管理体制1. 财务管理部门设置：企业应当设立财务部门，并明确财务部门的职责和权责。
财务部门应当由财务总监领导，分设会计、财务、成本管理、税务等职能部门，形成完善的财务管理体制。
2. 财务管理流程：企业应当建立健全的财务管理流程，包括预算编制、费用控制、资金管理、账务处理、财务报告编制等环节，确保每个环节的财务活动都有明确的审核程序和责任人。
3. 内部控制制度：企业应当建立完善的内部控制制度，包括审批程序、票据管理、资金使用等方面，防止内部挪用和贪污，保障企业财务的安全。
4. 财务信息系统：企业应当建立现代化的财务信息系统，实现财务数据的自动化处理和集成，提高财务管理效率和准确性，减少工作量和人为错误。
三、财务报告制度1. 财务报告编制：企业应当按照国家财务会计准则和相关法律法规要求，按季度和年度编制财务报告，及时公布企业的财务状况和经营成果。
2. 财务报告审核：企业应当聘请独立的审计师事务所对财务报告进行审计，确保财务报告的真实性和准确性，提高财务信息的透明度和可靠性。
3. 财务报告披露：企业应当将审计后的财务报告及时披露给公司股东、监管部门、投资者和社会公众，保障相关利益方的知情权和监督权。
四、财务审计制度1. 财务审计程序：企业应当每年委托独立的审计师事务所对企业的财务报表进行审计，检查企业的会计准则遵从性和财务数据的准确性，发现财务问题并提出改进建议。
2. 内部审计制度：企业应当建立完善的内部审计制度，对企业的财务流程和内部控制进行定期审计，及时发现和解决潜在的财务问题。
3. 财务风险管理：企业应当建立健全的财务风险管理制度，及时识别和评估财务风险，采取有效的控制和应对措施，保障企业的财务安全。
简单有效的财务制度有哪些
简单有效的财务制度有哪些1.会计制度会计是企业财务管理的核心环节，所以制定完善的会计制度是企业财务制度的重要组成部分。
会计制度要规范企业会计核算、审计、报表编制及披露等各项活动，确保企业的会计数据真实可靠。
2.预算管理制度预算管理制度是企业财务管理中的一个重要环节，它能够帮助企业合理规划财务预算，有效控制支出，提高财务运作效率。
预算管理制度要包括年度预算、部门预算、资金预算等内容，确保企业财务收支平衡。
3.财务控制制度财务控制制度是企业财务管理中的核心内容，它是对企业日常财务活动进行监管和控制的制度。
财务控制制度要规范企业的财务授权和审批流程，明确财务管理责任和权限，提高企业的管理效率和风险控制能力。
4.资金管理制度资金管理制度是企业财务管理中的一个重要环节，它规范企业的资金流动、管理企业资金、提高企业的现金管理水平。
资金管理制度要包括资金调度、资金监测、授信管理等内容，确保企业的资金安全和有效利用。
5.票据管理制度票据管理制度是企业财务管理中一个必不可少的内容，它规范企业的票据使用、管理和保管，确保企业的票据存档完整、准确，有助于防止票据造假和丢失。
6.财务报告制度财务报告是企业财务状况和经营成果的重要体现，财务报告制度要规范企业财务报告的编制、审批和披露流程，确保企业的财务数据真实可靠，提高企业的透明度和信誉度。
7.内部控制制度内部控制是企业财务管理中的一个重要环节，它是防范风险、保护企业资产安全的重要手段。
内部控制制度要规范企业内部控制工作的组织管理、风险评估、控制措施等内容，有效防范企业的内部风险。
8.审计制度审计是对企业财务数据的核查和评价，审计制度是企业财务管理中的必备制度。
审计制度要规范企业的审计程序、审计报告、内外审计等内容，确保企业的财务数据真实可靠，提高企业财务管理水平。
在实际的企业管理中，财务制度对于企业的良好发展起着至关重要的作用。
一个完善的财务制度能够提高企业的财务管理水平，规范企业财务活动，减少财务风险，增强企业的竞争力。
公司最基本的财务制度是
公司最基本的财务制度是一、会计制度会计制度是公司最基本的财务制度之一，是公司进行财务核算和报告的基础。
会计制度应当根据公司的性质、规模、行业特点等因素进行设计，并确保符合相关法律法规和会计准则的要求。
会计制度应明确公司的会计政策、会计程序和会计核算方法，规范公司的财务报表编制和披露流程，确保财务信息的真实、完整和准确。
二、财务预算制度财务预算制度是公司最基本的管理制度之一，是公司进行财务规划和控制的重要工具。
通过财务预算制度，公司可以制定年度预算、部门预算和项目预算，明确经营目标、经营计划和经营预期，为公司的经营决策提供依据和参考。
财务预算制度应明确预算编制、审核、执行和调整的程序和责任，确保预算的执行和控制。
三、财务审计制度财务审计制度是公司最基本的监督制度之一，是公司进行财务监督和风险控制的重要手段。
通过财务审计制度，公司可以对财务数据、财务业务和财务制度进行独立审查和评价，确保财务信息的可靠性、合法性和规范性，防范和发现财务风险和经济违法行为。
财务审计制度应明确审计标准、审计程序和审计报告的编制要求，确保审计工作的科学、严谨和独立。
四、内部控制制度内部控制制度是公司最基本的风险管理制度之一，是公司进行风险预防和内部监督的重要机制。
通过内部控制制度，公司可以规范公司的内部管理和运作，明确公司的内部控制目标、内部控制标准和内部控制程序，建立公司的内部控制框架和内部控制体系，确保公司的业务流程、财务活动和风险管理符合相关法律法规和公司规章制度。
五、资金管理制度资金管理制度是公司最基本的运营制度之一，是公司进行资金控制和资金运作的重要规范。
通过资金管理制度，公司可以合理安排公司的资金结构和资金运作，确保公司的资金流动性和安全性，提高公司的资金使用效率和资金投资收益，为公司的业务发展和财务健康提供支持和保障。
资金管理制度应包括资金计划、资金监控、资金调拨和资金使用等方面的内容，确保公司的资金管理科学、有效和规范。
公司财务规章制度10条
公司财务规章制度10条第一条：总则1.1 公司财务规章制度是为了加强财务管理，规范财务活动，确保企业经济运转的正常进行，保障企业的持续发展。
1.2 财务规章制度适用于公司内部所有涉及财务活动的部门和个人，包括公司高层管理人员、财务人员、业务人员等。
第二条：财务管理组织2.1 公司设立财务管理部门负责统一管理公司的财务工作，直接向公司高层汇报。
2.2 财务管理部门应建立健全的财务管理制度，明确职责分工，确保财务工作的有效运转。
第三条：财务预算管理3.1 公司每年应制定年度财务预算，明确收入、支出、投资等各项预算指标。
3.2 各部门负责人应按照公司财务预算制定部门财务预算，并在预算执行过程中进行动态调整。
第四条：资金管理4.1 公司应建立完善的资金管理制度，确保资金的安全、合理使用。
4.2 财务部门应每月对公司资金情况进行定期核对，及时发现并解决资金管理方面的问题。
第五条：会计核算5.1 公司应按照国家相关法律法规和会计准则，正确记账核算，确保财务数据的真实、准确和及时。
5.2 财务部门应每月对公司会计核算情况进行审查和整理，及时发现并纠正错误。
第六条：财务报告6.1 公司应按照规定时间编制月度财务报告和年度财务报告，并在规定时间内向公司高层汇报。
6.2 财务报告应真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，不得隐瞒信息或误导投资者。
第七条：税务管理7.1 公司应遵守国家税收法律法规，按时足额缴纳各项税费，并配合税务机关进行税务核查。
7.2 财务部门应每月对公司的税务情况进行核对和申报，确保税收合规和及时缴纳。
第八条：审计监督8.1 公司应委托独立的审计机构对公司财务情况进行定期审计，审核公司的财务报表。
8.2 财务部门应积极配合审计机构的工作，提供必要的文件和资料，并对审计结果进行认真整改。
第九条：违规处理9.1 对于违反公司财务规章制度的人员，公司将按照公司规定的惩罚措施进行处理，从严追究法律责任。
公司财务会计制度（通用7篇）
公司财务会计制度公司财务会计制度（通用7篇）在不断进步的时代，制度使用的频率越来越高，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。
拟起制度来就毫无头绪？以下是小编整理的公司财务会计制度，希望对大家有所帮助。
公司财务会计制度篇1第一章总则第一条为规范公司财务会计行为，依据《会计法》、《企业财务通则》和《企业会计准则》等有关法律、法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司会计工作的基本任务是贯彻执行国家财政政策和会计法规，强化财务管理，加强财务监督，规范各项财务收支的计划控制、核算、分析和考核工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法纳税，接受股东大会、董事会、监事会等内部机构以及财政、税收、审计、证券监管等有关部门和行业主管部门的监督检查，依法合理筹措资金，有效利用公司的各项资产，增收节支，为公司领导当好参谋，为公司决策，为企业创造最大利润，为股东创造最大收益提供服务。
第三条公司会计工作由公司财务副总直接负责。
财务副总应当根据《会计法》的规定，确保公司会计工作和会计资料的真实性和完整性;负责公司财务计划的制定和监督检查，协助公司制定经营方针和资本运作政策;负责公司会计机构的设置，对财会人员的配备、热恩面和奖惩提出建议，并确保会计机构、会计人员依法兴职责;负责协调金融、财政、税务、审计、证券监管等方面的关系。
第四条公司设立财务部，负责财务会计方面的日常工作，财务部经理负责公司财务收支计划的执行，主管公司的会计核算和资金管理工作，主持制定公司的财务规章制度，规范各级财务管理实施细则，统一公司会计核算办法，配合财务副总协调外部关系。
第五条分公司设单独财务机构，配备必要的财务人员，严格执行《财务会计制度》和公司《财务管理制度》，接受公司财务部的业务领导。
必要时，根据不同分公司的业务特点制定相应的财务管理细则。
第六条公司全资和控股子公司必须配备专职会计和出纳人员，参照本制度根据企业性质和特点制定完整的财务制度，并接受公司财务部的业务指导。
一家公司的财务制度有哪些
一家公司的财务制度有哪些一、财务管理体系1.财务组织结构：公司内部建立财务部门，负责全面的财务管理工作，包括财务规划、预算管理、资金管理、会计核算等工作。
2.财务管理人员：公司设立财务总监、财务经理等职位，负责公司财务管理的领导和执行工作。
3.财务部门职责：财务部门需制定完善的财务制度、规章制度，监督全公司财务运作, 并提供咨询建议。
4.财务报告制度：制定公司的财务报告制度，确保及时准确地向股东和其他利益相关者披露公司的财务状况。
二、会计核算制度1. 会计政策制度：公司需明确会计政策，包括会计准则选择、会计报表格式等。
2. 财务会计：按照会计制度开展财务会计工作，编制资产负债表、利润表及现金流量表，实现会计核算的目标。
3. 管理会计：公司建立管理会计制度，包括成本核算、绩效评价，为决策提供有力支持。
4. 财务审计：公司定期进行内部和外部审计，确保会计核算的准确性和合规性。
三、预算管理制度1. 预算制度：公司制定年度预算计划，包括资金预算、成本预算等，确保公司经营活动有序进行。
2. 预算控制：公司确立预算执行和控制制度，对预算执行情况进行监督和评价。
3. 预算调整：公司及时调整预算计划，根据实际情况灵活应对。
四、资金管理制度1. 资金调度：公司建立资金调度制度，提高资金利用效率，确保公司流动性。
2. 财务风险管理：公司设立风险管理制度，对市场、信用、流动性风险进行评估和管理。
3. 税务管理：公司遵守税法法规，加强税务管理，保障公司的税务合规。
五、内部控制制度1. 财务流程控制：公司建立财务流程管理制度，规范公司内部的财务管理流程。
2. 财务风险控制：公司设立财务风险控制制度，对财务风险进行评估和控制。
3. 财务内部审计：公司设立内部审计部门，对公司的财务管理进行独立审计，确保财务信息的真实性和准确性。
总之，一家公司的财务制度涵盖了公司财务管理的各个方面，是公司正常运作的基础和保障。
只有建立完善的财务制度，公司才能保持财务稳健，并为持续发展提供有力支持。
正常公司财务制度
正常公司财务制度一、总则公司财务制度是公司内部管理的基本规范，公司全体员工必须严格遵守。
财务制度的修改和完善应该由公司高层管理层审批，并及时通知全员。
二、财务部门设置及职责财务部门应该根据公司规模和业务特点进行科学设置，包括财务主管、出纳员、会计人员等。
各个职责部门应该明确各自的职责范围，并配合协作，共同完成财务管理工作。
三、财务核算1. 会计制度：公司应该建立健全的会计核算制度，明确各种会计政策和制度，确保财务信息的真实性和可靠性。
2. 财务报表：公司应该按照法律法规的要求，编制并定期公布财务报表，报表的内容应该真实、清晰、完整、准确，反映公司真实的经济状况。
3. 会计凭证：公司应当根据规定建立完整的凭证制度，规范填制凭证，确保凭证真实性和合法性。
4. 会计政策：公司应当根据公司业务特点，制定合理的会计政策，确保会计核算的准确性和规范性。
四、资金管理1. 资金流程：公司应该建立健全的资金管理制度，规范资金流动、使用和归集，确保资金安全和稳定。
2. 预算控制：公司应当进行科学合理的预算编制，实时监控预算执行情况，及时调整预算计划，确保公司经营活动的正常运转。
3. 资金监督：公司应该建立健全的资金监督制度，加强对各项资金的监督和管理，杜绝贪污腐败和滥用职权的现象。
五、税收管理1. 税收政策：公司应该了解并遵守国家税收政策，按时足额缴纳各项税费，保证公司的合法税收。
2. 税务申报：公司应当按照法律法规的要求，如实填报发票、报税申报等税收资料，避免因税收问题导致的风险。
3. 税务筹划：公司应该合理合法地进行税务筹划，减少税收成本，提高公司的经济效益。
六、审计监督1. 内部审计：公司应该建立健全的内部审计制度，定期对公司各项财务情况进行审计，发现问题及时纠正，确保公司财务安全。
2. 外部审计：公司应该委托专业的外部审计机构对公司财务进行审计，及时发现并解决财务问题，确保公司的财务透明度。
七、财务风险管控1. 风险识别：公司应该建立健全的风险识别机制，及时识别并评估各类财务风险，采取有效措施进行防范。
公司最基本的财务制度
公司最基本的财务制度在任何一个公司内，财务制度都是至关重要的，它们规定了公司的经济活动如何进行，并保证了公司的财务稳健。
以下是公司最基本的财务制度：1. 会计制度会计制度指的是对公司采取的会计政策和方法进行规范和约束，保证公司的财务数据真实、合规、准确。
会计制度包括：•记账方法：规定公司采用什么方法进行会计记账。
•费用核算制度：规定各种费用的计算方法和核算制度。
•存货核算制度：规定存货的计算方法和核算制度。
•固定资产管理制度：规定固定资产的计量和实物管理。
•财务报表制度：规定公司财务报表的编制方法和公开透明度等问题。
2. 预算管理制度企业预算是企业经济活动的基础，其重要性不可忽视。
企业预算可以帮助企业实现资金的有效管理，及时审查现有计划，更好地掌握企业的运营状况。
预算管理制度规定了企业预算编制的依据、标准以及预算编制程序和预算执行监督，确保预算实施地有效性，以达到经济效益的最大化。
3. 费用控制制度费用控制制度主要是规定公司员工在公司内发生的费用、业务招待费用、差旅费用等的管理制度。
费用控制制度的重点在于规范员工在工作中使用费用的使用，履行开支审批程序，杜绝产生不合理开支，并确保费用开支情况的透明度。
4. 资金管理制度资金管理是指企业在经营活动中，对现金和银行存款进行管理和监控。
资金管理制度包括：•资金计划：规划一个公司在一个特定时间段内的预算和现金需求，以确保在未来的时期内保持公司的经济稳定。
•财务决策和控制：确保公司正常经营的同时，使公司的资产和负债保持在安全的范围内。
•资金调度：优化现金流量，确定支付的顺序和时间，以确保资金的充足和合理使用。
5. 账务处理制度账务处理制度是企业基本的财务制度之一，主要规定了账务处理的基本方法。
账务处理制度通常包括：•凭证的填写、审核、签字等。
•凭证登记和存档的规定。
•记账、复核和汇总等操作的规定。
•账目处理的规定。
以上就是公司最基本的财务制度，每个公司都需要根据自己的实际情况进行订制，合理的财务制度不仅可以规范财务行为，还可以提高财务效率，保证公司正常运营。
公司最基本的财务制度
公司最基本的财务制度在日新月异的现代社会中,制度在生活中的使用越来越广泛,制度具有合理性和合法性分配功能。
想学习拟定制度却不知道该请教谁?下面是小编为大家收集的关于公司最基本的财务制度五篇。
希望可以帮助大家。
公司最基本的财务制度1企业财务管理制度一直是人们关注的核心部分。
而今企业财务管理制度出现了很多制约企业发展的因素，总结探索我国企业财务管理的相应措施，优化企业的财务管理水平。
一、我国企业财务管理制度存在的问题1.财务管理机构不完善随着企业规模的不断扩大以及分公司、子公司的成立，很多企业，尤其是集团企业的财务管理机构混乱，重复建设，权限重叠，责任不清，没有形成上下协调统一的财务管理体系，严重制约着财务管理功能的正常发挥;财务内部控制差：对于我国中小企业来讲，由于其某些特殊性，使得其管理人员的管理理念落后，尚未形成一套比较规范的具有可操作性的财务控制方法;在财务岗位职责管理制度、奖励与处罚制度、财务人员定期培训与考核制度对应的财会部门职责权限、财会人员岗位责任制、账务处理程序制度、内部牵制制度、稽核制度等方面也混乱无序。
2.财务管理人员素质不高首先，财务管理人员主观认识不够。
我国中小企业规模小，大多属于家族企业，企业的所有者往往集所有权和经营权于一身，在进行财务活动和处理各种经济关系时，很容易凭个人意愿而使得企业财务决策具有明显的随意性倾向。
其次，财务管理人员素质不高。
我国中小企业不论是从薪酬福利还是从发展前景来看，对于优秀人才的吸引远比不上大的企业集团。
此外，由于我国中小企业大多是家族式的管理模式，因此特别是对于涉及到财务领域的岗位几乎都是由企业业主本人或其亲属担任，而他们大多也很少具备相关的专业技能和专业知识。
3.企业缺乏财务管理的意识有些企业管理者基于其自身的原因，没有将财务管理纳入企业管理体系中，缺乏现代财务管理观念，使财务管理失去了它在企业管理中应有的地位和作用。
①有些企业管理者基于其自身的原因，没有将财务管理纳入企业管理的有效机制中，缺乏现代财务管理观念，使财务管理失去了它在企业管理中应有的地位和作用;②责任落实不明确：在企业中，关于财务管理制度的责任落实并不是很明确，企业并没有具体规定谁去负责管理，造成了企业部门内工作人员相互推脱的现象，在企业财务管理制度出现问题时没有人负责。
公司最基本的财务制度
公司最基本的财务制度财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本划定。
第二章财务事情岗亭职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；(二)举行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和查核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；(六)承办公司领导交办的其他事情。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的划定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，定期报帐。
(二)按照经济核算准绳，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，查核资金使用效果，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或财务经理交付的其他事情。
公司最基本的财务制度
公司最基本的财务制度一个企业的财务制度是确保企业顺利运作的基础。
它为公司提供有序和全面的财务管理框架，促进财务透明度并确保合规性，从而为资本市场提供信心。
下面是一个公司最基本的财务制度，要求其具备以下特征：1. 财务部门职能明确财务部门的职能应该明确，并且每个岗位的职责也应该明确。
在一些小的公司，一个人可以负责所有的财务工作，但在大型公司中，会有不同的职位，如财务总监、财务经理、会计师等。
每个职位的职责应该清晰，使每个人都能化繁为简，准确处理财务事务。
2. 确立管理流程制定一套完整的财务管理流程，包括预算编制、报销报账、付款审批和账务处理等各个环节。
财务管理流程应该有明确的标准，包括付款事项的授权程序、票据管理政策等。
3. 确立固定的核算方式财务核算是财务制度的重要组成部分，所有公司的核算方式应该是一致的，包括明确收入的确认方式、费用的核算方式、固定资产的折旧计算等。
这样可以确保财务数据的标准化和有效性。
4. 定期审计账目公司应每季度或每年对账目进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
另外，审计机构也应该是独立的，以保持其客观性和无偏见。
5. 确立预算制度一个公司需要有预算制度，以确保所有财务决策都是基于预算和计划制定的。
这需要公司制定一份详细的年度预算，并根据实际情况对其进行调整。
6. 确立风险管理制度一个好的财务制度必须包括风险管理措施，以应对潜在的财务风险。
这种制度应该有风险识别、风险预警、风险控制和风险管理计划等环节。
7. 应知会各部门员工最后一个重要的方面是让公司所有的员工都知道公司的财务制度，并了解哪些行为可能违反财务规定。
财务规定应该公开透明，并在需要时进行培训和沟通。
总之，一个成功的企业需要良好的财务制度，以管理其财务事务，并为公司的未来稳健发展提供支持。
同时，财务制度应该适时的进行修订，以配合公司的业务发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；(六)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第八条审计的主要工作职责是：(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第三章财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核，上报一次。
会计报表须经财务经理、总经理签名或盖章。
第十四条财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十七条财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由行政办公室主任、主管副总经理监交。
第四章支票管理第十九条支票由出纳员或财务经理指定专人保管。
支票使用时须有“请购审批单”，经财务经理、总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、财务经理、总经理审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票借款单”及登记簿上注销。
第二十一条支票借款应在签发支票之日起五个工作日内清算，超期的财务人员月底清帐时凭“支票借款单”转应收个人款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第二十二条对于报销时短缺的金额，由支票领用人办理现金借款手续，并按现金借款管理规定执行。
凡一周内支出款项累计超过10000元或现金支出超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。
凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告财务经理。
第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。
第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须财务经理会同总经理联签字。
总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可委托其他负责人代签，同意后可先付款后补签。
第五章现金管理第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：(一)职员工资、津贴、奖金；(二)个人劳务报酬；(三)出差人员必须携带的差旅费；(四)结算起点以下的零星支出；(五)总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经财务经理审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条公司固定资产、原料辅料、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为5000元。
超额部分应存入银行。
第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经财务经理批准。
第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金借款单》，并写明用途和金额，由财务经理批准后提取。
第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交财务经理、总经理批准签字后方可借用。
并按借款审批程序第二条执行。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，财务经理、总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第三十四条工资由财务人员依据行政办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，财务经理、总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报财务经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部门经理、财务经理、总经理签字。
会计审核有关凭证。
第三十七条出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
第六章会计档案管理第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由财务经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由财务经理指定专人保管，并分类填制目录。
第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务经理批准。
第七章处罚办法第四十二条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍：(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
第四十三条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
第八章附则(一)财务负责人工作责任制度(二)出纳作业处理准则(三)会计核算基础工作规范(四)借款及各项费用开支标准审批程序(五)其他有待补充完善的财务管理制度第四十四条本规定由公司财务部负责解释。
第四十五条本规定自发布之日起生效试行。
附则一、财务部门负责人工作责任制度一、职务第一条在公司董事会和总经理领导下，负责公司资金调配、成本核算和财务管理，推行现代化管理方式，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。
第二条严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度。
认真贯彻统一的财务管理制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令。
保证国家、公司利益不受侵犯。
第三条根据公司年度生产经营综合计划编制公司财务收支计划、信贷计划和成本计划，并加强管理，促进各项经济指标实现。
确保按期组织税利上缴，完成上级下达的各项任务。
第四条组织制订储备、生产、成品资金定额，严格费用开支，加强成本管理，搞好经济活动分析，搜集、整理、积累历年各项原始资料，指导车间经济核算工作，促进工厂经济效益逐年提高。