资金日常管理的内容及其策略
项目资金管理办法
项目资金管理办法一、前言项目资金的管理是项目实施过程中不可忽视的重要环节。
良好的资金管理可以保障项目正常运转，确保项目达成预期目标。
因此，本文旨在介绍一些项目资金管理的方法和策略，以便项目管理人员更好地进行资金管理工作。
二、资金管理策略1. 制定资金管理计划在项目的初期阶段，需要根据项目的需求，制定一份详实的资金管理计划。
该计划应包含以下方面内容：预算、投资方案、使用计划、配套措施、风险控制措施等。
通过计划，可以帮助项目管理人员合理地安排资金使用，降低风险。
2. 制定更为详细的预算预算是一个项目资金管理中非常重要的一环。
制定预算应该根据项目的实际需求，对所有的费用项进行详细分解。
在项目执行中，应该不断地对实际发生的费用情况进行与预算的比较，发现偏差及时进行调整。
3. 注意资金来源资金的来源对项目的顺利实施至关重要。
要对各个投资方的资金提供能力及时了解，及时制定相应的策略。
在投资方提供的资金尚未到位时，可以采取分期付款、组织募资等方式。
同时，还应妥善处理与投资方的关系，以保证项目顺利实施。
4. 加强资金监控资金的监控是项目管理人员必须要做的一个工作。
在实施过程中，应当对每一笔资金的出入进行记录。
在发现异常情况时及时采取措施，确保资金的安全。
同时，还应监测项目进度与资金使用情况，掌握项目资金的流动情况，及时发现偏差，并进行调整。
5. 加强内部管理尤其是在企业内部实施项目时，资金管理需要考虑到企业本身的特点。
在内部管理方面，应实现流程的规范化和标准化，做好计划与实际的对比，及时发现偏差，制定相应的应对措施。
三、风险控制策略风险控制是项目管理中的一个重要环节。
在资金管理方面，项目管理人员应当注意以下几个方面。
1. 风险的分析与评估对于可能出现的风险，需要进行合理的预测和分析。
在制定项目计划的时候，可以将一些可能出现的风险纳入到其中。
在实施过程中，及时监控风险的发展，制定相应应对措施。
2. 与投资方沟通投资方作为项目的重要参与方，需要与项目管理人员保持密切的沟通。
财务管理中的资金管理策略有哪些
财务管理中的资金管理策略有哪些在企业的财务管理中，资金管理是至关重要的一环。
有效的资金管理策略不仅能够确保企业的资金安全，还能提高资金的使用效率，为企业的发展提供坚实的财务支持。
接下来，让我们一起探讨一下财务管理中的资金管理策略。
一、资金预算管理资金预算是资金管理的基础，它能够帮助企业提前规划资金的收支，合理安排资金的使用。
企业应该根据自身的经营目标和战略规划，制定年度、季度甚至月度的资金预算。
在编制资金预算时，要充分考虑到各项业务活动的资金需求，包括采购、生产、销售、投资等方面。
同时，还要结合市场环境和企业的实际情况，预留一定的弹性资金，以应对可能出现的突发情况。
通过资金预算管理，企业可以对资金的流动进行有效的监控和控制。
一旦发现实际资金收支与预算存在偏差，能够及时分析原因并采取相应的措施进行调整，从而保证企业资金的正常运转。
二、现金管理现金是企业流动性最强的资产，但持有过多的现金会降低资金的使用效率，持有过少则可能导致资金链断裂。
因此，企业需要合理确定现金持有量。
一方面，可以采用现金周转模型等方法，计算出企业最佳的现金持有量。
另一方面，要加强现金的日常管理，加快现金的回收速度，例如优化应收账款的管理政策，缩短收款周期；同时控制现金的支出，合理安排支付时间，避免不必要的现金流出。
此外，企业还可以利用现金浮游量，即在银行转账过程中暂时未被使用的资金，来提高资金的使用效率。
但需要注意的是，要严格遵守相关的财务法规和制度，确保现金管理的合法性和安全性。
三、应收账款管理应收账款是企业在销售商品或提供服务过程中形成的债权，如果管理不善，会导致资金占用增加，甚至出现坏账损失。
因此，企业需要建立完善的应收账款管理制度。
首先，要对客户进行信用评估，根据客户的信用状况确定合理的信用政策，包括信用期限、信用额度等。
其次，要加强应收账款的跟踪和催收工作，定期与客户核对账款，及时发现问题并解决。
对于逾期未还的账款，要采取有效的催收措施，如发送催收函、电话催收、法律诉讼等。
资金管理的七大技巧与策略
资金管理的七大技巧与策略资金管理是指个人或企业为使资产价值最大化而进行有效规划、保护和利用现金等各种资产的活动。
在当今经济发展中，资金管理已成为个人和企业生产、经营的重要课题。
本文详细介绍了资金管理的七大技巧与策略。
一、制定有效的预算计划制定预算计划是资金管理的第一步。
预算计划可以让个人或企业制定理性的开支计划，对现金、投资、支出、借贷等进行科学管理。
通过对预算计划的有效控制，可以规避冲动性消费和债务危机。
二、风险控制策略风险是资金管理中不可避免的存在。
有效的风险控制策略可以帮助个人或企业减少投资风险。
在资金管理中，应该减少不必要的风险，通过多元化投资，平衡不同行业和不同类型的投资，降低不利冲击的风险。
三、投资规划策略投资规划是指以个人或企业的投资目标为基础，制定合理的投资计划。
通过科学合理的投资规划，可以让个人或企业更加具有投资的可控性和顺利性，从而实现资产增值。
四、债务管理策略债务是资金管理中的重要问题之一。
个人或企业应该理性使用借贷资金，避免过度负债和不必要的资金浪费。
科学的债务管理策略可以帮助个人或企业降低信用风险，以更加慎重和理性的方式借贷资金，使得债务风险控制在合理范围内。
五、现金流管理策略现金流是指个人或企业在特定时间内的现金流量。
现金流管理策略可以帮助个人或企业合理掌控现金流，将现金流动性转换为实际资产价值，避免资金空余、闲置等不必要的浪费。
六、税务规划策略税务规划是资金管理中的重要环节。
通过化位税收优惠政策，减少税收的负担，可以降低资金成本，提高个人或企业的纳税效益。
在税务规划中，需要注意遵守税法规定，不违法、不失信，从而确保税务规划的稳妥和安全性。
七、监督及评估策略监督及评估策略指针对资金管理的各种措施进行科学评估，并提出相应的调整建议。
定期对资金管理进行监督及评估，可以及时发现不足之处，保障个人或企业的资产安全，增强资金管理的科学性和有效性。
总之，以上七大技巧与策略是资金管理中的核心内容。
资金管理目标和措施
资金管理目标和措施资金管理是一个关键的方面，在任何业务中都至关重要。
下面是一些资金管理的目标和措施，可以帮助您有效管理资金，确保财务稳定和增长。
目标1. 维持流动性：确保有足够的现金流来满足日常业务需求，包括支付供应商和雇员工资。
维持流动性：确保有足够的现金流来满足日常业务需求，包括支付供应商和雇员工资。
2. 降低风险：采取措施降低市场风险、信用风险和操作风险，以保护资金并避免潜在的损失。
降低风险：采取措施降低市场风险、信用风险和操作风险，以保护资金并避免潜在的损失。
3. 提高回报：通过合理的投资策略和资金配置，增加资金的收益率，并获得更好的投资回报。
提高回报：通过合理的投资策略和资金配置，增加资金的收益率，并获得更好的投资回报。
4. 优化资金结构：确保资金组织结构合理，有效利用内部和外部资金来源，以最大限度地支持业务发展。
优化资金结构：确保资金组织结构合理，有效利用内部和外部资金来源，以最大限度地支持业务发展。
措施1. 预算和预测：制定详细和准确的财务预算和预测，以便了解业务的资金需求，并能及时作出相应的资金调整。
预算和预测：制定详细和准确的财务预算和预测，以便了解业务的资金需求，并能及时作出相应的资金调整。
2. 现金流管理：定期监控现金流量，确保现金流入足够以满足业务支出，并避免流动性问题。
现金流管理：定期监控现金流量，确保现金流入足够以满足业务支出，并避免流动性问题。
3. 风险管理：评估和管理相关的风险，包括市场风险、信用风险和操作风险。
使用适当的财务工具对冲和减轻风险。
风险管理：评估和管理相关的风险，包括市场风险、信用风险和操作风险。
使用适当的财务工具对冲和减轻风险。
4. 投资管理：识别和评估可行的投资机会，并制定明确的投资策略和风险管理方案。
定期评估和优化投资组合。
投资管理：识别和评估可行的投资机会，并制定明确的投资策略和风险管理方案。
定期评估和优化投资组合。
5. 控制成本：审查和控制业务成本，确保有效利用资金，并减少浪费和不必要的开支。
资金管理的关键技巧和注意事项
资金管理的关键技巧和注意事项资金管理是个人和组织在日常生活和商业运营中不可忽视的重要方面。
有效的资金管理可以帮助我们合理利用和保护资金资源，降低风险，提高财务状况。
本文将介绍资金管理的关键技巧和注意事项，并提供一些建议，以帮助读者更好地管理自己的资金。
一、确立明确的财务目标和预算规划首先，资金管理的关键在于确立明确的财务目标。
无论是个人还是组织，都需要有明确的目标来指导资金的使用和储备。
这些目标可以是短期的，如支付账单和日常开支；也可以是长期的，如买房、养老等。
在设定目标的同时，我们还需要制定详细的预算规划，以确保资金的合理分配和利用。
二、建立紧密的预算控制和分析机制良好的资金管理还需要建立紧密的预算控制和分析机制。
我们可以通过制定预算来控制和规范我们的资金使用。
在执行预算时，可以利用现代科技手段，如手机应用程序或电子表格，来记录和追踪每一笔开支。
定期进行财务分析，及时发现问题和调整预算计划，以确保我们的资金运营正常。
三、分散投资的原则在资金管理中，分散投资是一个非常重要的原则。
通过将资金投资于不同的资产、行业和地区，可以降低风险，提高资金的收益潜力。
不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里，多元化的投资组合可以有效地分散风险，获得更稳定的回报。
四、合理选择金融产品和服务在选择金融产品和服务时，我们需要谨慎选择，并综合考虑多个因素。
例如，利率、费用、风险等。
不同的金融产品和服务适用于不同的需求和风险承受能力。
我们应该根据自己的实际情况选择合适的产品，并关注产品的利率和条件变动，随时做出调整和转移。
五、保持良好的信用记录和信用评级良好的信用记录和信用评级对于资金管理至关重要。
信用评级可以影响我们的借贷成本、额度和申请的成功率。
要保持良好的信用记录，我们需要按时还款、避免透支、及时处理纠纷等。
并定期获取自己的信用报告，确保信息准确无误，并及时纠正任何错误。
六、定期进行财务规划和风险评估资金管理不仅仅包括日常的收入和支出控制，还需要进行长期的财务规划和风险评估。
资金管理具体措施
资金管理具体措施一、背景分析随着公司业务的不断拓展，资金管理在公司运营中的重要性日益凸显。
为确保公司资金安全、提高资金使用效率，制定一系列具体措施对资金进行有效管理至关重要。
二、资金管理目标1. 确保公司资金安全，降低资金风险；2. 提高资金使用效率，实现资金价值最大化；3. 优化资金结构，降低融资成本；4. 规范资金管理流程，提高财务管理水平。
三、具体措施1. 建立健全内部资金管理制度（1）制定完善的资金管理制度，明确资金管理的职责、权限和流程；（2）加强对子公司和分支机构的资金管理，确保资金安全；（3）定期对资金管理制度进行修订和完善，以适应公司发展需求。
2. 加强银行账户管理（1）统一管理公司银行账户，实行账户开立、变更、注销的审批制度；（2）定期对公司银行账户进行清理，注销闲置账户；（3）加强对银行账户的监控，确保账户资金安全。
3. 优化资金预算管理（1）建立全面预算管理体系，强化资金预算编制、执行、分析、考核等环节；（2）加强对预算外支出的审批，严格控制资金支出；（3）定期分析预算执行情况，及时调整预算，提高预算准确性。
4. 提高资金使用效率（1）加强现金流管理，确保公司日常运营资金需求；（2）积极开展内部融资，降低融资成本；（3）优化资金调配，实现资金内部循环使用。
5. 加强资金风险管理（1）建立资金风险预警机制，定期评估资金风险；（2）加强对关联方资金往来的监控，防范关联方资金占用；（3）确保公司对外担保、借款等行为符合法律法规，降低法律风险。
6. 提高财务人员素质（1）加强财务人员培训，提高财务人员业务能力和职业素养；（2）建立财务人员绩效考核制度，激发财务人员工作积极性；（3）鼓励财务人员参加各类专业考试，提升财务团队整体水平。
四、总结五、实施与监控1. 制定详细的实施计划，明确各项措施的责任部门、完成时限和验收标准。
2. 建立资金管理例会制度，定期听取资金管理情况汇报，协调解决存在的问题。
资金管理办法
资金管理办法资金管理办法一、引言资金管理是企业管理中极为重要的一个方面，合理的资金管理可以有效提高企业的盈利能力，保障企业的生存和发展。
资金管理办法是为了规范企业内部的资金运作，合理配置资金资源，确保资金的安全和效益，提高企业的经营效益而制定的一系列制度和规定。
二、资金管理原则1. 风险控制原则：资金管理应以风险控制为核心，避免资金的风险发生，确保资金的安全。
2. 高效利用原则：资金应该得到充分的利用，提高资金的使用效率，实现资金最大化收益。
3. 透明度原则：资金管理应该公开透明，避免资金的流失和挪用。
三、资金管理的基本内容1. 资金预算资金管理的第一步是进行资金预算，明确企业的资金需求和来源，合理安排资金的使用计划，避免出现资金短缺或过剩的情况。
2. 资金调度资金调度是指根据资金需求的变化，灵活调整资金的使用计划，确保资金的流动性和使用效率。
3. 资金监测建立健全的资金监测机制，及时监控企业的资金流动情况，发现问题及时处理，防止资金的挪用和浪费。
4. 风险控制制定资金风险管理方案，针对资金流失、市场风险等方面进行预警和控制，降低资金管理的风险。
四、资金管理的具体办法1. 资金流动性管理：根据企业的经营特点和资金情况，合理安排资金的流动性，确保资金的及时调度和使用。
2. 资金占用成本管理：优化资金结构，减少资金占用成本，提高资金利用效率。
3. 资金归集与支付管理：建立规范的资金归集和支付制度，确保资金的安全和准确性。
4. 资金投资管理：根据企业的经营需要和风险偏好，选择适合的投资项目，提高资金的利用效率和收益率。
五、资金管理的效果评价资金管理的效果评价是资金管理工作的重要一环，通过对资金管理指标的监测和评价，及时发现问题，并采取措施加以改进和优化，提高企业的资金管理水平和效果。
六、结语资金管理作为企业管理的重要内容，对企业的稳定发展起着至关重要的作用。
只有制定科学合理的资金管理办法和规定，并严格执行，才能确保企业资金的安全和有效利用，为企业的可持续发展营造良好的金融环境。
如何管理资金
如何管理资金管理资金是每个人都需要面对的问题，无论你是富有还是贫穷。
在当今社会，物价上涨，经济不景气的情况下，管理好自己的资金尤为重要。
因此，本文将会从预算、储蓄、投资三个方面，为你提供一些可行的建议，帮助你更好地管理资金。
预算预算是管理资金的第一步，为了预算好自己的资金，需要做到以下三点：1. 记录收支情况。
如果你没有记账的习惯，现在就应该开始了。
记录下每笔支出和收入的日期、金额和用途，这样你可以更加清楚自己的财务状况，避免浪费、避免冲动消费，同时也可以更好地制定支出计划。
2. 制定支出计划。
制定支出计划时，要注意把所有收支列出来，例如：房租、水电费、日常开销、贷款等。
然后，根据自己的收入情况，合理地规划每项支出的预算，对于高频率的开支，如食物支出和公共交通支出，可以提前规划每月的支出预算，以此控制支出总额。
3. 严格执行计划。
制定预算方案后，执行起来也十分重要。
合理分配每个月的开支额度，坚持遵守支出计划，这样就能避免不必要的浪费，更好地利用收入。
储蓄储蓄是管理资金的重要环节，但是，如何在保证日常生活质量的情况下进行储蓄呢？1. 定期存款。
把一部分资金定期存款是保证资金安全和增加收益的不错选择。
定期储蓄一定比活期储蓄收益高，同时可以帮助你更好地管理资金，分清哪些资金是可以支配的，哪些资金需要储蓄起来。
2. 减少无谓开支。
想要储蓄的前提是减少无谓开支。
平时生活中，可以合理地规划自己的饮食、交通、娱乐等消费，尽可能减少不必要的开支，从而有更多的资金进行储蓄。
3. 寻找理财产品。
寻找合适的理财产品，例如货币基金、债券等，具有保本性、风险小等优点，不仅可以使用自由资金进行储蓄，还可以获得比储蓄更高的收益。
投资投资是管理资金的一种方式，但是投资需要谨慎，不当的投资会带来大量的损失。
因此，在投资前需要做好以下准备：1. 了解自己的风险承受能力。
不同人的风险承受能力不同。
在投资之前，需要认真评估自己的风险承受能力，选择合适的投资方案。
资金管控方案
3.加强与同行业的沟通交流，借鉴先进经验，持续优化资金管控措施。
本资金管控方案自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。资金管理工作的改进和完善，需全体员工共同努力，为实现企业健康、稳定发展贡献力量。
第2篇
资金管控方案
一、引言
在当前复杂多变的金融环境下，企业资金管理的重要性日益凸显。为保障企业资金安全，提高资金使用效率，本方案旨在建立一套科学、规范、高效的资金管控体系，以支持企业的持续健康发展。
二、目标和原则
1.目标
-保障资金安全，降低财务风险。
-优化资金结构，提高资金使用效率。
-确保资金流动性，满足企业日常运营需求。
-规范资金运作，提升财务管理水平。
-实施不相容岗位分离，防范内部舞弊。
-定期进行内部审计，确保资金运作的合规性和有效性。
4.资金使用管理
-严格执行资金使用计划，合理安排资金支出。
-加强大额资金支付审批，防范支付风险。
-定期评估资金使用效率，优化资金支出结构。
5.资金风险管理
-建立资金风险管理体系，包括风险识别、评估和预警机制。
-对融资、投资等业务进行风险评估，制定风险控制措施。
资金管控方案
第1篇
资金管控方案
一、背景
随着市场经济的高速发展，企业面临的资金管理挑战日益严峻。为加强企业资金管控，提高资金使用效率，降低财务风险，确保企业健康、稳定发展，特制定本资金管控方案。
二、目标
1.确保企业资金安全，防范资金风险；
2.提高资金使用效率，降低资金成本；
3.优化资金结构，实现资金合理配置；
2.原则
-合法合规：严格遵循国家法律法规和行业规定。
项目资金管理制度及措施范文
项目资金管理制度及措施范文项目资金管理制度及措施一、引言项目资金管理是指对项目筹资、投资、使用、监督、回收等过程进行规范和管理，确保项目资金安全、高效、透明地使用，并达到项目预期目标的一种管理方法。
良好的项目资金管理制度及措施能够提高项目的财务管理水平，确保项目资金使用的合理性和有效性，避免资金浪费和挪用，最大程度地保护项目资金的安全。
二、资金筹措1. 项目筹资计划的制定在项目启动前，应制定详细的筹资计划，明确资金的来源、筹集方式以及筹集的时间节点。
根据项目的需要，确定筹集资金的比例和时间序列。
2. 资金筹集的渠道和方式项目资金的筹集渠道可以包括政府拨款、贷款、发行债券、引入合作方或投资者等方式。
在选择筹资渠道和方式时，应充分考虑项目的可持续发展性，确保项目的发展和运营所需的资金来源的可靠性和稳定性。
3. 资金筹集的审批程序在筹集资金前，应严格按照规定的程序进行审批，确保项目资金需求的合理性和项目的可行性。
审批程序应明确并保证各个环节的透明度和高效性。
三、资金投资1. 资金投资决策的程序与要求项目资金的投资决策应符合以下要求：(1) 确保资金投资的合理性和有效性；(2) 不得进行无效投资和低效投资；(3) 严格遵守相关法律法规和政策，不得进行违规操作；(4) 协调项目各项工作的进展和资金投入的节奏。
2. 资金投资的控制措施为确保资金投资的安全和有效性，应采取以下控制措施：(1) 建立项目资金管理委员会，明确项目资金投资的决策程序和权限；(2) 对投资项目进行风险评估，确保投资项目的可行性和风险可控性；(3) 对资金投资项目进行定期监控和评估，及时发现和解决问题。
四、资金使用1. 资金使用的规范和限制项目资金使用应符合以下规范和限制：(1) 资金使用应公开、透明、合理；(2) 不得进行挪用和滥用资金；(3) 资金使用应按照预算和计划进行；(4) 资金使用应遵守相关法律法规和政策。
2. 资金使用的控制措施为确保资金使用的合理性和有效性，应采取以下控制措施：(1) 建立完善的财务管理制度，确保资金使用的合规性和有效性；(2) 对项目资金的使用进行跟踪和审计，及时发现和解决问题；(3) 对资金使用进行监督和评估，确保资金使用的合理性和效果。
资金管理制度及内容
资金管理制度及内容一、资金管理制度的概述资金管理制度是指企业根据企业实际情况制定的一系列有关资金管理的规章制度、程序和控制方式，旨在规范企业的资金运作，确保资金的安全、合理利用和增值。
一套完善的资金管理制度，应包括以下几个方面的内容：1. 资金管理目标：明确企业的资金管理目标，包括保证资金安全、提高资金使用效率、降低资金成本等方面。
2. 资金筹措：规定企业资金的筹措方式，包括内部融资、外部融资、股权融资等。
3. 资金支付：规定企业的资金支付制度，包括资金支付的程序、限额、审批权限等。
4. 资金使用：规定企业资金的使用范围、流动性管理、资金投资等。
5. 资金监管：规定企业的资金监管方式，包括内部控制、外部监督等。
6. 资金风险管理：规定企业对资金风险的识别、评估和控制方法。
7. 资金报告：规定企业的资金报表、信息披露制度。
二、资金管理制度的内容1. 资金管理目标企业的资金管理目标应根据企业的实际情况和经营特点确定，一般包括以下几个方面：（1）保证资金安全：确保企业的资金安全是资金管理的首要目标，包括避免因资金失窃、挪用等问题导致的损失。
（2）提高资金使用效率：有效利用资金，提高资金周转率，降低资金成本，增加资金利润。
（3）降低资金风险：识别并评估可能存在的资金风险，通过科学的资金风险管理方法，规避资金风险，保障资金安全。
2. 资金筹措资金筹措是企业资金管理的基础，其中包括内部融资、外部融资、股权融资等方式。
一般来说，资金筹措应根据企业的实际经营情况和经济环境，采取合理的融资方式，确保资金的来源合法、安全。
资金筹措的程序、方式和限额，应按照企业的规模、性质、特点等因素来确定。
3. 资金支付资金支付是企业日常经营活动中不可或缺的一环，资金支付制度的建立是为了规范企业的资金支付行为，避免因资金支付不当或失控导致的财务问题。
资金支付的程序、权限设置和限额应根据企业的内部控制要求、财务实际情况和支付方式来确定。
有效资金管理的关键策略与实施步骤
有效资金管理的关键策略与实施步骤有效资金管理是企业成功运营的关键因素之一，它涉及到企业优化现金流、降低财务风险以及提高利润等方面。
对于企业而言，实施有效资金管理可以提高财务稳定性，并确保企业能够应对突发的财务挑战。
本文将介绍有效资金管理的关键策略及实施步骤，以指导企业在日常运营中实现资金管理的最佳实践。
一、关键策略1. 现金流预测与监控现金流预测是有效资金管理的基础，企业应该根据经验和历史数据预测未来一段时间内的现金流量。
通过合理的预测，企业可以提前发现资金短缺或盈余情况，并采取相应的措施。
同时，企业应定期监控现金流量，及时发现异常情况，并进行调整。
2. 财务风险管理财务风险管理是确保企业资金安全和稳定的重要策略。
企业应制定风险管理政策，并建立相应的内部控制体系，以规范资金运作过程和减少风险。
此外，企业还可以通过购买保险、建立紧急资金储备等方式来规避潜在的财务风险。
3. 资金调配与投资企业可以通过合理的资金调配和投资策略实现资金的最优利用。
根据不同的资金需求，企业可以将闲置资金用于投资或进行短期理财，以实现资金的增值。
同时，企业还应根据市场情况和企业需要，调整投资组合，实现风险的分散和收益的最大化。
二、实施步骤1. 制定资金管理政策企业首先需要明确自己的资金管理目标和策略，并制定相应的资金管理政策。
资金管理政策应包括现金流预测、资金调配、投资和风险管理等方面的具体规定，以确保资金管理的有效实施。
2. 建立现金流预测模型企业应建立现金流预测模型，依据历史数据和市场趋势进行预测。
现金流预测模型应包括收入、支出、存货、应收账款、应付账款等关键指标，以全面了解企业的现金流动态。
同时，企业应定期更新预测模型并进行实际现金流与预测现金流的对比分析，以及时调整资金管理策略。
3. 建立内部控制体系企业应建立健全的内部控制体系，以保障资金安全和稳定。
内部控制体系应包括审批制度、授权制度、风险管理制度等方面的规定，确保资金运作符合企业的控制要求和法律法规。
资金管理日常管理制度内容
资金管理日常管理制度内容资金管理日常管理制度主要包括资金计划、资金预算、资金监控、资金使用、资金回笼和资金风险管理等方面。
以下是一份典型的资金管理日常管理制度内容：一、资金计划1. 制定资金计划：根据企业的发展战略和经营需求，制定每月、每季度、每年的资金计划，明确资金需求和来源，合理安排资金使用计划。
2. 定期审查资金计划：每月定期召开资金管理会议，审查和调整资金计划，及时跟进资金使用情况，确保资金计划的实施和执行。
二、资金预算1. 制定资金预算：根据资金计划，制定每月、每季度、每年的资金预算，明确资金支出和收入的具体数额，强调资金的限额使用。
2. 控制资金预算：每月定期审核和监控资金预算执行情况，发现偏差及时调整，防止资金超支或治理资金闲置。
三、资金监控1. 设立资金监控机制：建立资金日常监控机制，包括定期检查资金账户余额、资金流入流出情况、应收款、应付款情况等。
2. 加强资金监控：加强对资金流动的监控，及时发现资金问题，并采取有效措施解决，确保资金的正常流动和使用。
四、资金使用1. 合理安排资金使用：根据资金计划和预算，合理安排资金使用，注意避免盲目支出和不必要的费用，确保资金的有效利用。
2. 节约管理成本：优化财务管理流程，降低管理成本，提高效率，增强企业的竞争力。
五、资金回笼1. 主动催收应收款项：加强应收账款管理，及时催收欠款，减少坏账风险。
2. 加强资金回笼：积极推动存货周转，加快资金回笼速度，提高资金利用效率。
六、资金风险管理1. 制定风险控制措施：建立健全的风险管理制度，确定各种风险的监控指标和预警机制，及时采取措施防范和化解风险。
2. 分散风险：合理分散资金投资，避免过度集中，降低资金风险。
七、资金管理责任1.明确责任分工：明确各部门的资金管理职责，建立健全的资金管理责任分工体系，加强资金管理的统筹和协调。
2.加强监督检查：加强对资金管理工作的监督和检查，建立考核机制，激励资金管理人员提高工作效率和质量。
企业资金的管理制度方案优秀6篇
企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。
（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。
第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。
如何进行有效的资金管理和控制
如何进行有效的资金管理和控制现如今，资金管理和控制对于个人和企业来说都是非常重要的。
有效的资金管理和控制能够确保我们能够更好地利用资金资源，实现财务目标的同时，也能够预防金融风险和避免财务困境。
本文将从几个方面介绍如何进行有效的资金管理和控制。
一、预算的制定和执行1. 详细的收支分析：首先需要了解个人或企业的收入来源和支出情况，对每个方面进行详细的分析和记录。
这样可以帮助我们确切了解资金的流向和使用情况。
2. 制定合理的预算：基于收支分析的基础上，制定合理和可行的预算计划。
预算计划需要根据实际情况制定，并且要尽可能详细和全面，考虑到各种可能的收入和支出情况。
3. 严格执行预算：制定预算计划后，要严格执行，不轻易违反预算计划，确保资金的合理分配和利用。
二、分散投资和风险控制1. 分散投资：不要将所有的资金都集中在某一种投资方式或者某个项目上，而是应该将资金分散投资到不同的领域和项目上。
这样可以降低风险，并提高资金回报率。
2. 控制投资风险：在进行投资时，要仔细研究市场行情和投资项目的风险情况，评估投资风险，并采取相应的风险控制措施，例如制定风险投资的比例、选择风险适中的投资产品等。
三、建立紧急储备和应急预案1. 建立紧急储备：无论个人还是企业，都应该建立一定的紧急储备金，用于应对突发的资金需求或者紧急情况。
建议将3-6个月的生活或者运营费用作为紧急储备金。
2. 制定应急预案：针对可能出现的紧急情况，制定相应的应急预案，包括应对资金周转不畅、支付风险较大等情况的具体解决方案。
四、节约开支和降低成本1. 精打细算：对于个人和企业来说，要养成精打细算的习惯，合理安排日常开支，杜绝不必要的浪费。
2. 降低成本：对于企业来说，可以通过提高生产效率、降低运营成本等手段来降低成本，优化资金的使用效率。
五、选择合适的财务工具和理财方式1. 选择合适的财务工具：根据个人或企业的资金状况和投资需求，选择适合自己的财务工具，如银行存款、理财产品、基金、股票等，确保资金的安全性和回报率。
如何进行有效的资金管理
如何进行有效的资金管理资金管理是在个人或企业日常生活和业务运营中必要的一项技能。
有效的资金管理可以帮助我们更好地规划和控制财务状况，实现财务目标。
本文将探讨一些关键的资金管理原则和技巧，帮助读者实现有效的资金管理。
一、制定预算计划制定预算计划是进行有效资金管理的基础。
预算计划可以帮助我们理清每一笔资金的流向，并合理规划支出。
首先，我们应该记录下所有的收入来源和支出项目，例如工资、租金、生活费、债务还款等。
然后，根据自身情况合理划分每个支出项目的预算额度。
在制定预算计划时，要充分考虑每个支出项目的优先级和必要性，确保高优先级支出得到充分保障。
二、开设独立的账户资金管理的一个重要原则是保持账目清晰且易于管理。
为了实现这一目标，我们可以考虑开设独立的账户。
比如，可以开设一个日常支出账户，用于支付生活费、购物和日常开销；再开设一个储蓄账户，用于存放积蓄和应急资金；如果有需要，还可以开设投资账户或其他专门用途的账户。
通过将不同的资金流向进行区分，可以更好地跟踪和管理资金。
三、合理规划债务债务管理是资金管理不可忽视的一部分。
如果我们有债务需要偿还，应该合理规划还款计划，确保按时还清债务。
可以制定一个还款计划表，标明每笔债务的还款日期、还款金额和利息等信息。
同时，要尽量避免过度借贷，合理评估自身的还款能力，以免给自己带来过大的负担。
四、建立紧急储备金紧急储备金是应对突发事件和应急情况的重要保障。
我们应该根据自身情况，设立一个合适的紧急储备金目标，并尽量按照预算计划进行储蓄。
紧急储备金可以用于应对意外费用、医疗急需或突发的财务困难等情况，保障我们的财务安全。
五、合理投资和理财除了基本的资金管理，合理的投资和理财也是实现财务目标的重要手段。
可以考虑根据自身风险承受能力，选择合适的投资方式，如股票、基金、债券、房地产等。
同时，可以利用银行和金融机构提供的理财产品，使资金获得更好的增值。
然而，在进行投资和理财时要注意风险评估，避免盲目投资和高风险操作。
资金管控常规工作计划范文
资金管控常规工作计划范文一、引言资金管控是企业内部管理的重要组成部分，它的良好执行对于企业的发展和稳定至关重要。
资金管控工作计划是为了规范和指导企业在资金管理方面的工作，提高企业的资金管理水平，有效降低企业的风险，增加企业的盈利，为企业的可持续发展提供保障。
二、目标通过制定资金管控常规工作计划，达到以下目标：1. 建立健全的资金管理制度和操作流程，规范资金运作行为；2. 提高资金管理与使用的效率，确保企业资金的合理利用；3. 加强对资金流动的监控，防范和化解资金风险；4. 为企业的战略发展提供足够的资金支持。
三、工作内容1. 制定资金管理制度根据企业的实际情况和需求，建立符合企业特点的资金管理制度。
其中包括资金申请、审批、使用、监控、结算等各个环节的规定，明确各部门的责任和权限，确保资金管理的规范与透明。
2. 完善资金运作流程对企业的资金运作流程进行优化和完善，合理确定资金调拨、支付、收款等流程，确保资金运作的高效性和灵活性。
3. 建立预算管理制度在资金管理制度中，明确预算编制、执行和评估的要求和程序，设立预算执行的考核和奖惩机制，提高资金的使用效率。
4. 资金监控与风险预警建立全面的资金监控体系，建立预警机制，及时发现并化解潜在的资金风险。
建立资金监控岗位，负责每日资金流量的监控与分析，并定期报告分析结果。
5. 资金融通管理明确公司内部资金融通管理的规定，规范公司内各部门间资金融通的程序和要求，建立资金融通的审批制度，加强资金的流转与调配。
建立健全的财务报表和资金分析制度。
对财务报表的编制、审计和公布进行规范，对资金分析的方法和技巧进行培训和指导，提高企业对资金情况的分析和把控能力。
7. 资金管理信息化推动资金管理的信息化建设，实现资金管理的电子化、现代化。
通过合理的信息系统建设和运作，提高资金管理的效率和精度。
8. 建立绩效考核体系建立健全的资金管理绩效考核体系，对各部门和个人的资金管理工作进行考核和评价，激励和促进资金管理工作的改善与提高。
资金管理的有效策略与方法
资金管理的有效策略与方法作为个人或企业，有效的资金管理至关重要。
良好的资金管理可以确保每笔资金得到充分利用，同时帮助避免财务风险和浪费。
为了实现资金的最佳利用，以下是一些有效的资金管理策略与方法。
1. 编制预算和及时跟踪编制预算是实现有效资金管理的第一步。
预算可以帮助确定各项支出和收入的预期，并确保符合资金可用性。
制定预算需考虑到日常开销、贷款还款、税款等因素。
在编制预算之后，密切跟踪实际支出与预算的差异，并及时调整预算以适应实际情况的变化。
2. 紧缩支出紧缩支出是有效资金管理的关键。
审查和评估每一项支出，将不必要的开支削减至最低限度。
例如，在日常生活中，可以通过制定购物清单、比较价格、使用优惠券等方法控制开支。
在企业中，可以通过优化供应链、减少库存、降低运营成本来紧缩支出。
3. 寻找额外收入来源除了控制支出，寻找额外的收入来源也是资金管理的一部分。
可以考虑出租闲置房屋、副业赚取额外收入。
对企业来说，可以通过推出新产品、拓展新市场等方式增加销售额。
利用闲暇时间，找到适合个人或企业的额外收入来源，有助于增加可支配资金。
4. 建立紧急备用金在进行资金管理时，建立紧急备用金是至关重要的策略之一。
紧急备用金是处理意外支出或应对紧急情况的后盾，如医疗费用、意外损坏等。
建议将3-6个月的生活开销作为紧急备用金，以便在需要时立即使用，避免以高利率贷款或临时借贷来应对紧急情况。
5. 优化债务管理债务管理在资金管理中起着重要的作用。
首先，确保及时偿还高利率债务，以减少负债成本。
其次，优化债务结构，通过借新还旧或整合债务来降低整体还款压力。
同时，合理利用低息贷款来投资或扩大业务，以获取更多的回报。
6. 管理库存与应收账款对企业而言，有效管理库存和应收账款也是资金管理的重要手段。
避免过度库存和长期滞销的产品会导致资金占用，需要及时调整采购和销售策略，优化库存控制。
同时，加强对客户的信用管理，及时跟进应收账款，减少坏账风险。
资金使用及管理方案
资金使用及管理方案资金使用及管理方案引言资金是任何组织或企业运作的必备资源之一，对于资金的使用和管理是保证企业正常运行以及实现长期发展的重要因素之一。
本文将介绍资金使用和管理的主要原则及方法，并提供具体的方案，供企业参考与借鉴。
1. 资金使用原则资金使用原则是指在企业运营过程中，按照一定的规定和原则，合理安排和使用资金的行为准则。
以下是资金使用的基本原则：1.1 合理性原则资金的使用应该基于合理、正当和合法的需要，并且符合企业整体战略和长期发展目标。
合理性原则要求资金使用过程中需要严格控制成本，确保资金的最大化价值。
1.2 经济性原则经济性原则要求在资金使用过程中节约成本、优化配置，确保每一笔资金得到最大的收益和回报。
企业需要通过科学的决策和管理，避免浪费和不必要的支出。
1.3 安全性原则安全性原则要求企业在资金使用过程中确保资金的安全，防止财务风险和损失。
企业应制定完善的财务管理制度和内部控制措施，确保资金的安全性。
2. 资金管理方法资金管理方法是指企业为了合理安排和使用资金，实现资金最大效益的具体手段和措施。
以下是几种常见的资金管理方法：2.1 现金流量管理现金流量管理是指通过合理安排企业的资金流动，确保企业有足够的流动资金满足日常运营和发展需求。
企业可以通过制定详细的现金流量计划，合理控制现金流入和流出的时间和规模，以避免资金短缺或过度闲置的情况发生。
资金预算管理是指企业通过制定详细的资金预算计划，合理安排和分配资金的使用。
资金预算管理可以帮助企业实现资金的有效控制和规划，确保资金用于对企业发展最有利的方向。
2.3 资金风险管理资金风险管理是指企业在资金使用过程中，识别和评估各种潜在风险，并制定相应的对策措施，降低财务风险和损失。
企业可以通过建立风险管理体系，完善内部控制制度和财务审计机制，及时发现和应对潜在的资金风险。
资金投资管理是指企业将闲置资金进行投资，以获取更高的收益率。
企业应根据自身的资金规模和风险承受能力，选择适合的投资方式和工具，进行科学合理的资金投资管理。
资金管理计划及保证措施
资金管理计划及保证措施1. 背景本文档旨在为公司制定一份有效的资金管理计划及相应的保证措施。
通过合理的资金管理，公司能够提高资金利用效率，降低财务风险，确保经营的顺利进行。
2. 资金管理计划2.1 日常资金管理公司需建立日常资金管理制度，包括以下方面：- 收支预测：定期进行资金收支预测，确保足够的资金供应以满足公司的日常经营需求。
- 现金流管理：通过合理的现金流监控和调配，确保资金的流动性和稳定性。
- 储备资金：设立适当的储备资金，用于应对突发的经营风险或市场波动。
2.2 资金协调与监控公司应设立专门的财务部门或委派负责人来进行资金协调与监控工作，包括：- 银行账户管理：积极管理和优化公司在银行的账户结构，以减少费用和提高资金使用效率。
- 资金监控：定期对资金的流向进行监控和分析，发现和解决资金使用中的问题和风险。
- 资金优化：根据资金情况和市场环境，制定相应的资金优化策略，以提高资金的收益率和增加投资收入。
3. 保证措施为降低财务风险，公司需制定相应的保证措施，包括但不限于以下几方面：- 资金审批制度：建立资金审批流程和权限制度，确保资金的合理使用和控制。
- 风险管理：建立完善的风险管理制度，包括市场风险、信用风险等，以保障公司的资金安全和稳定。
- 内部控制：建立完善的内部控制制度，包括财务管理、风险防控、审计等方面，以防止内部风险和不当行为的发生。
4. 总结有效的资金管理计划和保证措施是公司顺利经营的基础。
通过合理的资金管理和财务控制，公司能够提高资金利用效率，降低财务风险，实现可持续发展。
管理层应高度重视资金管理工作，并根据实际情况不断进行调整和优化，以确保公司的稳定和发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第五章资金日常管理第一节资金日常管理的内容与策略一、资金日常管理的内容（一）内容：营运资金管理又称营运资本，是流动资产与流动负债的差额。
营运资金是从事生产活动的基础，主要包括：1.现金的管理2.应收账款的管理3.存货的管理（二）营运资金的特点营运资金特点体现在流动资产与流动负债的特点上。
1.流动资产特点回收期短；流动性；并存性；波动性。
2.流动负债特点速度快；弹性高；成本低；风险大。
二、营运资金日常管理的原则不能根据投资报酬率评价，而是考察企业的营运资金能否以最低的成本满足生产经营周转的需要。
三、营运资金日常管理的策略（一）持有策略1.适中型持有策略适中型持有策略是指在保证流动资产正常需要量的情况下，适当保留一定的保险储备量以防不测的组合策略。
在此策略下，流动资产由两部分构成：正常需要量和保险储备量。
正常需要量是指为满足企业正常生产经营需要的流动资产占用水平；保险储备量是指为应付意外情况的发生而额外建立的合理储备。
该策略认为，流动资产的投资水平应保证生产经营的正常进行，由于正常需要量是按企业有关计划制定的，一旦计划发生临时变更，或采购环节遇阻，为保证生产经营的连续性，需建立一定的流动资产储备。
保险储备量的大小视企业的生产经营条件、采购环境和材料的可替代性等因素而定。
2.冒险型持有策略在冒险型持有策略下，企业对流动资产的投资只保证流动资产的正常需要量，不保留或只保留较少的保险储备量，以便最大限度地减少流动资产占用水平，提高企业投资报酬率。
如果降低流动资产投资水平，能继续维持原有销售额的话，则会给企业带来筹资成本的节约，因而会增加企业收益。
但是，企业要面对较大的风险，一方面，流动资产占用水平降低将增加企业短期偿债风险；另一方面，流动资产储备过低，有可能会导致企业停工待料和产品脱销，造成企业不应有的损失。
因此，冒险型持有策略对企业管理水平提出了较高的要求。
3.保守型持有策略与冒险型持有策略相对应，保守的投资组合从稳健经营的角度出发，在安排流动资产时，除保证正常需要量和必要的保险储备量外，还安排一部分额外的储备量，以最大限度地降低企业可能面临的风险。
保守的投资组合将增加流动资产在总资产中的占用比例，在销售额一定的情况下，该策略必然会降低企业的投资报酬率，是谨慎、保守型财务人员喜欢选择的策略。
不同策略对企业投资收益和风险的影响是不同的。
（二）营运资金筹集策略1.到期日搭配型筹资策略到期日搭配筹资（Maturity Matching Approach），就是筹资方式的期限选择将与资产投资的到期日相结合，即短期性或季节性的流动资产通过短期负债融资，永久性的流动资产和所有的固定资产通过长期负债或权益性资本融资，如图4-1所示。
一般地，企业流动资产一部分要保持长期占用，即要维持现金、应收账款和存货等流动资产项目的最低占用水平，用长期资金来筹资，比较符合期限一致性和财务稳定性的要求；而流动资产变现性较强，偿债风险较小，另一方面，流动负债的成本也较低，且借贷和偿还条件比较灵活，企业可以随着流动资产波动幅度而相应增加或减少贷款，有助于节约资金成本。
因此，该策略较好地体现了成本与风险的均衡性，有利于企业资产结构和资本结构的协调。
2.保守型筹资策略该筹资策略认为，到期日搭配法是有条件的，即企业所需的短期资金随时都能筹集到，且筹资成本不会大幅上扬，如果经济形势发生变化或企业自身环境恶化，随时筹资就会面临困难；有时即使能筹措到，却要以较高的成本为代价。
因此，为防止企业信用丧失或成本增加，增加长期资金的筹资比重较为稳定和可靠。
在保守筹资策略下，企业所有的固定资产，永久性的流动资产和一部分临时性的流动资产用长期负债和所有者权益来筹资，只有一部分临时性的流动资产由短期资金筹集，如图4-2所示。
该筹资组合能更进一步降低企业偿债风险，有利于保持财务结构的稳定性，但是，长期资金的增加无疑会增加企业的资金成本。
值得注意的是，在此筹资策略下，当企业资产占用额处于低谷时，企业拥有的长期资金可能会超过全部资金需要量，造成资金的闲置和浪费。
在此情况下，企业可根据资产波动的期限特征，将暂时多余的资金投资于有价证券，以保持资金的最低收益水平。
3.积极（冒险）型筹资策略积极型筹资策略是一种与保守型筹资策略相对应的一种较为进取的融资政策。
在此筹资策略下，企业临时性流动资产的全部和永久性流动资产的一部分由短期资金筹集，而另一部分永久性流动资产和全部固定资产则由长期资金筹措，如图4-3所示。
很显然，此政策对筹资成本的偏爱要超过对策资风险的考虑，偿债风险在三种筹资策略中是最高的，因为短期债务到期的再融资包含了一定的风险性。
可见，用短期资金融入的永久性流动资产比例越大，该种融资政策的进取性就越强，根据风险收益权衡原则，高期望获利水平是以高风险为代价的，这正是许多理财能手愿意选择此冒险政策的原因之所在。
第二节现金管理一、现金的性质现金是暂时停留在货币形态的资金，包括库存现金、银行存款、银行本票、银行汇票等。
现金的流动性最强，但收益性最低。
二、现金的持有动机及其影响（一）持有现金的动机1.交易性需要—使业务活动正常进行而置存（因收支不同步同量）2.预防性需要—为防止发生意外而置存（因现金流量的不确定性、可预测程度及借款能力）3.投机性需要—用于不寻常的购买机会（因投资机会）（二）现金对企业的影响1.现金置存过多对企业的影响：可充分满足以上三种需求，但收益较低，并要承担管理成本，如果是借入资金还将发生实际支付的资金成本。
2.现金短缺对企业的影响：产生短缺现金成本。
（1）丧失购买机会（甚至出现停工损失）（2）造成信用损失（甚至大得无法计量）（3）得不到现金折扣好处3.现金持有总成本1.持有成本。
是指企业因保留一定的现金余额而增加的管理费用及丧失的再投资收益，包括管理费用和机会成本。
机会成本属于变动成本，与现金持有量的多少有关。
现金持有量越大，机会成本越高。
2.转换成本。
是指企业买卖有价证券发生的交易费用。
如买卖手续费、佣金、过户费等。
转换成本按其与证券变现次数的关系，分为固定转换成本和变动转换成本。
年变动性转换成本＝年证券变现次数×每次的转换成本1000万每次10万元 100次每次100万元 10次在现金总量一定时，每次持有量多少与证券变现次数成反向变动。
每次持有量越多，证券变现次数越少，转换成本越小。
3.短缺成本。
指因现金持有量不足给企业造成的损失，包括直接损失和间接损失，与现金持有量成反向变动。
持有量大，短缺成本小。
三、现金管理的目标因企业面临现金不足与过量两方面的威胁，故现金管理的目标应为：在资产的流动性和盈利能力之间做出抉择，以获取最大的长期收益，在保证经营活动所需现金的同时，尽量减少现金的闲置，提高现金收益率。
四、现金日常管理（一）完善企业现金收支的内部管理1.建立、健全严密的内部控制制度2.规定现金使用范围3.规定库存现金限额→余额4.其他（二）制定现金预算并按预算安排现金收支1.现金预算的含义P249是对企业预算期内现金收支情况的估计和规划，是企业进行现金日常管理的指南和依据，是财务预算的重要组成部分。
做好现金预算工作，有利于企业在现金支出发生之前，有计划可循，避免盲目性，便于确定筹资的时间和数额，避免不必要的现金闲置，节省筹资成本。
现金预算要求按现金的收付实现制原则进行编制，并要求做到现金收支的积极平衡，即不仅预算期内现金收支总额要平衡，而且还应达到预算期内不同时点上的收支平衡，正因为如此，企业一般采用滚动预算方式按月编制现金预算。
2.现金预算的编制方法一般有两种：一种是现金收支法，另一种是调整净收益法。
（1）现金收支法现金收支法是目前较为流行也是运用较为广泛的一种现金预算方法。
该方法一般是以表格形式（即现金预算表）分项列出现金收入和现金支出，因而具有直观、简便的特点，便于进行现金预算的控制和评价。
现金预算表主要是由现金收入、现金支出、现金余缺及处理等项目构成。
（1）现金收入现金收入一般由销货现金收入和其他现金收入等项目组成。
①销货现金收入是企业最重要的现金收入来源，取决于企业产品销售能力，某期销货现金收入由当期现销收入和当期收回的应收款项组成。
当期收回的应收款项包括当期赊销款的收回和以前各期应收账款的收回。
②其他现金收入组成较繁杂，视企业的具体情况而定。
通常主要包括材料销售收入、对外投资的收回、以及固定资产变现等营业外实现的现金收入。
（2）现金支出现金支出包括经营性现金支出和其他现金支出。
①经营性现金支出水平主要取决于预算期的有关生产经营预算，如销售预算、材料消耗及采购预算，直接工资预算，期间费用预算等。
企业某期材料采购支付现金包括为当期采购材料支付的现金和本期支付以前各期材料采购款，工资支出要视工资政策和产品生产预算而定，要区分计时工资制和计件工资制。
期间费用的大小要结合企业销售水平制定，应加强预算控制。
②其他现金支出要受企业固定资产投资预算、借款归还计划、股利分配政策及对外投资计划等影响，此项目一般包括资本性现金支出、债务的偿还、股利支出及证券投资等部分。
3.现金余缺及处理不考虑筹资增加的现金，企业预算期内可供支配的现金由两部分所构成，期初现金余额和本期现金收入。
而这些可供支配的现金除要满足正常的现金支付外，期未还应保留一个合理的现金余额，即最佳现金持有量，以供下期生产经营之用，因此，现金余额可用公式表示为：现金余缺＝期初现金余额＋本期现金收入－本期现金支出－最佳现金持有量（余额）当以上计算结果大于零时，表明企业当期现金多余，为提高企业资金的利用效率，可考虑偿还部分债务，或进行短期投资；如果现金短缺（即公式结果小于零）时，可通过出售手头上的短期证券，或尽早安排适当的筹资方式，如发行股票、债券或安排银行借款等来补充现金，筹资方式可视企业具体情况而定。
2.调整净收益法调整净收益法是将权责发生制下的净收益调整成收付实现制下的净收益，并以此为基础编制现金预算的一种方法。
该方法以预算期的会计利润为出发点，结合影响损益及现金收支的有关会计事项，逐项调整，最后计算出预算期的现金余额。
显然，该方法首先要求编制企业预算期的预计资产负债表和预计损益表。
相比较现金收支法，调整净收益法能有效地将企业获利能力与现金流量结合起来，能够有效地揭示企业收益额与现金流量失衡的原因，有利于加强管理。
但该方法无法直观地反映出现金余额的增减与各营业收支项目的关系，如产品销售、材料采购、资本性支出等因素对当期现金的影响无法反映出来。
调整净收益法可按以下步骤进行编制：（1）将企业预算期按权责发生制基础计算的税前净收益调整为现金收付制基础的税前净收益，并计算出税后净收益。
该步骤要求对预算期的成本费用和销售收入进行调整，就是将预算期的非付现成本费用调增当期利润，把当期按权责发生制确认的销售收入，调整为现金收付制基础下的销售收入。