日常资金支付管理办法
资金支付管理办法
资金支付管理办法一、总则1.1 为加强公司资金支付管理，规范资金支付行为，提高资金使用效率，降低支付风险，确保公司经营活动的正常开展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。
1.2 本办法适用于公司及子公司在境内外的各项资金支付活动。
1.3 资金支付管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：确保资金支付符合国家法律法规、行业规定及公司内部管理制度；（2）合规性原则：确保资金支付符合公司内部控制要求，遵循审批程序；（3）效益原则：提高资金使用效率，降低支付成本，实现公司价值最大化；（4）安全性原则：确保资金支付安全，防范支付风险。
二、支付方式及支付工具2.1 资金支付方式包括：（1）银行转账支付：通过银行柜台、网上银行、手机银行等渠道进行支付；（2）支票支付：使用公司银行账户开具的支票进行支付；（3）现金支付：在法律法规允许的范围内，使用现金进行支付；（4）其他支付方式：如第三方支付、电子支付等。
2.2 资金支付工具包括：（1）银行转账：包括普通转账、加急转账等；（2）支票：包括现金支票、转账支票等；（3）汇票：包括银行汇票、商业汇票等；（4）电子支付工具：如支付宝、微信支付等。
三、支付审批流程3.1 资金支付需遵循以下审批流程：（1）预算审批：支付事项需提前纳入预算管理，按照预算审批程序进行；（2）支付申请：支付申请人根据实际业务需要，提交支付申请；（3）审批权限：根据公司内部控制制度，支付申请需经相应审批权限的人员审批；（4）支付执行：审批通过后，由财务部门按照审批意见进行支付。
四、支付风险控制4.1 财务部门应建立支付风险控制制度，加强对支付风险的识别、评估和监控。
4.2 支付风险控制措施包括：（1）支付前审查：对支付事项的真实性、合法性和合规性进行审查；（2）支付中监控：对支付过程中的异常情况进行监控，防范支付风险；（3）支付后评估：对支付效果进行评估，总结经验，优化支付流程。
公司日常付款管理制度模板
公司日常付款管理制度模板一、目的和原则为规范公司日常付款行为，确保资金的合理流动和有效监控，特制定本制度。
本制度遵循合法性、合理性、效率性和安全性的原则。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在日常运营活动中涉及的付款行为，包括但不限于采购支付、费用报销、薪酬发放等。
三、职责划分1. 财务部负责制定和维护付款管理制度，审核付款申请，执行付款操作，并进行后续的账务处理。
2. 各部门负责人负责审批所属部门的付款申请，并对申请的真实性、合理性负责。
3. 总经理或授权管理人员负责对超出一定金额的付款进行最终审批。
四、付款流程1. 提交申请：申请人填写付款申请表，并附上相关证明材料。
2. 部门审批：部门负责人对付款申请进行审查，确认无误后签字。
3. 财务审核：财务部对付款申请进行复核，确保金额准确且符合预算规定。
4. 高层批准：对于超出预定金额的付款，需提交至总经理或授权管理人员审批。
5. 财务支付：财务部根据审批结果进行付款操作，并记录账务信息。
6. 归档管理：付款完成后，相关凭证和文档应妥善保存，以备查账和审计。
五、支付方式公司根据不同情况选择适当的支付方式，包括银行转账、现金支付、支票支付等。
电子支付方式应加强安全管理，确保资金安全。
六、预算控制所有付款必须在年度预算范围内进行，对于超出预算的支出，需经过特别审批程序。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝执行，并及时向相关部门和管理层报告。
八、监督和审计公司应定期对付款管理情况进行内部审计，确保制度的有效执行。
同时，鼓励员工对违规行为进行举报。
九、制度的修订和完善随着公司的发展和外部环境的变化，本制度应定期进行评估和修订，以保持其适用性和有效性。
十、附则本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
日常资金支付管理办法
日常资金支付管理办法在企业的日常运营中，资金支付管理是至关重要的一环。
它不仅关系到企业的财务稳定，还直接影响到企业的各项业务活动能否顺利开展。
为了规范日常资金支付行为，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本日常资金支付管理办法。
一、资金支付原则1、预算控制原则企业的各项资金支付应严格按照预算执行。
预算是资金支付的重要依据，未经批准，不得超预算支付资金。
2、合法性原则资金支付必须符合国家法律法规、财务制度以及企业内部的相关规定，杜绝违规支付行为。
3、效益性原则资金支付应注重效益，优先保障对企业发展具有重要战略意义和经济效益的项目。
4、安全性原则确保资金支付过程中的安全，防范资金风险，避免资金损失。
二、资金支付流程1、支付申请由业务部门或相关人员根据实际业务需求，填写资金支付申请单。
申请单应详细注明支付的事由、金额、收款单位、支付方式等信息。
2、审批环节（1）部门负责人审批对申请单进行初步审核，确保支付事项的真实性和必要性，并签署意见。
（2）财务部门审批审核支付申请是否符合预算、财务制度等要求，对资金的合理性、合法性进行把关。
（3）高层领导审批根据企业的授权审批制度，对于重大资金支付事项，需经高层领导审批。
3、支付执行（1）财务人员根据审批通过的支付申请，办理支付手续。
（2）选择合适的支付方式，如银行转账、支票等。
（3）核对支付信息的准确性，确保资金支付无误。
4、记录与归档（1）财务部门对资金支付进行记录，包括记账凭证的编制等。
（2）将相关的支付申请单、审批文件等资料进行归档保存，以备查阅。
三、资金支付的审批权限1、小额资金支付对于金额较小的日常支付，可由部门负责人和财务负责人审批即可。
2、中等额度资金支付涉及一定金额的资金支付，需经部门负责人、财务负责人审核后，报分管领导审批。
3、大额资金支付对于大额资金支付，除上述审批流程外，还需经企业总经理或董事会审批。
四、资金支付的风险控制1、加强对收款单位的审核确认收款单位的真实性、合法性，防止资金被骗取。
学校日常支付管理制度
为了规范学校财务行为，确保资金安全，提高资金使用效率，加强内部管理，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范——货币资金（试行）》等相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
一、现金管理的原则1. 遵循国家法律法规，严格执行财务制度，确保资金安全。
2. 实行钱账分管，明确职责，提高工作效率。
3. 严格审批制度，规范资金使用，防止浪费。
4. 强化内部监督，确保资金使用的合规性。
二、现金管理的范围1. 个人劳务报酬：如教师、职工等个人劳动所得。
2. 国家规定的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
3. 出差人员必须随身携带的差旅费。
4. 500元以下的零星支出，超过限额部分原则上应以转账结算凭证支付。
5. 中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。
三、现金管理的具体要求1. 学校现金收支必须按照国家有关规定办理，严禁违规操作。
2. 学校现金收支实行日清月结，确保账实相符。
3. 学校现金收支实行审批制度，任何一笔现金收支必须经过批准。
4. 学校现金收支必须使用合法的现金收支凭证，不得使用白条、借条等非法凭证。
5. 学校库存现金不得超过规定限额，超过部分及时存入银行。
6. 学校购置国家规定的专项控制商品，必须采取银行转账结算方式。
7. 学校采购外地物品，其采购款项必须通过银行汇款，不得携带大额现金。
8. 学校财务人员不得发放超过规定限额的资金，超过限额可用现金转账支票形式代替。
四、现金管理的监督与责任1. 学校财务部门负责现金管理的具体实施，定期对现金收支情况进行检查。
2. 学校审计部门负责对现金管理进行监督，对发现的问题提出整改意见。
3. 学校领导对现金管理负总责，对违反本制度的行为进行严肃处理。
4. 学校教职工有义务对现金管理进行监督，发现问题及时向学校领导或相关部门报告。
五、附则1. 本制度自颁布之日起实施。
2. 本制度由学校财务部门负责解释。
3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。
公司资金支付管理办法
公司资金支付管理办法随着社会经济的快速发展和企业规模的不断壮大，公司资金支付管理办法成为了公司日常运营中不可忽视的重要环节。
科学合理的资金支付管理办法不仅可以提高公司运营效益，降低风险，还可以促进企业健康发展。
本文将从公司资金支付的意义、资金支付管理办法的制定与执行、有效控制支付风险等方面进行探讨。
一、公司资金支付的意义公司资金支付是指公司通过各种支付手段，将资金用于履行合同、支付工资、缴纳税费等方面。
合理的资金支付管理可以帮助公司有效控制资金流动，确保资金的安全和合规，提升公司形象和信誉。
同时，良好的资金支付管理还可以提高资金利用效率，减少浪费，为公司的经营活动提供坚实的保障。
二、资金支付管理办法的制定与执行1. 确立管理目标：公司应该明确资金支付管理的目标和原则，例如保证支付的及时性、准确性和合规性，降低支付风险等。
2. 制定支付政策：公司应该根据自身特点和需求，制定相关的支付政策和程序。
这包括资金支付的审批流程、支付工具的选择和使用、支付方式的规定等。
3. 制定内部控制制度：公司应建立健全的内部控制制度，明确责任分工、权限设置和操作流程，确保资金支付的合规性和准确性。
4. 引入科技手段：公司可以借助现代科技手段，如企业级支付系统、云平台等，提高支付管理的效率和准确性。
同时，科技手段还可以帮助公司进行支付数据的分析和风险预警，提供决策参考。
5. 做好内部培训：为了确保资金支付管理办法的有效执行，公司应加强对员工的培训和教育，提高员工对支付政策和程序的理解和遵守意识。
三、有效控制支付风险1. 风险识别与评估：公司应该建立风险识别和评估机制，及时发现和分析资金支付风险，例如支付功能失控、支付数据泄露等。
2. 风险防范与控制：公司应采取相应的措施，加强对支付风险的防范和控制。
例如加强支付数据的安全保护、建立反欺诈机制等。
3. 风险应对与处置：当支付风险发生时，公司应及时应对和处置，避免对公司造成影响。
资本性支出和日常支出管理办法细则(暂行)【新版精品资料】
富港百货(集团）股份有限公司资本性支出和日常支出管理办法实施细则（暂行）一、总则1．为规范公司管理，节约开支,降低成本,提高资金使用效率,特制定本办法。
2．开支实行“年初预算,总额控制，分级管理”，严禁超预算和预算外开支。
3．开支管理实行主管人员负责制。
集团本部各部门负责人为本部门开支管理责任人;各区域公司的负责人为本区域开支管理责任人；各门店负责人为本门店开支管理责任人。
开支控制列入考核公司相关部门负责人、区域公司负责人和门店负责人工作绩效与年度考核的主要指标之一。
4．集团本部和区域公司两级资金财务机构必须加强开支管理与控制，严格执行开支预算管理。
二、资本性支出管理资本性支出包括对外投资、固定资产购置、新开门店装饰装修以及设备设施购置等支出。
任何资本性支出必须在年初预算总额内，按《富港百货集团公司本部资金支付程序及权限审批表》的相关规定执行。
富港百货集团公司本部资金支付程序及权限审批表三、公司日常经营费用管理日常经营费用是指集团、区域、门店各部门为日常经营管理需要而发生的借款费用、差旅费、交通费、业务招待费、机动车费、行政后勤费用、员工培训费等.1．公司日常经营费用实行年初预算、总额控制、分级管理、逐级审批.2．公司日常经营费用按照“谁经办,谁负责”的原则，并实行归口管理.3、公司所有日常经营费用的发生必须做到在预算范围内事前审批，无审批的开支一律不予报销.4、公司所有日常经营费用，资金财务部门按照预算予以核报，超预算和预算外费用开支一律不予报销.5、费用报销实行实名制，不准代报和瞒报。
费用报销严格按照报销程序审批,上一程序未签，不得进入下一程序，不得跨程序签署,报销程序未完成的，资金财务部不得受理。
6、公司资金财务总部每月对各单位所有日常经营费用预算执行情况汇总通报。
7、公司所有日常经营费用报销审批基本原则是预算内单笔金额低于500元的门店负责人审批，单笔金额大于500且小于1000元的区域负责人审批,单笔金额1000元以上的集团相关领导审批，具体审批明细详见附表《费用支出审批权限暂行规定》。
资金支付控制办法
资金支付控制办法1. 目的本控制办法的目的是确保资金支付过程的合规性和风险控制，保护公司的财务安全。
2. 适用范围本控制办法适用于公司内部所有资金支付相关的业务活动。
3. 资金支付流程资金支付流程按照以下步骤进行：3.1 支付申请资金支付的申请应提交给财务部门，提供必要的支持文件和信息，包括但不限于：- 支付金额- 支付对象- 相关合同或协议- 授权人签名等3.2 审批流程财务部门应根据公司内部审批规定，对资金支付申请进行审批。
审批流程应确保多级审核，明确审批人员的权限和职责。
3.3 风险评估在进行资金支付之前，财务部门应对支付对象进行风险评估。
评估的内容可以包括但不限于：- 支付对象的信用状况- 支付对象的经营稳定性- 支付对象的合规性3.4 支付执行经过审批和风险评估后，财务部门可以执行资金支付操作。
支付操作应符合公司内部的支付方式规定，并确保资金安全。
3.5 记账和报告财务部门应及时将支付操作进行记账，并按照公司内部要求报告相关信息。
4. 内部控制要求为保护公司的财务安全，资金支付过程应符合以下内部控制要求：4.1 分离职责资金支付过程中应实现职责的分离，确保不同环节的操作者不得串通作案。
4.2 授权管理对于资金支付的授权人员，应进行授权管理。
包括但不限于：- 确认授权人员的身份和权限- 定期更新授权名单- 随时收回授权等4.3 监控和审计公司应建立资金支付的监控和审计制度，跟踪和检查资金支付活动，及时发现和纠正问题。
5. 异常处理对于资金支付过程中的异常情况，应及时采取措施进行处理，并按照公司内部规定报告和追究责任。
6. 生效和修订本控制办法自发布之日起生效，并按照公司的需要进行修订。
修订应经过合规部门审查和相关部门的确认。
以上为《资金支付控制办法》的要点和主要内容，请各部门和人员严格按照执行。
如有疑问或需要进一步解释，请联系财务部门。
资金支付管理办法
资金支付管理办法一、总则为了保障资金支付的安全性和合规性，提高财务管理的效率，特制定本资金支付管理办法。
二、支付权限1.资金支付权限只限于财务部门和授权人员，未经授权人员不得擅自进行支付操作。
2.财务部门有权对支付权限进行审核和授权，确保支付操作的合法性和准确性。
三、支付流程1.支付申请–支付申请应由支付申请人员填写相应的支付申请表格，并在申请表格上进行签名确认。
–支付申请表格应包含以下信息：支付金额、收款方信息、支付事由、支付方式等。
–支付申请表格需经过支付申请人员确认无误后，方可进入下一步流程。
2.支付审批–支付申请表格需经过上级主管审批，审批人员应根据支付申请的合法性和准确性进行审查。
–审批人员应在支付申请表格上签名确认，并在表格上标明审批意见。
–审批人员如对支付申请有疑义，可要求支付申请人提供进一步的证明材料。
3.支付操作–经过审批的支付申请表格应由财务部门进行支付操作。
–支付操作应由专人负责，确保支付操作的准确性和安全性。
–支付操作包括填写支付凭证、进行支付款项的划拨等。
四、支付记录1.所有支付操作应进行详细记录，包括支付金额、收款方信息、支付事由、支付方式、支付时间等。
2.支付记录应按照时间顺序进行归档保存，便于日后查询和审计。
五、支付凭证管理1.每笔支付操作都应有相应的支付凭证，支付凭证应包含支付金额、收款方信息、支付时间等必要信息。
2.支付凭证应经过支付操作人员签名确认，并由财务部门加盖公章后方可生效。
3.支付凭证应进行归档保存，便于日后查询和审计。
六、支付风险控制1.针对资金支付过程中可能出现的风险，财务部门应建立相应的风险控制措施。
2.风险控制措施应包括但不限于：资金安全管理、账户权限管理、支付审核机制等。
七、资金支付监督1.财务部门应定期对资金支付操作进行监督和检查，确保支付操作的合规性和准确性。
2.财务部门应配合内部审计部门和外部审计机构进行资金支付相关的审计工作。
八、违规处理1.对于违反本资金支付管理办法的行为，财务部门有权采取相应的纠正和处理措施。
公司资金支付管理办法
新能源有限公司资金支付管理办法第一章总则第一条为加强资金支付管理需要，规范支付秩序，根据《中华人民共和国会计法》及其他有关规定，制定本规定。
第二条本规定适用于新能源有限公司（以下简称公司）及所属风电（光伏发电）项目公司和各筹建处。
第三条资金支付采取审批制，审批原则上采取集权方式，由分公司总经理和财务负责人双签字，根据分公司相关权限设置，超出总经理权限的，须由总经理办公会（或类似机构）审议通过。
第四条本规定适用于分公司及所辖项目公司合同款项支付、借款事项、日常费用支出和非支出的银行间转账等业务。
第五条分公司所有支出均纳入预算控制，实行全面预算管理。
对于预算外的支出事项，按相关规定调整预算后方可实施。
办法所称票据，是指汇票、本票和支票。
第六条预算范围内的除合同款项支付以及金额10万元以上支付事项外的其他资金支付和费用报销授权项目公司法定代表人或授权人签批。
第七条授权范围内的一般流程如下：项目业务经办人员取得合法的原始单据后，填制报销申请单，经项目负责人（分公司部门负责人）初审，兼职财务人员将报销单、原始凭证通过安全的传送方式寄至分公司资产财务部，由负责该项目公司核算的财务人员对收到的原始单据进行审核，在确定单据的真实性、初审的完整性后交分公司资产财务部总稽核或分公司财务总监审核确认，最后报项目公司法定代表人或授权人签批。
第八条超出授权范围的，报分公司总经理办公会审批，财务部门根据总经理办公会纪要或参会人员共同签字的资金计划表付款。
第九条由于兼职等原因造成角色重复的，可合并签字确认。
第十条业务经办人员应对原始凭证的真实性、完整性负责；对业务审批流程的连续性负责。
第十一条所有款项支付具体流程的审批环节必须逐步流转，不可跳跃或颠倒。
如遇特殊情况有关领导无法及时面签，应取得领导同意，事后及时补签。
第二章合同款项支付事项第十二条对涉及大额资金支付的经济事项，应按规定签订合法有效的合同（协议），在按规定填制付款申请单并提交相关合同等材料后，财务部门方按合同（协议）约定办理款项支付。
单位日常资金管理制度
单位日常资金管理制度第一章总则为规范单位资金管理行为，加强资金使用监督，确保资金的安全运作，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二章资金管理的基本原则1. 依法合规：资金管理必须遵循国家法律法规及相关制度规定，不得违法违规。
2. 安全稳健：保障资金安全的基础上，实现资金的合理增值，不得冒险谋利。
3. 严谨细致：对每一笔资金的收支流向要做到清晰明了，严格核对，确保无误。
4. 透明公开：有关单位应当公开自己的财务状况和资金使用情况，接受社会监督。
第三章资金管理的组织体系1. 财务部门：单位应设立专门的财务部门，负责具体资金管理工作，包括资金的收支、使用、申请、审批等事务。
2. 资金管理委员会：根据单位规模，可以设立资金管理委员会，负责协调和决策资金管理相关事宜。
第四章资金的流动管理1. 资金的收支：所有资金的收支必须经过财务部门审核和登记，严格按照规定的程序进行。
2. 资金的使用：资金仅可用于正常业务活动和经营用途，严禁挪用、私用和用于非法活动。
3. 资金的保管：单位资金必须存放在指定的银行账户中，确保资金安全，避免现金流通。
4. 资金的监督：单位领导应对单位资金使用情况进行定期检查和监督，发现问题及时纠正。
第五章财务报告和审计1. 财务报告：单位应当按照规定的时间和程序编制财务报告，实事求是地反映单位财务状况。
2. 财务审计：单位应当每年进行财务审计，由独立的审计机构进行，确保资金使用合规。
第六章处罚和奖励1. 处罚：对于违反资金管理制度的单位成员，将给予相应的处罚，包括批评教育、调岗处理等。
2. 奖励：对于在资金管理方面表现优秀的单位成员，给予奖励和激励，以激发工作积极性。
第七章附则1. 本制度自颁布之日起正式实施，如有需要修改，应经单位领导审批后生效。
2. 对于本制度未能明确的事项，应当根据相关法律法规进行规定。
本资金管理制度立即生效，如有违反者，将根据相关规定进行相应处罚。
以上就是关于单位日常资金管理制度的详细内容，特此制定，希望全体单位成员严格执行，共同维护单位资金安全和稳定运作。
资金集中支付管理办法
资金集中支付管理办法一、总则1.1 为加强公司资金管理，规范资金支付行为，提高资金使用效率，降低财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司及其全资、控股子公司。
1.3 资金集中支付管理遵循以下原则：（1）统一管理、分级负责；（2）事前计划、事中控制、事后分析；（3）合法合规、安全高效；（4）优先保障公司经营发展需求。
二、管理机构与职责2.1 财务部门为公司资金集中支付管理的归口管理部门，负责制定和修订本办法，指导、监督、检查子公司资金集中支付管理工作。
2.2 各子公司应设立财务管理部门，负责本公司的资金集中支付管理工作。
2.3 财务部门及子公司财务管理部门的主要职责：（1）制定资金支付计划，合理安排资金使用；（2）审核资金支付申请，确保支付行为的合规性、合理性；（3）监控资金支付过程，防范财务风险；（4）分析评价资金使用效果，提高资金使用效率。
3.1 资金支付分为现金支付、转账支付、支票支付、电子支付等方式。
3.2 现金支付主要用于小额零星支出，单笔支付金额不得超过公司规定的现金支付限额。
3.3 转账支付适用于大额支付及跨行支付，优先采用网银支付方式。
3.4 支票支付主要用于对外支付，需按照公司支票管理制度执行。
3.5 电子支付包括但不限于网上支付、移动支付等，适用于电子商务、供应链金融等业务场景。
四、资金支付程序4.1 资金支付申请（1）申请人根据业务需要，填写《资金支付申请单》，注明支付金额、支付对象、支付事由等信息；（2）申请人将《资金支付申请单》提交至财务部门或子公司财务管理部门审核；（3）财务部门或子公司财务管理部门在规定时间内完成审核，对不符合规定的支付申请予以退回。
4.2 资金支付审批（1）审批人根据财务部门或子公司财务管理部门的审核意见，签署审批意见；（2）审批人应对支付申请的合规性、合理性、必要性进行审查，确保支付行为符合公司利益；（3）审批完成后，将《资金支付申请单》交由财务部门或子公司财务管理部门执行支付。
资金支付管理办法
资金支付管理办法为全面加强对公司资金使用的监督和管理，以加快资金周转，提高资金利润率,保证资金安全，特制定本规定.第一条日常费用报销1、费用支出原则（1)正确执行有关财务规定，严格遵守费用开支范围，按公司报销程序执行.(2）加强各项开支计划管理，实行预算管理.2、费用项目报销办理程序（1）报销程序：由经办人根据合规的票据及相关附件,如实填写报销单,经部门负责人、财务部部长、主管副总签字，再经总经理审批后方可报销.（2）要求：a、差旅费报销标准遵照《＊***＊＊**＊＊＊***出差管理办法》执行；b、办公用品、低值易耗品统一由行政部购置，行政部应每月根据各部门需要,编制购置预算，月底按部门领用情况编制汇总单报财务部,并建立办公用品及低值易耗品领用存台账；c、差旅费、招待费、会议费、通讯费等实行预算管理，由部门平衡使用。
第二条内部借款1、借款办理程序公司员工因公需要借款，由经办人填写借款单，经部门负责人、主管副总、财务部部长、总经理签字批准后,出纳方可予以付款。
2、要求（1)现金借款数额为5000元以上，须提前一天通知财务部，以便财务部备款.（2）借款数额在1000元（差旅费除外）以上，原则上应以支票支付，确需现金支付的，由财务部长同意。
(3）凡员工因公借款，原则上在原借款未还清前，不得再借，确需借款支付的，由主管副总及财务副总同意.(4）借款经办人如系出差借款，应于回单位后7日内,按规定到财务部报帐并清理借款；如系业务需要借款，应于借款后15日内报销业务费用并清理借款，报帐后结欠部分金额或规定时限内不办理报销手续的人员欠款,财务部门有权在下月工资中扣回.第三条工程、材料、设计、勘察等业务付款1、付款办理程序业务部门对外支付款项，由经办人员填写付款单，详细注明收款单位、业务事项、付款金额,经部门负责人、财务部长、主管副总、总经理签字批准后，出纳予以付款。
如系客户自取,须有相关业务人员陪同并签字（应在支票领用本上签字）确认后方可办理付款.2、要求（1)公司支付工程款、材料款、设计费等款项实行预算管理,由各业务部门依据项目开发进度和年度预算，在每月10日前将上月建设进度和付款表报主管领导签认，经财务副总、总经理审批后报财务部留存备查，原则上月度内严格按照预算执行，特殊情况需经总经理审批.（2）付款金额为1万元（含1万元）以上，须签定合同，如情况特殊需经总经理批准的除外。
资金支付管理办法
资金支付管理办法为了规范资金支付管理，确保资金使用的透明度和有效性，本文制定了资金支付管理办法，对于各类资金支付进行准确控制和监督。
一、总则资金支付是指根据合同、协议或相关法规规定，按时足额支付资金给合作伙伴、供应商或其他相关方的行为。
资金支付管理的目的是确保支付流程的规范、透明和合规。
二、支付申请支付申请是指资金支付前，申请人提出的支付需求。
支付申请应包括以下内容：1.支付申请人的姓名、部门、联系方式等基本信息；2.支付金额、支付对象和支付理由；3.相关附件，如发票、合同、协议等。
三、支付审批支付审批是指对支付申请进行审核和审批。
支付审批人应根据公司内部规定和相关法规执行，确保支付合规。
支付审批应包括以下环节：1.审核支付申请的真实性、合规性和合理性；2.核对支付对象与支付申请的一致性；3.审核相关附件的真实性和合规性；4.根据授权权限，进行支付审批。
四、支付方式支付方式应根据具体情况选择，常用的支付方式包括：1.银行转账：将支付金额通过银行转账方式直接支付给收款方；2.支票支付：出具支票并邮寄或直接交付给收款方；3.现金支付：直接以现金形式支付给收款方；4.第三方支付：通过第三方平台完成资金支付。
五、支付记录支付记录是指对每一笔支付进行记录和保存的信息。
支付记录应包括以下内容：1.支付时间、支付金额、支付方式等基本信息；2.支付对象的名称、联系方式等相关信息；3.支付申请人和支付审批人的姓名和联系方式；4.支付相关附件的备份文件。
六、支付监督支付监督是指对资金支付过程进行监督和检查，确保支付流程的透明和合规。
支付监督应包括以下环节：1.定期或随机抽查支付记录的真实性和完整性；2.核对支付金额与支付申请的一致性；3.审查支付的合规性，对异常情况进行查处和处理；4.建立内部投诉机制，接收相关投诉并及时处理；5.定期评估资金支付流程，提出改进建议并优化支付管理。
七、违规处理对于违反资金支付管理办法的行为，将进行严肃处理。
资金支付管理暂行办法
XX有限责任公司资金支付管理暂行办法第一章总则第一条为加强集团公司资金支付管理，规范各项资金支付程序，确保资金合理使用，根据国家有关法律法规，结合集团公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称资金，是指纳入集团公司年度、月度预算，计划支付的各项资金，具体包括：备用金、生产运营经费、固定资产及无形资产购置费用、工程费用、工资及工资性费用、税费、管理费用，以及应急使用的预算外费用等。
第三条本办法适用于集团公司本部及所属分公司，各子公司可参照本办法执行，或参照本办法自行制定相应管理办法，报集团公司审核备案后执行。
第四条本办法由集团公司财务管理部门组织实施。
第二章资金支付管理原则、依据及程序第五条资金支付管理的基本原则。
为保证集团公司资金支付能够量入为出，各单位（部门）应严格执行预算管理，采取计划控制、分类细化、归口审批、集中支付、跟踪落实的资金支付基本原则。
第六条资金支付管理依据。
根据年度预算，各资金使用单位、资金支付归口管理部门须每月25日前提报下月度资金使用计划，经财务管理部门负责汇总并对比预算及资金收入情况后，报分管领导审核，董事长最终审批，批准确认的月度资金使用计划作为资金支付管理依据。
月度资金使用计划必须在充分考量各项因素的前提下实事求是进行提报，无特殊原因不允许超计划支付资金。
第七条集团公司资金支付采取资金使用单位、部门负责制。
经办单位、部门按照本办法规定的审批程序办理资金支付。
资金支付管理的程序为：资金支付经办单位、部门申请；资金支付归口管理部门与财务管理部门核定；分管经理明确意见；财务分管领导审核；董事长最终审批，财务管理部门复核支付凭证后办理支付。
第三章资金支付管理审签人的责任第八条资金使用单位、部门应如实反映资金支出内容，对资金支付的结果负有直接责任。
第九条资金使用单位、部门的负责人对本单位、部门资金支付的真实性、合理性、必要性负责，对资金支付的结果负领导责任。
第十条资金支付归口管理部门负责对资金支付的真实性、合理性、必要性进行充分核定，归口管理部门负责人对资金支付的结果负领导责任。
公司资金支付管理办法
公司资金支付管理办法一、前言随着经济的快速发展，公司的财务管理变得日益复杂。
而公司资金支付管理则是其中至关重要的一环。
为了保证公司资金使用的合理性和高效性，制定一套科学规范的公司资金支付管理办法势在必行。
二、资金支付管理的目标和原则1. 目标公司资金支付管理的目标主要包括：确保资金支付的合规性、规范性和高效性，防范风险，提高资金利用效率。
2. 原则公司资金支付管理应遵循以下原则：（1）合规性原则：资金支付活动必须符合相关法律法规和公司内部规章制度的规定。
（2）规范性原则：遵循统一、规范、透明的原则，建立健全的流程和制度，确保支付行为的规范性。
（3）高效性原则：确保资金支付活动的高效性，减少支付风险和资金浪费。
（4）风险控制原则：建立健全的内部控制制度，从制度和流程上规避或降低支付风险。
三、资金支付管理的基本流程1. 预算编制与审批公司应根据业务需求和财务预算，制定年度资金支付预算，并根据公司决策程序进行审批。
2. 资金支付申请经过预算审批的资金支付，由支付申请人填写支付申请单，明确支付款项、金额、支付对象和支付原因。
3. 资金支付审批支付申请单需经过相关部门和领导的审批，确保支付事项的合规性和准确性。
4. 资金支付执行经过支付审批的申请单，由财务部门按照相应的支付方式进行支付，并及时记录支付信息。
5. 资金支付监控与反馈财务部门应建立健全的支付监控制度，及时更新支付信息，定期进行支付情况的统计和分析，以及时掌握资金使用情况。
四、支付方式的选择与管理针对不同的支付需求，公司应根据实际情况选择合适的支付方式，并建立相应的管理机制。
常见的支付方式包括：1. 现金支付：适用于小额支付和紧急支付，但需要加强现金流动性和安全性的管理。
2. 银行转账：适用于大额支付和长期供应商关系，需要确保银行账户安全和准确的账务处理。
3. 支票支付：适用于一次性大额支付，需要加强票据保管和审核流程。
4. 网络支付：适用于特定的支付需求，需要加强支付平台安全和风险控制。
日常资金支付管理办法
日常资金支付管理办法第一章总则第一条为了加强公司的资金支付管理，规范资金支付流程，保障资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司的财务管理制度，制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各单位的日常资金支付活动。
第三条日常资金支付应当遵循合法、合规、安全、高效、节约的原则，严格按照预算和审批程序进行。
第二章资金支付的分类第四条日常资金支付分为以下几类：1、经营性支付：包括采购原材料、支付员工工资、缴纳税款、水电费等与生产经营直接相关的支出。
2、投资性支付：如购置固定资产、无形资产、对外投资等。
3、融资性支付：如偿还借款本金和利息、支付股息红利等。
第三章资金支付的预算管理第五条公司实行全面预算管理，各部门应根据年度经营计划和工作任务，编制本部门的资金预算。
第六条资金预算应包括收入预算和支出预算，支出预算应细化到具体的项目和金额。
第七条财务部门负责汇总、审核各部门的资金预算，并报公司管理层审批。
第八条经审批后的资金预算作为资金支付的重要依据，各部门应严格按照预算执行。
第四章资金支付的审批流程第九条资金支付实行分级审批制度，根据支付金额的大小和性质，确定不同的审批权限。
第十条经营性支付的审批流程：1、支付金额在_____元以下的，由部门负责人审批后，报财务部门审核支付。
2、支付金额在_____元至_____元之间的，由部门负责人审核，分管领导审批后，报财务部门审核支付。
3、支付金额在_____元以上的，由部门负责人、分管领导审核，总经理审批后，报财务部门审核支付。
第十一条投资性支付和融资性支付的审批流程：1、投资性支付和融资性支付无论金额大小，均需由相关部门提出申请，经财务部门审核，分管领导、总经理审核后，报董事会审批。
第十二条特殊情况下的紧急支付，可先电话请示相关领导，事后补办审批手续。
第五章资金支付的审核要点第十三条财务部门在审核资金支付申请时，应重点审核以下内容：1、支付申请是否符合预算安排。
财务资金支付管理办法
财务资金支付管理办法一、总则1.1 为加强财务资金支付管理，规范支付行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各部门及子公司，对公司所有财务资金支付活动进行管理和监督。
二、支付原则2.1 合法性原则：支付活动必须符合国家法律法规、公司规章制度及合同约定。
2.2 审慎性原则：支付活动应充分考虑资金安全、支付风险和资金使用效益。
2.3 及时性原则：支付活动应确保资金及时到账，满足业务需求。
2.4 透明度原则：支付活动应保证信息公开、流程透明，便于监督和审计。
三、支付审批流程3.1 支付申请：各部门根据业务需求，填写支付申请表，并提供相关合同、发票等支付依据。
3.2 审核审批：财务部门对支付申请进行审核，确保支付依据齐全、合规；审批通过后，报公司领导审批。
3.3 支付执行：审批通过后，财务部门按照支付指令进行支付。
3.4 支付复核：财务部门对已支付款项进行复核，确保支付正确无误。
四、支付方式及限额4.1 支付方式：公司可采用现金、转账、支票、银行汇票等方式进行支付。
4.2 支付限额：根据公司财务状况及业务需求，制定不同支付方式的限额标准。
4.3 超限额支付：超过限额的支付，需报公司领导特别审批。
五、支付安全管理5.1 财务部门应加强支付安全培训，提高员工支付安全意识。
5.2 支付过程中，应采取有效措施，防范诈骗、冒领等风险。
5.3 财务部门应定期对支付安全进行检查，发现问题及时整改。
六、支付监督与审计6.1 财务部门应建立健全支付档案，保存相关支付凭证，以备查阅。
6.2 审计部门应定期对公司支付活动进行审计，确保支付合规、安全、高效。
6.3 对于违反本办法的支付行为，应严肃查处，追究相关责任。
七、附则7.1 本办法自发布之日起实施。
7.2 本办法解释权归公司财务部门。
7.3 如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
资金支付管理办法
内蒙古油气投资股份有限公司资金支付管理办法1 总则1.1 目的为规范内蒙古油气投资股份有限公司资金使用、拨付等管理行为，提高资金使用及拨付效率，做到权责分明、程序清晰，特制订本办法。
1.2 释义本办法中所称资金是指现金及现金等价物。
现金是指资产负债表中的库存现金、银行存款和其他货币资金；现金等价物是指商业票据（含银行承兑汇票和商业承兑汇票）、交易性金融资产等。
1.3 本办法的资产支付分为资本性支出、资产性支出、费用性支出、其他资金支出；（1）资本性支出是指以现金、有价证券、应收账款等作价进行资本金（股权）投资的支出；（2）资产性支出是指公司在日常经营活动中以现金购买房屋、土地、大型机械设备、运输工具、办公家具、电子设备等构成固定资产管理的支出；（3）费用性支出是指日常经营活动中发生的管理费用、营业费用及财务费用支出，包括但不限于职工工资、津贴及奖金、业务招待费、差旅费、办公费、会议费、中介咨询服务费、租赁费、税费等按会计制度在管理费用、营业费用及财务费用中核算日常经营性费用支出；（4）其他资金支付包括内部借款（特指关联方借款），资金拆借、委托贷款、备用金、公务借款、其他非经营性支出等需要以现金支付的项目。
1.4 支付方式资金支出的主要方式为现金和银行存款。
2 职责与权限2.1 业务经办人：为具体经济业务的经办人员。
业务经办人员必须取得相应的合法票据，且经办人需在发票背面签名确认，业务经办人必须对所办理经济业务的真实性、准确性负直接责任；对所填写的各类报销凭证的真实性、准确性、完整性负责。
2.2 业务审核人：为各项业务的直接领导或分管领导。
业务审核人负责审核所主管的全部报销业务，包括预算内、预算外、专项费用等。
业务审核人必须认真履行职责、准确判断、审核，对已审核的报销业务的真实性、开支的合理性负直接责任。
2.3 财务审核人：为各级财务负责人和负责票据审核的会计。
财务审核人对报销票据的合法性、合规性、准确性负直接责任。
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日常资金支付管理办法
日常资金管理办法
为有效利用公司现有的货币资源，使公司的资金能够高效、快捷的使用，以提高资金的使用率;根据《公司法》、《会计法》等国家有关法律、法规，并结合集团的具体情况，对公司日常的资金使用规定如下:
第一章日常费用报销管理
定义: 一、
日常费用是指:公司除差旅费、物资采购外发生的各项于生产经营活动相关的费用及税金性支出。
二、流程
经办人—部门负责人审核—会计审核—分管领导审批—会计负责人审批-总经理批准—出纳付款
三、审核责任
1. 部门负责人负责对业务发生真实性、必要性负责审核。
2. 会计负责对票据的合法性、金额相符性进行审核
3. 分管副总负责对整个费用合法性、合规性、合理性审核
4. 财务负责人负责对整体资金安排、合理使用负责
5. 总经理负责对所有费用从全局进行管理。
四、时间规定
1、会计审核定于每周的周二、五。
2、总经理、财务负责人审核定于每周六
3、财务报销付款定于每周六支付。
五、单据规定
1、报销票据的名称必须为单位全称;名称为个人、单位简称、非本
单位的均为“废票”
2、报销票据的必须同时具有六要素(单位名称、开票日期、项目、
大小金额、开票单据公章、开票人);不齐全的票据也视同为废票
3、报销的票据必须处于有效期内，有效期的票据需具备: a) 票据的年度属于报销年度
b) 报销的票据从开具日起计算在一月内 (但12月份开具的票据有效期仅为当月)
4、对项目汇总开具的票据必须提供加盖与开票单位一致的销售清
单
5、报销的票据应为发票
6、可不取得发票的情形
a) 支付金融机构的各项支出，可取得金融机构出具的专业单据 b) 支付特殊行业的各项支出，可取得该行业的经税务部门认可的专业单据，如:飞机票、火车票、邮政收据等
c) 收取的各种往来、押金性质的款项，可取得普通收据 d) 其他支出，需取得财政专用收据的。
六、单据要求
1. 自制凭证的要求
a) 填写项目齐全、内容真实，字迹清楚、不得涂改;
b) 票物相符，票面金额与实物价值相符;
c) 各项目内容正确无误。
2. 外来凭证的要求
a) 所有部门和个人在为本公司购买商品、接受劳务、从事其他经营活动必须向
收款方索取发票;
b) 所有应取得增值税发票业务的，必须取得增值税专用发票;若未能取得增值税专用发票的，财务部门有权对当事人处以票面金额10%的罚款。
3. 财务有权拒绝付款的情形
a) 未按公司规定办理法定手续的发票
b) 项目不全、填写不清的发票
c) 内容不真实、有涂改痕迹的发票
d) 价格明显高于市场行情的发票
e) 其他不合理、不合法、不真实、金额不符的发票
七、支付规定
1. 同一事项不得分次报销
2. 物品采购类的必须提供物品验收入库单
3. 劳务类费用必须提供劳务清单及验收单、劳务合同
4. 参加会议类的费用必须提供会议通知
5. 举行会议类的费用必须提供会议通知、会议签到、会议议题等相关资料
6. 租赁类费用必须提供租赁合同
7. 保险类费用必须提供合同，非行政性保险需提供公司决议
8. 薪酬类费用需提供薪酬标准、考勤表、罚没文件、奖励文件
第二章差旅费报销管理
一、定义:差旅费是指因公需要到经常办公地以外，而发生的各项交通费、
餐费及相关支出。
二、审批流程
经办人—部门负责人审核—会计审核—分管领导审批—财务负责人审批---总经理批准—出纳付款
三、时间规定
1. 会计审核定于每周的周二、五。
2. 总经理、财务负责人审核定于每周六
3. 财务报销付款定于每周六支付。
四、单据规定
1、必须填写<差旅费报销单>，并经相关人员签字确认
2、单位名称必须完整，不得简写
3、日期必须为当期，不得跨期
4、单据项目、签字必须齐全
5、票据必须为有效期的票据。
五、报销规定
1、单据必须合理、合法、有效
2、各项审批必须齐全
3、数字准确，大小写一致
4、费用单据必须属于出差区域行政付款管理
一、定义:
行政付款是指除因物资采购以外而发生的各项经营性的资金支付，包
括行政保证金支付、捐赠性支出等等。
二、审批付款、报销流程
1. 审批付款:经办人—部门负责人审核—分管副总审批—财务负责人审批—总经理批准—出纳付款
2. 报销:经办人--部门负责人审核—会计审核—分管副总审批—财务负责人审批—总经理批准
三、核算规定
1. 对债权性的款项，应明确款项回收时间，建立清欠登记薄，明确清欠人、清欠时间
2. 对费用化的款项，应明确资金用途做好相应的处理，并根据税务政策，做好纳税调整登记台账
3. 该项核算通过其他应收款，营业外支出分别进行
四、相关规定
1. 所有行政类付款必须附《请示报告》
2. 债权性的款项支付，必须提供同款项收取单位一致的收款收据，并需提供款项支付的合同、协议
3. 费用化的款项支付，必须使用行政性事业单位的收款收据、或具有税
务监制章的发票。
4. 行政款项支付必须有合同或协议或行政性文件或公司决议
第四章借款管理
一、定义
员工借款是指本单位职员因工作需要从公司借支的资金，包括货币资金、有价证券;借款分临时借款、备用金借款。
临时借款是指因处理某事项而发生的临时性借支，具有偶然性并不具备连续性。
备用金借款是企业内部对于经常进行零星采购或经常出差于外埠的办事人员，临时借给他经常在手中周转的限额资金。
二、流程
1、临时借款:
借款人-部门负责人-会计复核-分管副总-财务负责人审批-总经理审批-出纳付款
2、备用金借款
借款人-部门负责人-会计复核-分管副总-财务负责人审批-总经理审批-人事备案-出纳付款
3、报销流程执行报销管理规定。
三、借款规定
1. 临时工不得办理借支手续
2. 前款不清，不得在办理二次借款
3. 备用金额度不得高于一个月工资总额，管理层的备用金额度另行制定
4. 所有借支必须本人办理，需填制《借款单》
5. 借支有价证券的必须进行相应的备查登记，不得借支无限额的空白有价证券。
四、审批责任
1.部门负责人负责对借支额度的管理
2.会计负责对是否存在前款不清而在次借款的审核
3.分管副总负责对借款总额的管理
4.财务负责人负责对资金整体使用进行管理
5.总经理负责对借款总额进行全局性控制
五、时间规定
1.临时借款根据业务紧急性，随时进行，大额借支必须提前一个工作日通知资金管理部门
2.备用金的核定定于每周六进行
3.备用金的有效期为半年，采取到期日或年底收回孰近原则进行收回并重新核定的原则。
例:张三于五月十日借备用金1000元，那么该项备用金的收回日期为十一月十日，若该备用金继续需要，必须进行重新审批。
王五于七月三日借备用金2000元，那么该项备用金的收回日期
为十二月三十一日，而非执行到期日。
若该备用金继续需要，必须进行重新审批。