资金收支管理办法

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公司资金收支管理办法

公司资金收支管理办法第一章总则第一条为加强公司资金收支管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司及所属各单位的资金收支管理。

第三条资金收支管理的基本原则：1、合规性原则：资金收支活动必须符合国家法律法规和公司内部规定。

2、安全性原则：确保资金的安全、完整，防范资金风险。

3、计划性原则：合理安排资金收支，确保资金收支平衡。

4、效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本。

第二章资金收入管理第四条公司资金收入主要包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、政府补助、借款等。

第五条销售部门应按照合同约定及时催收款项，确保销售收入及时到账。

第六条财务部门应定期与销售部门核对销售款项的到账情况，对于逾期未收款项，应及时通知销售部门采取措施催收。

第七条对于其他业务收入，相关部门应按照规定及时办理结算手续，确保收入及时入账。

第八条投资收益应按照投资合同或协议的约定及时收取。

第九条政府补助应按照相关政策规定及时申请和领取。

第十条借款应按照借款合同的约定及时收取本金和利息。

第三章资金支出管理第十一条公司资金支出主要包括采购支出、工资及福利支出、费用支出、投资支出、还款支出等。

第十二条采购部门应根据生产经营需要，合理制定采购计划，按照规定的采购流程进行采购，并及时办理结算手续。

第十三条人力资源部门应按照公司规定核算员工工资及福利，经审批后由财务部门按时发放。

第十四条各项费用支出应严格按照预算和审批权限进行审批，确保费用支出的合理性和合规性。

第十五条投资支出应按照公司的投资决策程序进行审批，并严格按照投资合同或协议的约定支付款项。

第十六条还款支出应按照借款合同的约定按时支付本金和利息。

第四章资金预算管理第十七条公司实行资金预算管理制度，各部门应根据公司的发展战略和年度经营计划，编制本部门的资金预算。

第十八条资金预算包括年度预算和月度预算。

资金收支两条线管理办法

资金收支两条线管理办法为加强公司的资金管理，强化项目成本核算，有效控制项目成本费用开支，提高公司资金调控能力和利用效率,特制定本办法.第一章收支两条线管理的范围第一条公司成立的直属项目经理部(包括自营、分包、联营、在建和新开工的项目）适用本办法。

所属水机公司、疏浚分公司、机安公司、职工医院、引江设计室等单位，可根据各自特点参照本办法制定适合本单位项目部实际情况的资金管理办法,报公司批准后实施。

第二条纳入收支两条线管理的资金包括:项目部向甲方收取的预付备料款、动员预付款、工程预付款、工程进度款、变更索赔款、工程质保金、各种奖励、暂借款项和其他各种独立收费以及分包、联营单位缴存的投标、履约保证金等。

资金支出包括项目部的直接和间接成本费用支出、自营和分包成本支出等所有成本费用的支出.第二章资金收入的管理第三条项目部办妥必要的工程结算支付手续后，由项目委派会计人员向甲方办理结算款项支付。

暂无委派会计的项目部由财务部或项目部指定人员办理。

第四条收取的所有款项直接划入公司指定资金账户,同行划款可采用银行电汇或银行汇票方式，条件许可尽量选用银行汇票方式;异行划款在甲方许可的前提下，一律采用银行汇票的方式,以缩短资金在途时间。

资金进入公司指定账户的日期为资金实际到账日。

第五条总公司指定的资金账户开户名称：江苏省水利建设工程有限公司;开户银行：扬州市建行琼花分理处;开户账号:88.公司开设的资金账户如有变化,另行书面通知。

第六条分包、联营单位存入的投标、履约保证金等直接到公司财务部办理缴存手续.第三章资金支出的管理第七条项目部成立后,按照公司《银行账户管理办法》填写开户申请表由总会计师审批后开设银行账户。

财务部负责刻制银行开户印鉴章，由委派会计人员领取后，就近开设资金使用账户，用于办理公司拨入资金和项目部各项资金支出。

规模小、工期短的工程项目在不影响项目施工的前提下，可不单独开设银行账户，由财务部直接办理支付手续.第八条财务部依据公司与项目部签订的内部承包协议，在不突破承包总额的前提下，本着以收定支的原则拨付资金，专款专用。

校园资金收支管理制度

校园资金收支管理制度一、总则本制度是为了规范校园资金的收支管理，确保资金使用的合法性、安全性和有效性，保障学校财务工作的正常运转，维护学校的财务稳健。

二、收入管理1. 学费收入：学费是学校的主要经费来源之一，学校要按照有关规定，制定学费标准，并及时通知全体学生和家长。

2. 国家拨款：学校作为公立学校，拥有来自财政部门的国家拨款，应当按照国家和地方教育主管部门的规定，正确合理使用国家拨款。

3. 其他收入：学校还可以通过校园商店、出租场地等方式获取其他收入，学校应结合实际情况，合理开发校园资源，增加其他收入来源。

三、支出管理1. 教职工薪酬支出：学校应按照教职工合同或工资制度规定，及时发放薪酬，确保教职工的工资待遇符合法律规定。

2. 学生奖助学金支出：学校应建立奖助学金评审机制，选优质学生进行奖励，保障困难学生的基本生活和学习开支。

3. 学校设备设施支出：学校要保障教学、科研设备的正常使用，做好设备维护、更新工作，提高设备利用率。

4. 行政支出：学校行政支出包括办公用品、水电费用、差旅费用等，学校应合理制定预算，控制支出范围。

五、资金管理1. 学校应设立财务部门，负责学校资金的收支管理工作，建立健全资金管理制度，明确资金使用权限。

2. 学校应建立完善的会计制度，实行严格的财务核算和监督，确保资金的使用情况清晰可查。

3. 学校应制定年度预算计划，根据学校的各项支出，合理分配资金，并对预算执行情况进行监督检查。

4. 学校应及时向社会公开校园资金的使用情况，接受社会监督和评价，提升学校的财务透明度和公信度。

六、资金监督1. 学校应建立内部审计机构，对学校财务收支情况进行定期审计，及时发现问题，保障资金的安全使用。

2. 学校应接受教育主管部门的监督检查，配合相关部门进行资金使用情况的审计，确保学校的财务工作合法合规。

七、处罚规定对于违反校园资金收支管理制度的行为，学校应根据情节轻重，给予相应的处罚。

1. 对于浪费、挪用、私分校园资金的行为，学校可以采取停职、降职、解聘等措施进行处罚。

资金管理办法：收支平衡与财务安全

资金管理办法：收支平衡与财务安全引言资金管理在任何组织或个人的财务运作中都是至关重要的一环。

一个有效的资金管理办法可以确保组织或个人的收支平衡，并保障财务安全。

本文将介绍资金管理的基本原则和方法，帮助读者建立起有效的资金管理系统。

收支平衡的重要性收支平衡是资金管理的核心原则之一。

一个组织或个人的收入应该与支出相匹配，以确保资金的稳定和可持续性。

收支平衡可以防止资金短缺或过剩的情况发生，避免财务危机的发生。

收入管理1.制定预算：制定预算可以帮助组织或个人合理规划收入的用途和分配，确保收入能够覆盖支出。

2.多元化收入来源：依靠单一的收入来源存在风险，因此建议寻找多元化的收入来源，分散风险。

3.优化收入结构：评估不同收入来源的利润率和可持续性，合理配置资源，优化收入结构。

1.制定支出计划：制定详细的支出计划可以帮助组织或个人合理安排支出，防止超支和浪费。

2.优化支出结构：评估不同支出项目的重要性和必要性，合理分配资源，优化支出结构。

3.控制成本：寻找降低成本的方法，比如与供应商协商价格、节约能源等，减少不必要的开支。

财务安全的保障除了收支平衡，财务安全也是一个有效的资金管理办法应该关注的重点。

财务安全不仅仅是指避免财务危机，还包括合法合规的财务操作和风险管理。

合法合规合法合规是确保财务安全的重要保障。

组织或个人应该遵守相关的财务法规和监管政策，确保财务操作合法合规，避免违法行为带来的风险。

1.建立紧急备用金：紧急备用金是应对突发事件或财务危机的重要资源。

建立紧急备用金可以在遇到意外情况时提供一定的经济支持。

2.分散风险：不要把所有的蛋都放在一个篮子里，分散投资组合可以降低风险。

3.保险购买：根据需要购买合适的保险产品，以保障个人或组织在面对损失时的财务安全。

总结资金管理是确保收支平衡和维护财务安全的关键步骤。

通过合理管理收入和支出，建立紧急备用金和分散风险，可以帮助组织或个人建立起健全的资金管理系统，确保财务的稳定和安全。

资金收支管理办法

资金收支管理办法第一章总则第一条为了规范公司资金收支管理，保证资金安全，根据国家有关法律法规和公司有关规定，结合公司工作实际，制定本办法。

第二条公司资金收支管理遵循的基本原则是：依法合规、安全高效、分工协作、各负其责。

第三条公司资金收支管理的主要内容，包括现金、银行存款、银行借款、银行票据及其他货币资金。

第四条本办法适用于公司一般资金收支业务。

本办法没有涉及的资金业务，按照国家有关法律法规和公司有关规定办理。

第二章职责分工第五条公司资金实行集中统一管理。

财务部是公司资金归口管理机构，对公司日常资金收支管理工作负责；财务负责人对公司资金收支管理工作负总责；公司各有关业务部门对各自经办的业务资金管理负责，财务部负责监督。

第六条财务部日常资金收支管理职责是：（一）、负责管理公司全部现金业务；（二）、负责公司基本账户、以及非基本银行账户；（三）、负责公司所有银行账户的开户卡保管及所有存款账户的对账、核算，负责办理银行收支业务相关手续；（四）、负责收取、保管、开具支票及其他银行票据；（五）、负责审核所收支票、汇票的真实性和可承兑性；（六）、负责催收全部资金收付业务的报销单据及相关资料。

（七）、负责与企业及客户的资金往来账户、筹资性银行存款帐户以及公司全部银行贷款账户的管理，包括按时催收结算单据、合理安排资金存量、负责公司贷款账户的银行对账、及时协调有关事项、保证账户资金安全等；（八）、负责公司借贷业务（包括公司从金融机构及其他外部单位的借款和公司向所属企业发放的有息或无息但应当收回的款项）及其收付的全过程管理，负责按时支付借款利息、收取贷款利息。

第七条明确内部资金管理岗位具体职责。

出纳岗位、会计岗位职责设置，须符合会计基础工作规范要求，做到不兼容岗位的职务分离。

资金业务操作和资金内审工作职责，须分人负责。

第八条公司出纳员是公司库存现金和金融票据（支票、汇票等）的唯一合法保管人。

公司各部门在经济业务中取得的现金和金融票据，应及时交出纳员保管入账。

资金收支管理办法

资金收支管理办法第一章总则第一条为加强店面财务管理，规范收支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据店面经营实际情况，达到资金来龙去脉一目了然的目标，特制定本办法。

第二章费用开支计划第二条在每月底根据下月工作计划制定本店费用开支预算计划，由股东共同对下月的预计收入及费用开支进行初步计划，并做好预算计划表，以便于更好的合理安排资金开展工作。

费用开支计划需留有弹性，并根据实施情况灵活调整。

第三章经营费用管理经营费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、材料费、固定资产折旧费、机械修理费、物业管理费、租金、水电费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、装卸运输费、报刊费、办公费、劳务费、奖励费等其他费用。

第三条采购报销手续：1.根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。

（1）单价在xx元以下物品，或总价在xx元以下，可由资金管理员先行购买；（2）单价在xx元以上物品，或总价在xx元以上，必须由所有股东同意方能采购。

2.采购用款流程：①采购前：经办人填写借款单→股东签字同意借款→资金管理员支付借款并保管好借款单②采购后报销：经办人拿采购发票或者收据（经办人在发票收据签名：经办人xxx）→资金管理员依据借款单金额与发票收据金额多还少补→资金管理员收发票收据，还经办人借款单→资金管理员依据发票收据入账第四条费用报销：1.交通差旅费----外出办事人员依据公共汽车票、打的票、快巴火车票等到资金管理员处报销（具体报销差旅补助等标准及允许全部报销还是部分报销由股东商定）；2.租金、水电费、物业卫生费----经办人在发票收据上面签字后，资金管理员支付相关费用；3.工资、福利费、分红----资金管理员编制好工资表、福利分红表，相关人员在表格上签名方能领取自己的工资福利分红；4.维修费、运输费等----经办人在发票收据上面签字后，资金管理员方能给予报销支付相关费用；5.应酬招待开支报销----因业务需要招待客户等相关人员，原则上需要本方至少有两人陪同招待，招待完毕应向餐饮酒店索取发票收据，凭发票到资金管理员处报销，若无发票，应由经办人写明招待对象及地点费用，并由本方陪同人员共同签字方能报销，礼品礼金以收据发票报销；6.无发票收据的支出----有经办人写明资金用途，办理的业务内容时间等并签字，然后方能报销；7.其他费用报销参照以上流程。

资金收支管理办法

资金收支管理办法1.目的1.1.为规范资金收支流程，明确职责，提高资金统筹安排与使用效率，结合本公司实际情况，制定本办法。

2.适用范围2.1.赤水供电局各部门、单位及下属全资子公司。

3.赤水供电局资金收支预算管理3.1.管理原则：集团公司资金收支实行“统一收支、计划管理、比例分享、有偿使用、存量上缴”原则。

●“统一收支”：指集团公司所有资金收支须经过集团财务部有审批，有计划进出；●“计划管理”：指资金收入与支出应编制相应的收支计划，并遵循计划进行资金收支活动，以提高资金安排的前瞻性、合理性及可控性；●“比例分享”：指为保证资金的整体统筹及集团管理机构的支出需求及下属工程公司经营所需，公司工程款收入在集团与下属工程公司之间按比例分割；●“有偿使用”：指资金存在周转需求下，工程公司与集团公司之间可进行资金的相互拆借，并支付相应的利息；●“存量上缴”：指集团公司根据经控股公司审核后的资金收支计划，如有资金存量结余，须将结余资金上划至控股公司统一运营。

3.2.资金计划的编制与执行：●集团各职能部门须在每月28日前向财务部报审《月度资金收支计划表》，计划的编制应根据本部门的业务计划，费用预算，采购计划及合同等进行。

●下属工程公司中及项目部须每月28日前向财务部报备《月度资金收支计划表》，《月度资金计划与实际收支情况差异比较分析表》。

计划的编制应根据施工计划、施工进度、合同付款约定、债务状况等依据进行。

●资金计划的编制责任人为编制单位负责人，计划报审/备前须经其签字审核。

●集团财务部资金预算人员对各单位资金计划进行汇总编制集团《月度资金收支计划表》，每月30日前报送至资金经理、财务总监。

●集团财务部根据汇总资金收支计划编制大项资金预算简表，并于每月30日上报控股公司，审批后的预算内资金自主计划使用，如存在预算资金缺口，财务部一个工作日内向控股公司提交预算调整报告，并申请拨付缺口资金。

●资金计划审核：◆集团职能部门资金计划实行审核制，财务部重点审核其支出是否符合预算标准，支出金额与业务是否存在明显不合理，是否有合同依据等，对需调整支出事项提出调整意见；◆工程公司资金计划实行备案制，原则上由其实行资金自我管理，财务部不再审核，但集团公司保留以下事项的调整及建议权利：①资金支出计划大于收入计划；②资金支出中未有人工支出，且资金留存金额不足于支付一个月平均人工支出（含正式工及劳务工）及预计税款。

公司资金收支管理办法

公司资金收支管理办法公司资金收支管理是保证企业财务健康运营的重要环节，它涉及到资金的流动、使用和监控等方面。

一个有效的资金收支管理办法能够有效预测和控制资金收入与支出，提高资金使用效率，确保企业的正常运转。

本文将探讨公司资金收支管理的重要性以及一些应对方法和注意事项。

一、重要性1. 确保资金流动顺畅：合理的资金收支管理可以确保企业的资金流动顺畅，避免因资金流动不畅而导致的经营中断。

通过合理安排资金收支的时间和金额，及时支付应付账款和工资等，可以维持企业正常的生产和运营。

2. 优化资金使用效率：有效的资金收支管理能够帮助企业优化资金使用，减少资金的闲置和浪费。

通过制定收支计划、预测资金需求，合理分配和利用资金，可以提高企业的运营效率，从而增加利润空间。

3. 控制财务风险：资金收支管理可以帮助企业更好地控制财务风险。

通过监控资金收入和支出情况，及时发现和解决资金周转不灵、资金短缺等问题，降低企业经营风险，确保经济安全。

二、资金收支管理方法1. 制定预算和计划：公司应制定年度预算和月度计划，明确收入和支出的预期和目标。

预算和计划可以帮助企业合理安排资金使用，预测资金需求，及时调整经营策略，降低经营风险。

2. 定期监控和审计：公司应建立健全的资金监控制度和内部审计机制，定期对资金收支情况进行监测和审计，保证资金收支的准确性和规范性。

这有助于及时发现并解决资金管理中的问题。

3. 优化资金运作：公司可以通过一些财务手段来优化资金运作，如合理利用资金市场工具，实现闲置资金的增值，减少资金成本；同时，可以优化公司的存货管理和应收账款管理，提高资金的回流速度。

4. 加强内部控制：公司应该加强内部控制，确保资金收支过程的透明度和规范性。

建立起严格的报销制度、支付授权和核对机制，规范员工的资金使用行为，防止资金的滥用和误用。

三、注意事项1. 合理规划资金使用时间和金额，避免超支或过度透支。

2. 注意储备适当的紧急资金，应对突发经济变化或经营困难。

资金收支计划管理规定

资金收支计划管理办法第一章总则第一条为适应集团资金集中管理的要求,规范和推行资金收支计划的管理工作,以资金收支计划为指导,对集团公司本部、直属项目部、全资子公司、控股子公司以下简称成员单位的资金收支进行监控、分析、考核,特制定本办法.第二条资金收支计划管理是企业全面预算管理与资金结算管理的桥梁,它提供了资金需求预测、资金下拨、资金收支监控及考核等数据依据,是集团资金管理日常操作的重要手段.第三条资金收支计划的基本任务是：1、年度的资金收支计划可以取自于企业全面预算中的资金预算数据,它是保障实现企业战略发展目标的全面预算规划的一部分.2、月度滚动资金收支计划提供了资金预测的数据依据,使集团能够提前掌握整个集团的资金需求.3、周滚动资金收支计划提供了资金下拨中项目用途、金额、时间、账户的准确信息,是资金实际操作的依据.第四条资金收支计划管理应遵循的基本原则：1、按行业管理、统一口径.2、以收定支、滚动填报.3、动态监控,及时调整.4、细化分析,强化考核.5、目标控制,防范风险.第六条本办法适用于集团结算中心及所属成员单位.第二章资金收支计划主体第七条资金收支计划的工作主体包括：集团计划财会部、结算中心及各成员单位.第八条集团计划财会部在资金收支计划管理工作中属于管理主体,履行下列主要职责：1、制定资金收支计划的管理规定.2、审批各成员单位报送的资金收支计划.3、对各成员单位年度和月度资金预算的执行情况进行分析和评价.第九条集团结算中心在资金收支计划管理工作中属于执行主体,履行下列主要职责：1、制定资金收支计划的填报周期、填报项目等.2、指导、安排各成员单位及结算中心的资金收支计划的编制和管理工作；3审核各成员单位报送的月度滚动和周滚动资金收支计划.4、汇总已审批的各成员单位上报的资金收支计划,并生成资金汇总表.表样见附表25、根据资金调度表生成资金下拨单,向各成员单位下拨资金.6、监控分析各成员单位资金收支计划的执行,并提出考核意见.第十条成员单位在资金收支计划管理工作中为编制主体,履行下列主要职责：1、按规定上报本单位的资金收支计划.2、严格按照上报的资金收支计划,进行资金收支结算.第三章范围和内容第十一条资金收支计划应涵盖资本性收支、经营性收支和项目贷款专项收支,无论是纳入集团账户体系管理的资金收支计划还是没有纳入集团账户体系管理的关联账户资金收支计划都应统一编报.票据业务也纳入资金收支计划的统一管理.第十二条资金收支计划按上报周期分为：年度资金收支计划、月滚动资金收支计划、周滚动资金收支计划.第十三条资金收支计划应按各行业确定收支项目,明确各收支项目的用途及下拨属性即该收支项目是否需要由结算中心下拨,统一分析口径.第四章资金收支计划编制与审批第十四条各成员单位年度的资金收支计划从上年的10月开始编制,经本单位内部审批后于上年12月31日之前上报集团计划财会部.第十五条年度资金收支计划应综合考虑本单位的年度生产经营目标,以全面预算中与资金收支相关的数据为基础,根据收付实现制的原则进行编制.第十六条编制年度资金收支计划应根据企业经营情况分解到月进行填报.第十七条各成员单位根据实际业务经营情况,编制月滚动资金收支计划,于每月25日之前上报后3个月的资金收支计划,由集团计划财会部进行审批.第十八条年度及月滚动资金收支计划审批流程：成员单位填报后由本单位主管领导审批,通过后报送集团计划财会部,经集团计划财会部审批后由结算中心汇总保存.第十九条各成员单位根据实际业务经营情况,以当期收入确定下期支出,编制周滚动资金收支计划,于每周四之前上报后四周的资金收支计划,其中第一周要求按日做计划,后三周只上报各收支项目每周的汇总数,报集团计划财会部审批.第二十条成员单位在填报周滚动资金收支计划时,应结合本单位的资金存量与实际收支,准确填报.第二十一条周滚动资金收支计划的审批流程：成员单位填报后由本单位主管领导审核,通过后报送集团计划财会部,经集团计划财会部审批通过后由结算中心执行,作为付款审批和资金下拨的依据.第二十二条年度资金收支计划、月度滚动资金收支计划和周滚动资金收支计划中的收支项目必须保持一致.第二十三条资金收支计划一经集团计划财会部审批,成员单位不得调整.超计划的资金支出须集团主管领导批准后方可支付.第二十四条结算中心根据各成员单位上报的周滚动资金收支计划,每周一次性下拨日常费用支出所需资金,由成员单位自行支付.其他支出由成员单位提交委托付款书申请,结算中心根据资金收支计划执行情况、该成员单位的内部存款余额情况、该收支项目的相关管理规定逐笔审核办理支付.第二十五条结算中心根据已审核的周资金收入计划对收入进行监控和分析,根据资金支出计划和项目性质进行支出控制并执行资金下拨.第二十六条在资金下拨过程中,资金管理系统会对以下情况发出预警信息,提示结算中心有关人员关注：1、当单项支出项目本年累计支出金额达到年度计划数的90%时.2、当单项支出项目本月已支出金额达到当月资金计划数的80%时.第二十七条结算中心下划资金不得超过成员单位在结算中心该时点的内部存款余额.第二十八条各成员单位须严格按照资金收支计划安排资金结算业务,结算中心予以监控.第二十九条超出周滚动资金收支计划的支出款项结算中心不予支付,结算中心须将该成员单位的委托付款书打印出来后另报集团主管领导审批后方可支付.第三十条凡是未经过集团资金管理系统付款的业务,成员单位须及时在系统中登记资金收支计划实际使用登记表.第三十一条结算中心对各成员单位每年、每月、每周的资金收支计划和实际执行情况进行对比分析,以考核资金收支计划的准确性.对资金收支计划执行情况的考核和奖惩可纳入集团结算中心绩效考核体系.第三十二条资金收支计划分析时实际数据的来源是委托付款书、银行付款书和资金收支计划实际使用登记表.第七章附则第三十三条本办法自颁布之日起实施.原资金收支计划的规定与本办法有抵触部分,一律以本办法为准.第三十四条本办法由XX集团计划财会部负责解释、修改、废止.附表1：XX集团周资金滚动收支计划表房地产公司资金周滚动计划表公司名称：周期：附表2：XX集团周资金调度表集团公司周资金调度表周期：。

资金收支管理办法

资金收支管理办法随着社会经济的发展，资金管理已成为企业管理中至关重要的一部分。

资金的收支管理涉及到企业的财务、财产、人力资源等诸多方面，直接关系到企业的经济效益。

为了更好的管理企业资金的收支情况，许多企业制定了“资金收支管理办法”，本文将介绍一下这一管理办法的内容及其重要性。

一、资金收支管理办法的制定目的资金收支管理办法，是企业内部管理制度的一种，其主要制定目的是规范企业资金的流转与使用，保证企业资金使用的安全性与合理性，从而有效地控制企业的财务风险。

具体来说，制定资金收支管理办法能够达到以下几个方面的目的：1. 明确企业内部资金收支的流程与规则制定资金收支管理办法，可以规定企业资金的使用流程和内部审核审批程序，使企业内部资金的流转过程得到有效规范，避免出现因流程不规范而导致的资金流失和损失。

2. 加强对企业资金使用的监管资金收支管理办法能够规定企业内部资金使用的标准和规则，明确企业资金的使用范围和方式，以便监管部门能够对企业资金使用情况进行监管，在资金管理方面达到高效、规范和合理。

3. 促进企业的财务管理和管理水平的提升制定资金收支管理办法可以有效的规范企业内部的资金使用行为，从而促进企业财务管理的提升，使企业的决策能力得到优化升级，提高企业的管理水平和绩效。

二、资金收支管理办法的具体内容对于资金收支管理办法的制定，其具体内容需要根据企业类型和实际情况进行具体地规定。

一般而言，资金收支管理办法应包含以下几个方面的内容：1. 资金管理的机构设置和职责分工企业应当设置专门的资金管理部门，明确资金管理的组织架构和工作职责，以便对企业内部资金的流转进行有效的监管和管理。

2. 资金使用的规定和审批制度针对企业内部的资金使用行为，制定明确的资金使用规定和内部审批制度，规范企业内部资金的使用和审批方式，加强对资金使用的监管，避免资金使用过度或者不当行为造成的损失。

3. 资金保管的规定和管理方法制定资金收支管理办法也需要规定资金保管的具体规定和管理方法，要求对资金进行统一的管理和保管，避免出现资金阳光流失等现象。

公司资金收支及账户管理制度样本

公司资金收支及账户管理制度样本首先，公司应设立专门的财务部门来管理公司的资金收支和账户。

1. 资金收支管理
- 设立预算：公司每年设立财务预算，包括收入预算和支出预算。

财务部门负责制定预算计划，并监督和控制执行。

- 收款管理：财务部门负责管理公司的收款流程，包括开立发票、收取款项、登记记录和确认收款。

- 付款管理：财务部门负责管理公司的付款流程，包括审核付款申请、安排支付方式、核对账户信息和发放付款。

- 资金调度：财务部门负责根据业务需要和资金状况进行资金调度，确保公司的日常运营和项目推进。

2. 账户管理
- 开立银行账户：财务部门负责根据公司需求开立和管理公司的银行账户，包括基本账户、资产账户和操作账户。

- 银行交易授权：财务部门负责设定和管理公司的银行交易授权，包括授权人员、交易额度和操作权限。

- 账户监控：财务部门负责监控公司的账户余额和交易记录，及时发现并处理异常情况。

- 外汇管理：财务部门负责管理公司的外汇交易，包括外汇风险评估、交易操作和汇率把握。

3. 内部控制
- 财务制度：公司应制定和完善财务管理制度，明确各项资金收支和账户管理的流程和要求。

- 审计与审批：财务部门负责内部审计和审批工作，确保资金使用的合规性和合理性。

- 监督与报告：财务部门负责向公司高层管理层汇报资金收支状况和账户情况，并及时发现和解决问题。

以上是公司资金收支及账户管理的一些参考制度，具体制度的制定和执行应根据公司的实际情况进行调整和完善。

同时，公司应配备专业的财务人员，确保资金的安全和合理利用。

公司资金收支管理办法

公司资金收支管理办法一、总则为了加强公司资金收支的管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合公司实际情况，特制定本办法。

本办法适用于公司及所属各部门、各分支机构的资金收支管理。

二、资金收入管理（一）资金收入的来源公司资金收入主要包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、政府补助、借款等。

（二）资金收入的确认1、主营业务收入和其他业务收入应按照公司的销售政策和合同约定，在商品或服务提供、款项收到或取得收款权利时确认。

2、投资收益应根据投资项目的实际收益情况，在收益实现时确认。

3、政府补助应在符合补助条件、能够可靠计量时确认。

4、借款应在款项到账时确认。

（三）资金收入的入账1、公司财务部门应及时、准确地记录各项资金收入，确保收入数据的真实性和完整性。

2、对于现金收入，应及时存入银行账户，不得坐支现金。

3、对于银行转账收入，应及时核对银行到账信息，确认款项来源和金额无误后入账。

（四）资金收入的监督1、财务部门应定期与业务部门核对资金收入情况，确保收入数据的一致性。

2、内部审计部门应定期对资金收入进行审计，检查收入的确认、入账和核算是否合规。

三、资金支出管理（一）资金支出的分类公司资金支出主要包括采购支出、工资福利支出、费用支出、投资支出、偿债支出等。

（二）资金支出的预算1、公司应实行全面预算管理，各部门应根据年度经营计划和工作任务，编制本部门的资金支出预算。

2、财务部门负责汇总、审核各部门的资金支出预算，报公司管理层审批后执行。

3、资金支出预算应严格执行，如有特殊情况需要调整，应按照规定的程序进行审批。

（三）资金支出的审批1、公司应建立健全资金支出审批制度，明确审批权限和审批流程。

2、各项资金支出应按照规定的审批权限进行审批，审批手续不完备的支出不得支付。

3、重大资金支出应经过集体决策程序，确保支出的合理性和必要性。

（四）资金支出的支付1、财务部门应根据审批后的支付申请，按照规定的支付方式和支付流程进行支付。

财政专户资金管理办法

财政专户资金管理办法财政专户是指依照国家法律法规和财政主管部门的规定，建立的用于管理特定资金的账户。

财政专户资金管理办法是为了规范财政专户资金的收支管理、使用管理和监督管理，并确保财政专户资金的安全性和合规性。

一、财政专户资金收支管理1. 收入管理：资金收入来源包括政府拨款、财政补助、税收收入、财产权益等，根据各项收入的性质和用途，在财政专户内设立相应的账户，实行分类管理。

收入的划拨、存入和核算应及时、准确、清晰。

2. 支出管理：财政专户资金支出应严格按照法定职责和权限进行。

在支出前，需要编制预算方案，并按照程序审批、公示。

支出时要做到开支的依据明确、支出监督到位。

对于国家审计部门关注的重要项目支出，要进行专项审计，确保资金使用合规、经济效益明显。

二、财政专户资金使用管理1. 资金使用权限：相关部门或单位在使用财政专户资金前，必须明确具备合法的资金使用权限。

操作人员应当依法履行职责，切实掌握资金使用相关规定，严格执行。

2. 预算管理：拟使用财政专户资金的部门或单位，要事先编制详细的项目预算，明确资金用途、时间和具体支出计划。

预算报告经过内部审批后，提交给财政主管部门审核、批准。

在使用过程中，要严格按照预算执行，不得超额支出或挪用资金。

3. 资金监督：财政专户资金使用期限、流程和条件等应当明确规定。

财政主管部门应加强对财政专户资金的监督，确保资金使用符合规定，不得进行滥用、私分、乱用等行为。

同时，建立健全资金监督制度，定期进行内部或外部的稽核审查，及时发现和纠正问题。

三、财政专户资金监督管理1. 内部控制：为了确保财政专户资金的安全和规范使用，内部控制制度应当建立完善，包括资金收支的记录、账务核对、资金监督审计等方面。

各部门或单位要配备财务管理人员，进行日常的账务核对和报告，及时发现和解决问题。

2. 外部监督：财政专户资金的外部监督包括财政部门、审计部门、监察部门等对财政专户资金的监督。

这些监督部门要加强协作，共同推进财政专户资金的审核、监督和评估工作。

公司资金收支管理办法

公司资金收支管理办法公司资金收支管理办法第一章总则为规范公司资金收支管理，维护公司资金安全，保证公司经济发展，制定本办法。

第二章资金收入管理2.1 资金收入的来源公司资金收入主要来自以下几个方面：（1）销售收入：指公司产品或服务的销售所取得的收入。

（2）投资收入：指公司在股票、债券、基金等领域的投资所取得的收入。

（3）资产处置收入：指公司处置固定资产、投资等所取得的收入。

（4）政府补贴收入：指公司因为得到国家或地方政府的支持所取得的收入。

2.2 资金收入的管理（1）建立收入台账，对每一笔收入进行记录。

（2）对于重要的收入，财务部门应及时向公司领导汇报。

（3）对于大额的收入，应及时采取措施进行储备。

（4）定期进行资金收入的统计和分析，对资金收入进行评估和调整。

第三章资金支出管理3.1 资金支出的分类公司资金支出主要分为以下几个方面：（1）工资福利支出：指公司对员工支付的工资、津贴、福利等。

（2）采购支出：指公司为生产或销售所采购的原材料、设备等支出。

（3）管理支出：指公司进行管理所需要支出的费用。

（4）税费支出：指公司需缴纳的各种税费。

3.2 资金支出的管理（1）制定资金支出预算，按照预算合理分配资金。

（2）建立支出台账，对每一笔支出进行记录。

（3）对于大额支出，应及时采取措施进行储备。

（4）定期进行资金支出的统计和分析，对资金支出进行评估和调整。

第四章资金监管4.1 财务审计(1)公司需定期对财务数据进行审计，确保数据的准确性和合法性。

(2)所有部门员工应全面配合，接受内部审计或外部审计。

4.2 风险控制（1）建立完善的风险控制机制，避免资金风险。

（2）建立系统性、全面性的风险评估和监测机制，及时发现可能存在的风险并采取措施进行化解。

第五章附件（1）资金收支明细表（2）资金收支预算表（3）资金流量表第六章法律名词及注释（1）企业会计制度：是指国家规定的企业应该遵守的初步的会计准则。

（2）企业税收法：是指企业在纳税方面应该遵守的法规。

资金收支管理办法

资金收支管理办法摘要：资金收支管理是一个组织或个人日常经济活动中至关重要的一环。

合理管理资金的收入和支出，可以确保财务的健康和稳定。

本文将介绍资金收支管理的基本原则和方法，以帮助组织或个人实现有效的财务管理。

引言：在一个日益发展的社会中，资金收支管理成为组织和个人在日常生活中必须面对的重要问题。

合理的资金收支管理可以提高资金利用的效率，防止金钱的浪费，确保正常的生活和工作秩序。

因此，建立适合自己的资金收支管理办法是至关重要的。

一、明确收入来源要合理管理资金的收入和支出，首先需要明确收入来源。

个人可以通过工资、奖金和投资回报等途径获得收入，而组织可以通过销售收入、租金和投资收益等获取资金。

明确收入来源有助于准确了解可支配资金的总量，并为制定合理的预算和计划提供依据。

二、制定预算和计划制定预算和计划是有效进行资金收支管理的重要步骤。

通过制定预算，可以明确各项支出的金额和时间安排，以及预期收入的情况。

在制定预算过程中，应合理设定支出限额，确保不超支和浪费资金。

同时，也需要关注生活和工作中的紧急支出，合理安排资金的分配和使用。

三、注重储蓄和投资储蓄和投资是资金收支管理的重要方面。

个人可以通过定期存款、理财产品等方式进行储蓄，并考虑投资于股票、基金和房地产等资产。

组织也可以通过储备基金和投资项目等方式进行资金管理。

储蓄和投资可以帮助个人和组织增加收入来源，实现财务的稳定和增长。

四、合理安排支出合理安排支出是资金收支管理的核心。

个人和组织应在预算的基础上，根据实际需要制定具体的支出计划。

在支出方面，应遵循节约和务实的原则，尽量减少不必要的开支，并优先满足生活和工作中的基本需求。

同时，也需要合理安排中长期支出，以保证资金的持续流动和应对意外情况。

五、建立健全的监控和评估机制为了确保资金收支管理的有效性，个人和组织需要建立健全的监控和评估机制。

通过定期的资金收支报告和分析，可以及时发现问题并采取相应的纠正措施。

企业制度：现金收支管理办法 3篇

企业制度：现金收支管理办法 3篇现金收支的日常管理规定包括了哪些内容?以下是我为大家带来的企业制度：现金收支管理办法 3篇，希望能帮助到大家! 企业制度：现金收支管理办法11、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。

2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。

4、企业不得坐支现金。

坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。

5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。

6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得"白条抵库';不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得"公款私存';不准保留账外公款，即不得设置"小金库'等。

7、不准单位之间相互借用现金。

8、其他规定，如实行"钱账分管'等。

银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。

开户单位可以在下列范围内使用现金:1.职工工资、津贴;2.个人劳务报酬;3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;6.出差人员必须随身携带的差旅费;7.结算起点以下的零星支出;8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

结算起点定为1000元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。

企业制度：现金收支管理办法2一、"现金收支旬报表'上的收支金额，是指由企业财务部汇入各部门银行账户内的金额，支出金额则仅指各部门的费用。

资金收支管理办法

资金收支管理办法资金收支管理办法第一章总则第一条为了规范资金收支管理，提高资金使用效益，保障企业的正常运转，根据相关法律法规，制定本办法。

第二章资金收入管理第二条企业的资金收入主要包括各类收入：销售收入、劳动报酬、投资收入等。

第三条对于销售收入，企业应制定销售合同，并按照约定的支付方式、时间进行收款。

第四条涉及劳动报酬的资金收入，应按照国家劳动法律法规及与员工订立的合同规定，定期支付相应工资和奖金。

第五条企业的投资收入，包括股息、利息、分红等，应按照投资协议或相关约定进行支付。

第三章资金支出管理第六条企业的资金支出主要包括各类费用支出、工资支出、采购支出等。

第七条各类费用支出应经过预算管理，并按照预算进行支出。

第八条工资支出应按照国家劳动法律法规及与员工订立的合同规定，定期支付工资和福利待遇。

第九条采购支出应根据采购合同或相关约定进行支付，并按照合同约定的时间和方式进行结算。

第四章资金调拨管理第十条资金调拨是指将企业的资金从一个账户或部门调拨到另一个账户或部门的行为。

第十一条资金调拨应经过合法合规的审批程序，确保资金调拨的合理性和合法性。

第十二条资金调拨应注明资金来源和调拨用途，并及时进行记录和报账。

第五章资金监督管理第十三条为了确保资金使用的合规性和规范性，企业应建立健全的资金监督管理制度，并配备专人负责监督。

第十四条资金监督管理部门应加强对资金收支情况的监控和分析，及时发现并纠正可能存在的问题。

第十五条对于违反资金收支管理规定的行为，企业应采取相应的处罚措施。

附件：⒈销售合同范本⒉采购合同范本⒊监督检查记录表法律名词及注释：⒈国家劳动法：指中华人民共和国颁布的关于劳动保护、工资支付等方面的法律。

⒉资金调拨：指企业将资金从一个账户或部门调拨到另一个账户或部门的行为。

⒊资金监督管理制度：指企业为确保资金使用的合规性和规范性而建立的一套管理制度。