银行支付业务流程

银行支付业务审批流程

一、支付申请

办理单位根据经批准的资金计划，填写内部银行委托付款凭证，注明款项用途、金额、支付方式等，并附有有效的经济合同或相关证明。

二、支付审批

办理支付申请的单位按照公司下发的审批联签规定进行审批、签字。

三、支付复核

财务复核人员复核支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单据是否完备，金额计算是否准确，支付单位、支付方式是否妥当。复核无误后交财务稽核人员进行稽核。

1、材料、固定资产采购

由公司物资部进行集中统一采购，按经公司主管部门批准的年度计划及调整报告，物资部每月编制采购资金支出计划，上报公司财务部审批。

对于情况特殊各单位自行采购的，需上报自购申请报告，经公司物资部经理签批。

2、工资及劳务费

人事部门对工资、劳务费发放额度进行审批，各单位在额度内可以分次提取发放。

4、设备修理费

3000元以内的，单位部门领导、总会计师、分管领导、财务负责人联签；3000元及以上50000元以内的除本单位相关负责人联签外，需填报设备外委修理审批表经公司机电处、计划部审批；50000元及以上的，由公司相关主管部门参与合同的签订。

5、房屋、建筑物、构筑物、场地修理

公司下达的年度专项工程计划、零星工程审批表；经审批后的工程预决算、工程验工月报；

6、地区费用

公司下达的年度费用计划。

7、科技经费

公司下发的年度科技经费计划及调整计划；公司相关主管部门参与签订的合、完工验收报告。10000元（含）以下的由业务主管负责人、分管经理签字；10000—50000（含）由经办部门负责人、分管经理、总会计师审签；50000元以上公司经理签批。所有有关科技项目合同须经公司法律部审批，项目借款、经费支付由公司科技中心办理登记确认手续。

8、福利费

9、工会经费

10、职工教育经费

有专题报告，由主管部门负责人、总会计师、总经理联签。

11、备用金

一万元以下（含一万元）的，财务负责人审批；一万元以上十万元以下（含十万元）的，总会计师、经营矿（厂）长审批；十万元以上的财务部长或公司总会计师审批。

7、对外投资

按经批准的公司投资计划，公司总会计师、总经理审批。

8、其他

四、支付稽核

财务稽核人员对支付申请凭证的合法、合规、合理、正确性进行稽核。

五、办理支付

出纳人员根据复核无误的支付申请，按规定办理资金支付手续。