三、资产盘点责任人名单

其中电子计算机 18
10
15
77
2
其中车辆
0
0
3
1
0
0
专用设备
36
20
33
图书及档案
174
0
0
家具用具及其他 22
类
17
31
137
0
4
0
0
0
19
0
0
合计 占比
268 36.17%
57 7.69%
97 13.09%
311 41.97%
0
8
0%
1.08%
总计
1 17 104 122 4 230 174
89
741
（二）清查价值
教师发展
大类＼部门 课程资源部 学生发展部 校务协调部 后勤保障部
校级
部
总计
土地
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
房屋及构筑物 0.00
0.00
0.00 100238925.94 0.00 0.00 100238925.94
通用设备 482205.00 539766.00 70828.00 3383573.00 0.00 171700.00 4648072.00
6 月 17 日，起草了《关于落实资产盘点责任人的几点说明》一文（详见附录）。 6 月 20 日上午，房校说星期三局里来检查固定资产账目。我向他汇报了初步想法与打 算。下午，通过 QQ 向他转发了：单位资产查询表、[资产责任人]-固定资产明细表（说明： 数据为净资产）、《关于落实资产盘点责任人的几点说明》、《宁波市慈湖中学资产内控管理制 度实施细则》（慈中〔2015〕37 号）、2014 宁波市慈湖中学固定资产清查方案。 并完成了几份打印稿，后交给了房校。 6 月 24 日上午，教育局资产清查小组继续查账，盛晔老师陪同检查组二位老师来保管 室查财政网上固定资产登记情况，其中一位老师边查看网上数据，边询问了固定资产报废工 作情况。我说：“我们每年一直在按规定做。并且，我是从 2013 年 3 月份来保管室工作的， 这三年来一直在按规定做。” 7 月 1 日中午，盛晔老师说：“教育局固定资产管理 QQ 群上有一开会通知：《宁波市教 育局关于召开 2016 年行政事业单位国有资产清查布置会》，同时已发至校办。”我说：“2014 年至 2015 年，我校根据资产清查方案组织过二次清查（清查结果汇总在资产清查办公室）”。 “我根据上级法规及我校有关制度进行清查工作准备，上星期一（6 月 20 日）我将‘单位 资产查询表、[资产责任人]-固定资产明细表（说明：数据为净资产）、《关于落实资产盘点责 任人的几点说明》、《宁波市慈湖中学资产内控管理制度实施细则》（慈中〔2015〕37 号）、 2014 宁波市慈湖中学固定资产清查方案。’已向房校汇报过。”我向盛老师汇报了对于资产 清查工作的一些认识与看法。 对于资产管理来说，我校已有《宁波市慈湖中学资产内控管理制度实施细则》[慈中〔2015〕 37 号]（2015 年 12 月修改）、《慈湖中学物品领用制度》（2014 年 9 月）。清查工作有制度出 台过：《2014 宁波市慈湖中学固定资产清查方案》，并且分别于 2014 年、2015 年进行过二
4576262.17
第八条 关于资产处置实证
一、政策法规
“第四章 资产处置 第二十四条 事业单位国有资产处置，是指事业单位对其占有、使用的国有资产进行产 权转让或者注销产权的行为。处置方式包括出售、出让、转让、对外捐赠、报废、报损以及 货币性资产损失核销等。 第二十五条 事业单位处置国有资产，应当严格履行审批手续，未经批准不得自行处置。 第二十六条 事业单位占有、使用的房屋建筑物、土地和车辆的处置，货币性资产损失 的核销，以及单位价值或者批量价值在规定限额以上的资产的处置，经主管部门审核后报同 级财政部门审批；规定限额以下的资产的处置报主管部门审批，主管部门将审批结果定期报 同级财政部门备案。法律、行政法规另有规定的,依照其规定。 第二十七条 财政部门或者主管部门对事业单位国有资产处置事项的批复是财政部门 重新安排事业单位有关资产配置预算项目的参考依据，是事业单位调整相关会计账目的凭证。 第二十八条 事业单位国有资产处置应当遵循公开、公正、公平的原则。
其中电子计算机 1847678.00
73908.00 3525990.00 0.00 6400.00 5453976.00
其中车辆
0.00
0.00 318000.00 2800.00 0.00 0.00
320800.00
专用设备 4566702.68 69380.00 800.00 946958.00 0.00 438208.20 6022048.88
占比
6.82%
1.12%
0.84%
90.72%
0%
0.50%
第七条 关于盘点单的实证
一、政策法规
“第六条 清查核实应当依托行政事业单位资产管理信息系统（以下简称信息系统）开 展。”
——摘自《行政事业单位资产清查核实管理办法（财资 2016 年 1 号文件）》
“第四章 资产清查工作步骤和主要内容 二、资产清查主体工作阶段 （三）资产盘点 为便于盘点工作的顺利进行，资产盘点可采取现场盘点与非现场盘点相结合、全面盘 点与抽查盘点相结合的原则。 1、资产盘点组织机构。各单位应根据盘点总体要求成立由单位负责人、主管领导负责， 由单位资产管理部门、财务部门、物资供应部门及其他相关部门等组成的盘点工作小组。 2、资产盘点方案和工作计划。各单位应根据资产清查的总体要求和《财产清查指引》 （见附件 2），作出本单位的盘点方案和工作计划。盘点工作必须按照规定的时间要求进行， 不得以任何借口拖延。 3、盘点程序。参加盘点的工作人员必须严格按照盘点计划规定的盘点程序步步到位， 对存货进行分类、标识、核对，填写盘点清查明细表；对盘盈盘亏、长期积压、报废的存货 必须查明原因并以文字说明。对固定资产和无形资产进行盘点清查。行政事业单位根据盘点 情况，录入固定资产及无形资产卡片形成基础数据库，其中部分信息自动导入到固定（无形） 资产盘点单。 4、确认盘点结果。资产管理部门牵头，根据盘点的实际情况，编制盘点汇总表及文字 说明材料，由单位资产管理负责人和财务负责人在盘点汇总表及文字说明材料上签字，确认 盘点结果。 5、准备材料。各单位在此次盘点工作中需要准备以下材料： ①盘点方案、盘点计划；资料及盘点单存档，如果聘请了中介机构，必要时提供给社会 中介机构审验。 ②通过资产信息系统填报和生成盘点数据，并形成盘点工作报告。 ③涉及盘盈、盘亏的，按规定准备技术鉴定报告或者评估报告等材料。 ６、如果单位聘请社会中介机构参与清查工作，社会中介机构可以按照中国注册会计师 审计准则的相关规定对资产盘点进行监督及必要的函证确认程序。” ——摘自《宁波市行政事业单位国有资产清查工作指南》（宁波市财政局 2016 年 6 月）
（元）
（元）
通用设备
112698.00
4532824.00
占比
2%
98%
电子计算机
466960.00
4987016.00
占比
9%
91%
专用设备
212827.78
5806621.10
占比
4%
96%
家具用具及其他 类
226659.30
4349602.87
占比
5%
95%
合计 4645522.00 5453976.00 6019448.88
次全校范围内的资产清查工作。 7 月 5 日下午，参加了教育局计财处组织的“宁波市教育局关于召开 2016 年行政事业
单位国有资产清查布置会”。我校参会的还有房校、盛晔老师。 会后我通过短信向房校转发“我先完成盘点单，后将财政网账号给盛老师，由她再继续
完成。”并同时向盛晔老师转发：“我先完成盘点单，后将财政网账号给你。” 7 月 6 日，在学校里录入“盘点生成单”以及撰写“盘点工作简要汇报”。并准备相关
图书及档案 1313844.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1313844.00
家具用具及其他 148880.98 768957.00 563062.00 3095362.19 0.00
类
0.00
4576262.17
合计
8359310.66 1378103.00 1026598.00 111193609.13 0.00 616308.20 122573928.99
谢谢 阚峰子 13:00:28 房校：需审核 1、资产盘点合理性：盘盈 1 笔土地；盘亏 4 笔都是空调。其它暂时不动。2、 资产数量盘点的合法性。 阚峰子 13:02:10 因为这二条最终都是要你签字通过才能生效与承担主责的，我承担副责 阚峰子 13:05:39 另外，余下几个主报告是要你起草的。二十几张报表是要盛晔完成。并且你要明确，最终网 上打印下载也要由盛晔完成。理由，一、我只有一条需打印，她有二十几条需打印；二、我 无 A3 打印机。 阚峰子 14:11:15 盘点工作简要汇报 房鹏副校长 17:09:49 今天一直在忙，不好意思，冯老师~ 房鹏副校长 17:10:10 我也已经联系了盛晔，她会继续完成她的工作的。 阚峰子 17:11:35 房校：需审核 1、资产盘点合理性：盘盈 1 笔土地；盘亏 4 笔都是空调。其它暂时不动。2、 资产数量盘点的合法性。 阚峰子 17:11:53 因为这二条最终都是要你签字通过才能生效与承担主责的，我承担副责 另外，余下几个主报告是要你起草的。二十几张报表是要盛晔完成。并且你要明确，最终网 上打印下载也要由盛晔完成。理由，一、我只有一条需打印，她有二十几条需打印；二、我 无 A3 打印机。 上述三条都是需要明确结论的，要落实责任制 阚峰子 17:14:02 因为你要起草清查方案、清查计划、清查总结报告等，是要上报局里的。 房鹏副校长 17:34:05
材料。 我校从 2010 年开始进行了三期改扩建工程，所以固定资产基本上是近几年来购置的，
至今已临近第七个年头，一般固定资产差不多已接近报废年限，尤其是电子计算机类固定资 产更是如此。
以下是一些常规固定资产价值总量统计表：
常规固定资产价值总量统计
2009 年 12 月前购置 2010 年 1 月-2015 年 12 月购置
二、请示汇报
有关 QQ 聊天记录：
阚峰子 2016/7/6 14:21:41 5、资产盘点情况分析 阚峰子 2016/7/6 14:29:19 房校有空请告之，我上来汇报情况。 房鹏副校长 2016/7/6 14:38:23 我不在学校了，现在教育局替书记开会。明天我也在学校的，可以交流。
阚峰子 2016/7/6 14:42:50 清查任务的盘点单我已基本完成，明天不必来校。电子稿详见 QQ，书面稿我塞在你办公室 门缝内。接下去要由盛晔及你俩完成了。我继续研读《清查指南》，随时保持联络。 房鹏副校长 2016/7/6 14:43:33 真快呀，好的。有需要再联系您 阚峰子 2016/7/6 14:48:39 盘点单中数据的审核请你们领导把关定夺，要结合政策法规、我校实际及上级领导指示等。 譬如，可以请郑宏、徐主任、校级领导、各部门负责人以及有关资产责任人进一步落实盘点。 这事要由清查领导小组牵头实施了，我无能为力。但如果需要修改，我当必须执行。 房鹏副校长 14:51:49 好，有问题再一起商量协调尽力解决。 阚峰子 2016/7/7 11:13:14 财政网原始数据导出 阚峰子 2016/7/7 11:17:50 资产清查需报送的材料清单 阚峰子 2016/7/7 11:19:04 2016 资产清查工作布置 房鹏副校长 12:58:52
明白了，冯老师。
房鹏副校长 17:34:08
辛苦
房鹏副校长 17:35:22
和您商量一下，冯老师。 阚峰子 17:35:29 谢谢，上述是关键所在，必须明确职责，没办法的，这就是规则。
三、盘点工作报告
盘点工作简要汇报 宁波市慈湖中学后勤保障部保管室
冯荣仁 2016 年 7 月 6 日
根据《宁波市行政事业单位国有资产清查工作指南》（宁波市财政局 2016 年 6 月）“第 四章资产清查工作步骤和主要内容 二、资产清查主体工作阶段（三）资产盘点‘为便于盘 点工作的顺利进行，资产盘点可采取现场盘点与非现场盘点相结合、全面盘点与抽查盘点相 结合的原则’”。同时结合我校具体情况以及有关内部资产管理制度，又结合这二年我校内部 清查成果与经验，重点落实资产责任人制度。我校于 2014 年开始制订了资产清查方案，成 立了资产清查领导小组以及工作机构，2015 年继续落实这一清查制度，使之制度化、规范 化、常态化。
6 月 15 日下午，接房校 QQ 通知：“冯老师，收到上级文件，可能要准备进行资产清查 的专项检查，现在我发文件给您，请您接收并做好迎检的准备！~辛苦”。我回复：“教育局 固定资产 QQ 群上也已同步告之了，具体怎么操作需要开会后待知。这几天我已将财政网上 数据下载分类。正着手考虑应对之策，初步设想将数据按使用部门分类，先发给他们进行资 产确认后上报汇总。”
三、资产盘点责任人名单 详见附件８、《2016 年慈湖中学资产清查盘点责任人名单》
四、部门资产清查数量分布结构统计表
部门资产清查数量分布结构统计表
（一）清查数目
教师发展 大类＼部门 课程资源部 学生发展部 校务协调部 后勤保障部
部
土地
0Байду номын сангаас
0
0
1
0
房屋及构筑物
0
0
0
17
0
通用设备
18
10
15
59
0
校级
0 0 2