1业务费用报销管理制度

业务费用报销管理制度

一、目的

加强费用管理，控制营运业务类费用开支，开源节流。

二、适用范围

江西XX投资管理有限公司业务类员工。

三、管理部门

公司业务部门、财务部共同负责实施管理监督。

四、业务费用报销范围

公司业务类人员出差期间发生的车费、住宿费、伙食补贴、通信补贴及其他合理的零星开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费、招待费等）和在公司驻地工作期间发生的费用及补贴。五、省内市场业务出差费用标准（单位：元）

备注：1、出差是指离开常驻地（常驻地为外地并就地工作的，不作出差。）至回南昌公司期间，按南昌公司员工标准报销补贴。超出限额标准则由个人承担，在标准内凭正规发

票报销。出差地市内公交车费凭票报销。

2、工程监理类人员常驻工地的：

A、由甲方单位解决住宿的：正式入住后，公司给予补贴30元/天,来回车票及通信费用按标

准报销。

B、需我司短期租房的：由监理人员负责寻找合适出租房，房租标准限定在500 元/月以下，

正式入住后，公司给予补贴30元/天，来回车票及通信费用按标准报销。

六、借款规定

1、原则上不允许出差人员向财务借支款项。

2、出差人员需要借支差旅费用的，必须填写《借款单》，经副总经理签字后方可向财务借支。

3、借款标准不得超过“其在公司尚余应结工资”的1/2，具体由财务人员把控。

4、借款人员如有前款未清现象，根据“前款不清，后款不借”的原则，不予借支。

七、出差安排

由公司管理层统一做业务出差安排。未经管理层领导同意的出差，所发生一切费用均不予报销。

八、报销费用细则规定

1、手机通信补贴：业务类员工一月内有半个月以上出差情况的，按上述出差费用标准

直接给予话费补贴。其中基本在南昌市工作的：副总经理及以上人员按200元/月限

额，部门经理及业务人员（包括工程施工、监理等人员）按120元/月限额，办公室外联人员按50元/月限额.一月内有三次电话联系不上的（不接或不及时回复），取消补贴的50%，由综合服务部相关管理人员核准。

2、住宿费：凭真实有效盖章发票（乡镇或为签字收据），在标准内据实核报，超出规

定标准部分由出差人员自理，同时提供《业务人员下市场工作日志表》（格式见附件

一）。

其出差期间由公司统一安排住宿的，不能提供工作日志表的，住宿费不予报销。

3、车费：

A、出差凭真实有效发票（要求：出发地为县级市及以上的，必须提供电子打印票据），在标准内

据实核报，同时提供《业务人员下市场工作日志表》（格式见附件一）；

B、驾驶公司所属车辆出差一律不允许报销车票费。

C、乡镇间乘车无车票的要以其它车票冲抵，并在票据后面注明“乘车起始地点、时间”

D、在南昌市区工作的业务人员，凭公交车票诚实实报实销业务活动车费（上下班除外）。

E、非特殊情况，不得报销出租车费。

F、副总及以上的未享受车辆补贴的，每月享受两百元限额的交通费补贴，凭正规车票实报实销。

4、伙食补贴：

在南昌市工作期间的所有公司员工按7元中餐/每工作日的限额标准进行补贴，但必须凭正规餐饮发票报销。用餐方式由各员工自行选择，公司不做统一安排。出差人员只给予出差地的伙食补贴。

5、其他合理的零星开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费、招待费等）：

A、零星业务招待费用的发生需提前向主管副总经理口头申请，口头批准后按实际发

生金额保留“餐饮发票等和“消费清单”必须在发票背面注明：招待时间，地点，对象，姓名，电话，作陪人员姓名，电话，以上要素一个都不能少！然后待批。回总部后补填书面申请，格式见附件二《业务招待费审批单》；未经批准的招待费用由业务人员自理。

B、车船票订购费、邮寄费、传真费等按实报销，但必须在票据后注明发生的理由。

九、报销时间

发生的业务费用固定于每月16日、28日统一填报。费用报销需及时，必须在出差结束后十天内报销，当月发生费用次月底之前必须全部报销完毕，个人费用报销跨月的扣罚实际报销金额的百分之十。

十、票据粘贴规范

1、单据的填写必须用黑或兰色水笔填写，圆珠笔或者铅笔书写的无效。

2、必须根据单据的要求，将所有项目填写清楚：费用的具体名称，时间，金额，单据的张数. 报销人

等，人民币符号Y的位置写在最下一栏的小写合计金额前面，中间不用写。

3、如果用其他发票冲抵不能开具发票项目的，所用的发票必须是本年度以内的，不能用以前年度的发票。可以使用：汽油发票、出租车票、公交车票、过路费发票、停车费发票。

4、粘贴发票等票据必须从单据粘贴单的正面左上角粘贴起，分类（收据和发票分开等）有序地粘贴

好，且粘贴的票据必须正面朝上。

5、报销票据的金额必须和填写的金额一致。实际发生费用少于票据金额的，必须在票

据后面注明实报XX元，且和报销单据填写一致。

十一、报销流程

报销人填写相关单据------ ►相关知情人给予证明签字--------- ►交部门主管副总经

理（或总经理）审核签字---- *财务会计审核签字--------- 董事长审批 --------- 出纳报销。

会计审核不合规范的，可以退回；出纳在没有以上人员签字的情况下不得报销。

十二、其它说明

1、以上岗位报销人员级别必须以公司正式任命的文件为准；

2、工作人员趁出差或调动工作之便，事先经部门主管批准就近回家省亲、办事的，其

中途发生的费用自理；

3、工作人员出差期间，因游览或非工作需要的开支，一切费用均由个人自理；

4、出差人员如发生多报、虚报账目等严重伤害企业利益的行为，一经查实，按公司奖惩制度进行处

罚。

5、对原始票据的要求：

所有票据必须尽量是合法的正式发票，除定额票据外，车票、路桥费、油费必须是

电脑打印的且打印数字清晰；手写的普通发票必须是单位、内容、日期、品名、金额要素

填写齐全。原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。对不合格的原始票据财务有权退回。

十三、本制度解释权归江西XX投资管理有限公司

十四、本制度自公告下发之日起执行。

附件：《业务人员下市场工作日志表》