鼎新-ERP(-TIPTOP-6.0-)教育训练-会计总帐

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異動碼管理流程
科目異動碼維護agli109 一般傳票維護aglt110(過帳後) 科目別異動明細查詢aglq801
各異動別財務 報表列印
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agli108 傳票單別維護作業 欄位說明(一)
單別性質：
一般傳票aglt110平時維護之傳票。 轉回傳票aglt120傳票更正或調整時使用。 應計傳票aglt170維護應計傳票。 應計調整系統在期末結帳時自動產生 應計傳票之調整傳票。 結轉傳票期末結帳時自動產生之CE傳票。 合併調整aglt001合併報表所使用之單別。
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異常傳票調整流程（二）
異常傳票產生
已過帳傳票還原 aglp109 更改傳票aglt110 傳票過帳aglp102
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結帳作業流程
A
例行傳票 作業流程 分攤上月傳票aglp710 傳票過帳前檢查表 aglr901 傳票過帳aglp102 傳票過帳後檢查表 aglr900
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何謂合併報表
若公司有關係企業，即有母子公司的狀況，雖 然母子公司各為法律上之獨立個體，實質上系 同一經濟個體，為顯示該經濟個體之財務狀況 及經營成果，理應將兩者之資產、負債、收益 及費用等科目，予以合併，此即合併報表的概 念。
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股東權益變動表
股東權益主要編製以下的股東權益項目： 1.股本 2.資本公積 3.法定盈餘公積 4.未分配盈餘 5.累積換算調整數 6.未認列退休金成本之淨損失
1. 報表性質---1.試算表 2.資產負債表 3.損益表 4.其他. 2. 科目不可為統制科目
3. 列印碼---- 0 1 2 3 4 5 6 H
金額, 金額, 金額, 底線, 橫線, 金額, 跳頁 標題
本行不印出但金額要作加總 正常印出 本行不為0才印出 本行印出金額底線 本行印出整排橫線 本行要印出, 但金額不作加總 本行印前跳頁 本行列印標題或其它說明
來源碼 ：GL 一般傳票輸入(aglt110)
分錄底稿修改無誤後再行拋轉
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aglt110 一般傳票維護作業 科目檢查
本科目不可為統制科目 本科目是否做部門管理 本科目是否做預算管理 本科目是否做專案管理 本科目異動碼是否頇輸入 借貸金額是否平衡
前端系統在維護分錄底稿時，會透過s_chknpq這支程
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應收 帳款
總帳會計與各系統之關聯
票據 資金 應付 帳款
總帳會計
固定 資產
成本 會計
人事 薪資
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會計五要素
資產、負債、業主權益、收入及費用
借貸法則
(借方) (貸方)
資產增加 負債減少 業主權益減少 收益減少 費用增加
資產減少 負債增加 業主權益增加 收益增加 費用減少
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式檢查上述的動作
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何謂轉回傳票?
當水電費發生時，我們會切以下的分錄
借：水電費
1000
貸：現金
1000
當發現上述之傳票有錯誤必頇修正或調整時 ，可透過轉回傳票將上述傳票原還
借：現金
1000 貸：水電費 1000
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建立多套帳的處理流程
參數（一）設定agls105
帳別資料維護agli101 傳票維護aglt110 帳別傳票拋轉aglp800
A
試算表aglr105 期末結轉作業aglp201 列印相關財務報表 傳票總號重排aglp105 關帳作業aglp301
End
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何謂現金流量表
所謂現金流量表，乃以現金流入、流出的基礎， 彙總說明企業在特定期間之營業、投資、及理 財的活動，其主要目的在提供企業在特定期間 現金收支之資訊，次要目的則在提供該期間之 營業活動、投資活動及理財活動的資訊
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agli108 傳票單別維護作業 欄位說明(二)

轉帳性質：
轉帳傳票單身必頇打借貸方科目。 現收傳票又稱貸方傳票，單身只頇打貸方科目。 現支傳票又稱借方傳票，單身只頇打借方科目。

科目
當轉帳性質設為現收或現支傳票才頇設定其對 應科目。
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agli116 報表格式設定維護作業 欄位說明(一)
現金制
4/1 借：保險費 12000 貸：應付費用 12000 4/30借：預付保費11000 貸：保險費 11000
(aglt130應計傳票‘AC’)
5/31借：保險費 1000 貸：預付保費 1000 6/30借：保險費 1000 貸：預付保費 1000
5/1 借：保險費 11000 貸：預付保費 11000

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結轉性質--- 本期損益 ( B / S ) 本期損益 ( I / S ) 累計盈虧
結帳過程( 月結 )
本期損益 ( B / S ) 100 100 本期損益 ( I / S ) 100 100 收入 300 300 費用 200 200
結帳過程( 年結 )
累計盈虧
100
( 結清所有帳戶 )

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agli102 科目維護作業 欄位說明(三)

正常餘額型態: 借方資產、費用類科目 貸方負債、業主權益、收益類科目
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agli102 科目維護作業 欄位說明(四)
統制明細別: 統制科目表示本科目之金額為明細帳 戶之合計。 明細科目隸屬一統制科目之下。 獨立科目若本科目沒有明細科目，請 設定為獨立科目。
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agli116 報表格式設定維護作業 欄位說明(二)
1. 正常餘額型態 ~ 控制正負號 2. 報表名稱是否以報表結構名稱為列印( agls106 ) 3. 合計階 1101 1102 1103 現金 應收票據 固定資產 1 1 1 $100 $200 $300
資產合計
2
$600
4.利用序號----控制報表項次之排列 5.空行及空格之使用
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日常傳票處理流程
交易發生
傳票資料建立 aglt110/t120/t130
借貸平衡 資料來源：AP、AR、NM、 GL… 傳票憑證列印 總分類帳資料 明細分類資料 立沖帳資料 會計科目餘額資料
傳票整批過帳 aglp102
報表管理
試算表,資產負債表,損益表
月結作業
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aglt110 一般傳票維護作業 作業說明
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費用分攤概念 借 預付費用 $12,000 (一年期)
貸 銀行存款
A部門 50% $500 B部門 30% $300
$12,000
C部門 20% $200
借 管理費---A部門 $500 管理費---B部門 $300 管理費---C部門 $200 貸 預付費用 $1,000
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agli102 科目維護作業 欄位說明(一)
性質: 帳戶表示實際有傳票異動。

結轉指本期損益之科目，為系統
結轉產生一張來源碼為”CE” 傳票所使用的科目。
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agli102 科目維護作業 欄位說明(二)
資產損益別 資產負債(實帳戶)： 屬資產負債表科目(資產、負債、業主權益) 損益(虛帳戶)： 屬損益表科目(費用、收益)
資產負債表 日計帳(aglr501) 分類帳(aglr905/aglr906) 財務比率分析表
(aglr190)
損益表(aglr190)
(aglr400)
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異常傳票調整流程（一）
異常傳票產生
轉回傳票aglt120
傳票列印aglt120-O
N
審核
Y
傳票過帳aglp102
例行傳票 作業流程
3.會計科目各期餘額檔(aah_file) aglq101 4.會計科目每日餘額檔(aas_file) aglq102 (當參數設定要拋轉每日餘額檔時才會拋)
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aglp102 傳票過帳作業 異動檔案(續)
5.當部門有做部門管理時:
部門科目餘額檔(aao_file)
6.當有做異動碼管理時： 異動碼異動查詢(aec_file) 異動碼沖帳餘額檔(aed_file) 7.當有做專案管理時：
傳票類型：轉帳傳票、現收傳票、現支傳票 總號 ：為系統自動賦予，為了能達到傳票
序時序號、檢查傳票連號之用。
*在期末時透過aglp105做總號重排。
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aglt110 一般傳票維護作業 作業說明
RV 轉回傳票輸入(aglt120) AC 應計傳票輸入(aglt130) RA 應計調整 CE 系統產生的本期損益傳票 AP 應付傳票輸入 AR 應收傳票輸入 FA 固定資產 LC 應付外購傳票 NM票據系統 ……… 由其他系統拋轉而來的資料，在總帳系統不可修改， 若頇修正，必頇由各系統作拋轉還原，並在各系統的
費用分攤作業流程
分攤類別維護agli700
固定金額分攤維護 agli710
固定比率分攤維護 agli720 例行傳票作業流程
變動比率分攤維護 agli730
分攤傳票產生作業aglLeabharlann Baidu710
分攤傳票過帳作業aglp102
Tiptop 當繳交一年期保險費12000,要如何切分錄 ?
權責制
4/1 借：預付保費 12000 貸：應付費用 12000 4/30借：保險費 1000 貸：預付保費 1000
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Tiptop 6.0 教 育 訓 練
講 師 ︰ 劉 碧 琦

總帳會計 管理系統
鼎 新 電 腦
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課程大綱
1.
2.
3. 4. 5. 6. 7. 8.
9.
總帳會計與各系統關聯性 基本資料管理 異動碼管理與細項立沖 傳票處理 預算管理 成本分攤 部門管理 總帳報表及查詢 傳票調整處理及結帳流程
(aglp201產生應計調整‘RA’)
5/30借：預付保險費 10000 貸：保險費 10000
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部門管理流程
部門資料aooi030 部門層級維護agli112 列印族群維護agli113
列印族群權限維護agli114
部門財務 報表列印
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財務報表種類
試算表(aglr105)
拋轉結果(01)稅務帳的傳票與(00)管理帳的傳
票資料與單號皆一致，只有單別不同。
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aglp102 傳票過帳作業 異動檔案
1.帳別參數檔(aaa_file):更新最近過帳日期。 2.分類帳檔(aea_file):
總分類帳(統制科目分類)
明細分類帳(明細科目分類)
aglq905
aglq906
可按^Y切換帳別
傳票過帳aglp102
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多套帳之單別規劃
單別 TR1 TR2 KR1 KR2 單別名稱 轉帳傳票 現收傳票 轉帳傳票 現收傳票 資料來源 aglt110自行輸入 aglt110自行輸入 帳別(00) TR1拋轉而來 帳別(00) TR2拋轉而來
帳別 00(管理帳) 00(管理帳) 01(稅務帳) 01(稅務帳)
aglq501
aglq801 aglq803
專案別異動檔(aeg_file)
專案餘額檔(aef_file)
aglq701
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預算作業流程
預算名稱維護agli601
部門預算維護agli502 科目預算維護agli602
固定預算彙總aglp602
一般傳票維護aglt110 部門財務 報表列印(aglr120)

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異動碼管理釋例
於總帳中之應付帳款(211)科目無法得知金額來源及明細 資料
1. 於agli102定義 異動碼順序 1 ----廠商 (頇輸入、要檢查) 異動碼順序 2 ----發票編號(頇輸入、不檢查)
2. 於agli109 定義 異動碼值為大眾 3. 於輸入傳票時該科目 異動碼一值為 大眾 (會檢查agli109的設定值) 異動碼二輸入發票號碼(但程式不會檢查其正確性)