第六章 流动性风险管理-流动性风险管理方法

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

风险管理

第六章 流动性风险管理

知识点：流动性风险管理方法

● 定义：

1、对本币的流动性风险管理

2、对外币的流动性风险管理

3、制订流动性应急计划

● 详细描述：

1.管理步骤：

（1）对本币的流动性风险管理

第一步，设立相应的比率/指标，判断流动性变化趋势。

第二步，计算特定时段内商业银行总的流动性需求。

（2）商业银行负债的流动性需求

通常可以将商业银行的存款分为三类：

第一类，敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的 80%。

第二类，脆弱资金，部分为短期内提取的存款，如政府税款、电力等费用收入。商业银行可以流动资产的形式持有其 30%左右。

第三类，核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。商业银行可将其 15 %投入流动资产。

（3）商业银行总的流动性需求

商业银行总的流动性需求=负债流动性需求+贷款流动性需求，商业银行的流动性风险管理应当重点关注资产负债的分布结构、资本结构、期限结构匹配，商业银行应当根据资产负债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实行弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配

（4）根据现金流量计算特定时段内商业银行的流动性缺口。

2.流动性应急计划：

商业银行应当制订外汇融资能力受损时的流动性应急计划。通常采用两种方式：

①使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资

源。例如，根据商业银行利用外汇市场和衍生产品市场的能力，可以由总行以本币为所有外币提供流动性。

②管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建

立单独的备用流动性安排。

3.应当重视以下流动性风险管理工作：

①提高流动性管理的预见性。

②建立多层次的流动性屏障。

③通过金融市场控制风险。

4.风险防控

商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为信用风险，不计入风险资本。但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。

5.商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识／技术外，应当高度

重视:

（1）提高流动性管理的预见性。

（2）建立多层次的流动性屏障。

（3）通过金融市场控制风险。

例题：

1.对流动性风险管理方法的说法正确的是()。

A.通常将商业银行的存款分为三类

B.商业银行负债的流动性需求与新增贷款有关

C.针对外币的流动性风险管理，高级管理层应当首先明确外币流动性的管理

架构

D.应急计划包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程序两方面的内容

E.管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单

独的备用流动性安排

正确答案：A,C,D,E

解析：商业银行负债的流动性需求与新增存款有关，而不是新增贷款

2.下列属于商业银行的存款是()。

A.敏感负债

B.脆弱资金

C.核心存款

D.大额负债

E.法定储备

正确答案：A,B,C

解析：通常可以将商业银行的存款分为三类，第一类，敏感负债，第二类，脆弱资金

第三类，核心存款

3.商业银行制定本、外币流动性管理应急计划的内容主要有（）。

A.制定危机处理方案

B.制定弥补现金流量不足的工作程序

C.提高流动性管理的预见性

D.建立多层次的流动性屏障

E.通过金融市场控制风险

正确答案：A,B

解析：制订流动性应急计划商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本外币流动性管理应急计划，主要包括两方面的内容：一是危机处理方案。规定各部门沟通或传递信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施，以及制定在危机情况下对资产和负债处置的措施

4.对于本外币的流动性管理方法，我国商业银行应学习和引进的国际先进做法有（）

A.建立和运用资产负债管理信息系统

B.及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况

C.进行动态的、精确的流动性缺口管理

D.依靠历史数据和管理人员的主观判断与估计流动性风险

E.将流动性管理权集中到总行

正确答案：A,B,C

解析：国际先进做法：1.建立和运用资产负债管理信息系统2.及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况3.进行动态的、精确的流动性缺口管理

5.商业银行除了应当逐步借鉴和掌握先进的流动性管理知识和技术外，针对我国当前的经济形势和市场发展现状，还应当重视以下流动性风险管理工作()。

A.危机处理方案

B.弥补现金流量不足的工作程序

C.提高流动性管理的预见性

D.建立多层次的流动性屏障

E.通过金融市场控制风险

正确答案：C,D,E

解析：应当重视1.提高流动性管理的预见性2.建立多层次的流动性屏障3.通过金融市场控制风险

6.对于核心存款，商业银行通常仅将其()投入流动资产。

A.5%

B.15%

C.25%

D.35%

正确答案：B

解析：核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。商业银行可将其15%投 入流动资产。

7.目前，我国商业银行流动性风险管理的通常做法包括（）

A.在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策

B.由计划资金部门负责日常流动性管理

C.成立由行长和各主要业务部门负责人参加的流动性委员会

D.运用货币市场、公开市场等于外部市场平盘，保证在分行分散管理、配置资金

E.通过对贷存比、流动性比率、中长期贷款比例等指标的考核

正确答案：A,B,C,E

解析：运用货币市场、公开市场等于外部市场平盘会增加流动性风险

8.商业银行通常将核心存款的()投入流动资产。