应收账款管理表单
企业应收资料账款管理表格
应收账款实质性程序第一部分认定、审计目标和审计程序对应关系、审计目标与认定对应关系表、审计目标与审计程序对应关系表第二部分计划实施的实质性程序注：1.结果取自风险评估工作底稿2.结果取自该项目所属业务循环内部控制工作底稿。
3.在计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“V”表示。
应收账款审定表应收账款明细表编制说明：外币应收账款应列明原币金额及折合汇率。
审计说明:索引号：ZD3应收账款询证函一、积极式询证函（格式一）编号：甲公司：本公司聘请的XX会计师事务所正在对本公司20X 7年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。
下列信息出自本公司账簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目。
如存在与本公司有关的未列入本函的其他项目，也请在“信息不符”处列出这些项目的金额及详细资料。
回函请直接寄至XX会计师事务所。
回函地址：邮编：电话：传真：联系人：1 •本公司与贵公司的往来账项列示如下：单位：元•其他事项。
本函仅为复核账目之用，并非催款结算。
若款项在上述日期之后已经付清, 仍请及时函复为盼。
（被审计单位盖章）20 X 8年X月X日编号：甲公司：本公司聘请的XX会计师事务所正在对本公司20X 7年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。
请列示截止20X 7年X月X日贵公司与本公司往来款项余额。
回函请直接寄至XX会计师事务所。
回函地址：邮编：电话：传真：联系人：本函仅为复核账目之用，并非催款结算。
若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时函复为盼。
（被审计单位盖章）20 X 8年X月X日1 •贵公司与本公司的往来账项列示如下:单位：元•其他事项。
（甲公司盖章）20 X 8年X月X日经办人：、消极式询证函（格式三）编号：甲公司：本公司聘请的XX会计师事务所正在对本公司20X 7年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。
完整版应收账款表格9张
完整版应收账款表格9张一、应收账款总览表在这张表格中，我们将一览公司所有应收账款的情况，包括客户名称、应收金额、账期、未收金额等关键信息。
通过这张总览表，您可以快速了解公司应收账款的总体状况，便于制定催收策略。
表格内容如下：1. 客户名称：列出所有应收账款的客户。
2. 应收金额：记录每个客户应支付的总额。
3. 账期：显示每个客户的账期，以便于跟进催收。
4. 未收金额：计算每个客户尚未支付的金额。
5. 超期天数：标注每个客户应收账款的超期情况。
二、按客户分类应收账款表本表格将应收账款按照客户进行分类，便于针对不同客户制定催收策略。
表格内容包括：1. 客户名称：列出各个客户。
2. 应收金额：统计每个客户的应收账款总额。
3. 未收金额：计算每个客户的未收账款。
4. 账期：显示每个客户的账期。
5. 超期天数：标注每个客户的超期情况。
三、按账期分类应收账款表此表格将应收账款按照账期进行分类，便于了解各账期应收账款的情况。
表格内容包括：1. 账期：列出不同的账期。
2. 应收金额：统计每个账期的应收账款总额。
3. 未收金额：计算每个账期的未收账款。
4. 客户数量：显示每个账期涉及的客户数量。
5. 超期天数：标注每个账期的超期情况。
四、应收账款催收进度表1. 客户名称：列出正在进行催收的客户。
2. 催收日期：记录每次催收的具体日期。
3. 催收方式：说明采用的催收手段，如电话、邮件、现场拜访等。
4. 催收结果：记录催收后的反馈，如客户承诺付款日期、已付款、暂无回应等。
5. 跟进人：标注负责该客户催收工作的员工。
五、应收账款逾期分析表为了更好地了解逾期账款的原因，我们制定了这张逾期分析表，帮助您找出问题所在，并制定相应的解决措施。
表格内容如下：1. 客户名称：列出逾期账款的客户。
2. 逾期金额：计算每个客户的逾期账款金额。
3. 逾期原因：分析导致逾期的主要原因，如客户资金紧张、审批流程长等。
4. 解决方案：提出针对逾期原因的解决措施。
应收账款核算制度表格
应收账款核算制度表格一、表格概要时段应收账款账面余额坏账准备账面净值年初xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx贷项发生额xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx借项发生额xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx期末xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx二、表格说明1. 表格内容本表格分为四个部分，分别是：•时段：记录应收账款核算的时间段；•应收账款：记录应收账款的实际数额；•账面余额：记录应收账款的账面余额，即未经核对和确认的应收账款余额；•坏账准备：记录预留的坏账准备余额；•账面净值：记录实际应收账款与预留坏账准备后的应收账款净值。
2. 使用说明本表格适用于记录企业应收账款的实际情况，可记录年初、贷项发生额、借项发生额和期末四个时间点的应收账款核算情况。
具体使用方式如下：1.在“时段”栏中填写记录时间段，如月份或季度等；2.在“应收账款”栏中填写实际应收账款数额；3.在“账面余额”栏中填写未经核对和确认的应收账款余额；4.在“坏账准备”栏中填写预留的坏账准备余额；5.系统会自动计算出“账面净值”的值。
3. 操作建议为了保证应收账款核算的准确性，建议企业财务管理人员按照下列步骤进行核算：1.每月定期对应收账款进行检查核实，以确认账面余额的准确性；2.根据企业的实际情况合理预留坏账准备余额，确保账面净值的准确性；3.定期记录和更新应收账款核算情况，便于后续的管理分析和决策。
三、表格优势本表格具有以下优势：1.针对企业应收账款核算制度的需求，可帮助财务人员全面了解应收账款的实际情况；2.可快速地进行应收账款核算，降低财务管理的工作难度，提高工作效率；3.可以更好地进行应收账款的追踪管理，为企业的财务风险控制提供支持。
四、总结本文介绍了一份针对企业应收账款核算制度的表格，通过该表格，企业财务管理人员可以快速、准确地进行应收账款的核算管理。
现金与应收账款管理工具表单
收入合 计 前日结存 现金销售 货款收回支出工资支出 原材料支出 资本支出 制造费用支出管理费用支出 销售费用支出 财务费用支出合计备注现金与应收账款管理工具表单1 现金记账表2现金日报表月份： 年 月金额单位：元日期：年月日金额单位：元序号银行名称前日结存本日收入本日支出本日结存3 现金申领单合计：佰拾万仟佰拾元编号：日期：年月日申领部门申领人申领日期申领事由申领金额（大写）¥说明事项董事长总经理财务会计部经财务总监理备注：本单由本企业财务会计室使用并负责管理。
4 备用金明细表编号：期限：年月日至年月日日期金额会计科目说明月日（元）亠k制表：主管：5 票据交接清单编号：填写日期：年月日合计金额票据号码票据名称单位（张）百十万千百十元角分角分移交人：接收人：注：本单一式三联，第一联财务会计室留存，第二联返给移交人，第三联由移交人移交财务部。
6预付款申请单编号：日期：年月日申请部门口采购科口总务科□ ________预付款用口订金（尚未开发票）口分批交货暂支款口 ________ 途金额相关说明冲销日期相关说明经理：主管：申请人会计：冲账7零用金报销清单编号:科目：年月日至年月日填表日期：年月单据张明细账页支付日期部门子目摘要报销金额数次上期领用金额本期报销金额本期结存金额填表:王官:8现金存款日记表现金日期本日收入 本日支出 本日余额31 合计9票据兑现日报表10接收支票登记单余额兑现额赎回额偿还额银行名前日余本日余限度本该月累本 该月累本该月累称额额额日 计 日计 日计填写日期： 年 月 日金额单位：元制单日期:单号:金额单位：元日年 月编号:月份： 年 月 金额单位：元存 款本日存入 本日提款本日余额经理:主任: 出纳:经办:11库存现金盘点表盘点单位：实盘数：面额数量金额100元50元20元10元5元大写金额盘盈数盘亏数盘点人：12库存现金清查表清查时库存现金账面金额1 .加：已收未入2.减：已付未入3.其他:调整后账面余额清查日年月日期处理意盘点日期：年月日面额数量金额2元1元5角2角1角清查人员监盘人:金额单位：元清查现金实有数前月转入 当月进货 当月出货 当月期末 出货结算代码、凭证金额 （元）额（A ）额（B ）额（C ）余额（D ）科目记入要领、检查13出纳工作日报表编号:日期：年 月 日序号银行名称 存入张数 存入金额 支付张数 支付金额合 计前日结本日存 序号银行名称存入现金结存本日支 本日结数金付存面额量额100元10元应付本票、保证本票、贴现记录总经理：会计室经理:14小额现金月报告单编号:1分 合计主管会计：岀纳:月份:1．应收股利小计 （1）股份公司所属单位 ① ②（2）关联单位 ① ②（3）其他外部单位 2．应收利息小计 （1）股份公司所属单位余额7． 2．当月进货额 B ：记载该月中的收支日报表的收8．纳合计9．3．当月出货额 C ：记载该月中的收支日报表的出货合计4．当月期末余额D :记载收支日报表中的该月10期末余额5．核算 A+B-C=D ，对照 C 是否等于E进货 进货 检 复 11 日额查核12 进货13 额B附14明细注1515 其他应收款明细表行号 年初余额 本期应收金额单位：元本期已收 期末余额（2）关联单位 ① ②（3）其他外部单位 3．应收补贴款小计 ① ②4．应收出口退税款小计 ① ②16 应收账款增减一览表编号：日期：年月日金额单位：元（1）（2）本日销货（ 3）本日收款（1）+（2）-（3）前日结实际 销项合计现金 票据折让 退货 合计本日结存存销货税额财务会计主管： 17 应收账款账龄分析表开 发 公 应 已 未收到 是 未 逾期天数 票 票 司 收 收 收款期 否 到 0〜 30〜 60〜 90 日 号 名 金 款 款期日 到 期 30 60 90 天 期码称额金金期期金天天天以分析日期： 年 月 日金额单位：元制表人：额额合计18应收票据明细分类账到期日期：年月日入账日期凭证票据兑现记号收入兑现银行名称结余月日号码号码日期借贷票据金额摘要19应收票据冲转明细表编号：日期：年月日金额单位：元银行名称账号支票号码冲销日期销货单号客户名称金额备注合计会计：登账：20 应收款项结算核对登记表核对日期：年月日金额单位：元对方单位名称应结金额核对金额备注21 应收账款周转状况分析表项目 赊销收入净额 应收账款年末余额 应收账款平均余额 应收账款周转率 应收账款周转天数22 应收账款与应收票据日报表金额单位：元应销货类别应收账款昨日结存本日销 货折 让转应收票据今日结存本月销货累计收账款合计本日收退说明昨日结存兑现其他本日结存应票票收 应收 本票票 票据 支票据保证 本票票据支票金额单位：元年年 年23应收账款与应收票据月报表应收账款应收票据合金额单位：元计客户名称本本月累计比例（%）累计比例（%）本月累计比例（%）月合计100100100。
应收账款管理表-明细表
客户
订单单号 销售员
乐乐公司 小肥羊公司 海州公司 小周公司 金海科技有限公
司 吴中有限公司 稻壳儿有限公司 金海科技有限公
司 乐乐公司 小肥羊公司 海州公司 小周公司 金海科技有限公
司 吴中有限公司 稻壳儿有限公司 金海科技有限公
司
帐期 （天）
27 36 18 69 27 36 18 69 27 36 18 69 27 36 18 69
应收款日期
2020/5/26 2020/6/5 2017/5/19 2017/7/10 2017/5/30 2017/6/9 2017/5/23 2017/7/14 2020/6/3 2020/6/13 2020/5/27 2020/7/18 2020/6/7 2020/6/17 2020/5/31 2020/7/22
实收款日期
2017/10/9
收款金额
####### 2,000.00
欠款金额
超过时间 （天）
141,704.00 636
148,000.00 626
150,001.00 1739
150,002.00 1687
150,003.00 1728
150,004.00 1718
催款 金额 141,704.00 148,000.00 150,001.00 150,002.00 150,003.00 150,004.00 150,005.00 150,006.00 150,007.00 150,008.00 150,009.00 150,010.00 150,011.00 150,012.00 150,013.00 150,014.00
150,005.00 1735
150,006.00 1683
应收应付账款管理表
输入
输入
输入 2021/6/6 9,800
3,500
6,300
输入
输入
输入 2021/6/7 9,000
5,000
4,000
输入
输入
输入 2021/8/8 9,500
2,000
7,500
输入
输入
输入 2021/9/9 8,000
2,000
6,000
输入Leabharlann 输入输入 2021/10/10 7,500
1,500
6,000
输入
输入
输入 2021/11/11 6,900
2,500
4,400
输入
输入
输入 2021/12/12 7,200
3,000
4,200
0
单位：元
8月 9,500 9,300
9月 8,000 5,600
10月 7,500 5,000
11月 6,900 7,000
12月 7,200 6,200
合计 89,900 88,100
49% 未收 未付
未收 未付
49400 46600
备注
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
客户名称 订单号 货物明细 订单日期 应付金额 已付金额 未付金额
输入
输入
输入 2021/1/1 8,000 5,000 3,000
输入
输入
输入 2021/2/2 9,500 4,000 5,500
0
51% 备注
应收应付账款管理表
月份 应收 应付
1月 7,000 8,000
2月 8,200 9,500
3月 5,600 7,000
企业应收账款管理表格
被审计单位：
索引号：ZD
工程：应收账款
财务报表截止日/期间：
复核：
日期：
日期：
第一局部认定、审计目标和审计程序对应关系
一、审计目ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ与认定对应关系表
财务报表认定
审计目标
存 在
完整性
权利 和义务
计价 和分摊
列 报
A 资产负债表中记录的应收账款是存在的。
√
B 所有应当记录的应收账款均已记录。
1 合年 计以
内
1年 2年 3 年 至2 至3 以 年年上
二、 非 关 联 方
合 计
编制讲明：外币应收账款应列明原币金额及折合汇率。 审计讲明：
应收账款询证函
索引号：ZD3
一、积极式询证函〔格式一〕
编号：
甲公司：
本公司聘请的××会计师事务所正在对本公司 20×7 年度财务报表进行审
计，按照中国注册会计师审计准那么的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账
成错报，应重新考虑所实施审计程序的性质、时刻和范围；
(4)针对最终未回函的账户实施替代审计程序〔如实施期后收款测
试、检查运输记录、销售合同等相关原始资料及询咨询被审计单 ZD6
位有关部门等〕。
5.对未函证应收账款实施替代审计程序。抽查有关原始凭据，如销
售合同、销售订单、销售发票副本、发运凭证及回款单据等，以 ZD6
无效，否那么，应对应收账款进行函证。假如不对应收账款进行函
证，应在工作底稿中讲明理由。假如认为函证非常可能无效，应当
实施替代审计程序猎取充分、适当的审计证据〕
(1)选取函证工程；
(2)对函证实施过程进行操纵：核对询证函是否由注册会计师直截了
应收账款管理表单
差 异
差别因素
调节成果
财务部门经理：主管：制表：
四
借方科目
钞票
出纳编号：
年 月 日凭证编号：
摘 要
贷方科目
金 额
记账
符号
附单据 张总账目科目源自明细科目千
百
十
万
千
百
十
元
角
合计金额
会计主管（盖章）记账（盖章）制单（盖章）
出纳（盖章）交款人（盖章）
应收账款：元
应收票据：元
应收保证金：元
应收款项合计：元
问题账款阐明及紧急措施：
主管
经办人
客户库存品或其他物品收回明细
品名
数量
估计金额
保证人或背书人旳不动产明细：
客户不动产明细：
销售人员对未清理债权之解决意见：
销售部意见：
法务单位意见：
财务部意见：
总经理批示：
三
序 号
客户编号
客户名称
销售所收
款项
财务部门
一、应收账款分户明细表
编号：账号：负责人：信用限额：背书人：
客户：地址：电话：保证人：
销货
销货
号
摘要
冲转
应收
账款
收票
摘要
应收
票据
到期日
兑现
冲转
总计
月
日
月
日
二、问题账款报告书
填表日期：
客户名称
负责人
发生日期
年 月 日
附件
我司发售产品
授信金额
钞票抵押：元
不动产抵押：元
有价证券：元
信用额度：元
合计：元
应收款项
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
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应收票据：元
应收保证金：元
应收款项合计：元
问题账款说明及紧急措施：
主管
经办人
客户库存品或其他物品收回明细
品名
数量
估计金额
保证人或背书人的不动产明细：
客户不动产明细：
销售人员对未清理债权之处理意见：
销售部意见：
法务单位意见：
财务部意见：
总经理批示：
三
序 号
客户编号
客户名称
销售所收
款项
财务部门
收款额
差 异
差异原因
调节结果
财务部门经理：主管：制表：
四
借方科目
现金
出纳编号：
年 月 日凭证编号：
摘 要
贷方科目
金 额
记账
符号
附单据张
总账目
科目
明细
科目
千
百
十
万
千
百
十
元
角
合计金额
会计主管（盖章）记账（盖章）制单（盖章）
出纳（盖章）交款人（盖章）
一、应收账款分户明细表
编号：账号：负责人：信用限额：背书人：
客户：地址：电话：保证人：
销货
销货
号
摘要
冲转
应收
账款
收票
摘要
应收
票据
到期日
兑现
冲转
总计
月
日
月
日
二、问题账款报告书
填表日期：
客户名称
负责人
发生日期
年 月 日
附件
本公司出售产品
授信金额
现金抵押：元
不动产抵押：元有价证券：元信用额度：元合计：元
应收款项