内部控制了解和测试底稿--最全最新版
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审计底稿目录
一、被审计单位概况及一般信息
企业名称
经济性质或类型股份有限公司
所属行业******
注册地址****省****市
公司法定代表人******
主管会计工作负责人******
会计机构负责人******
二、审计项目基本情况
审计项目类型
报表截止日2007年12月31日
会计期间2007年1-12月
编制人复核人：编制日期日期：三、目录
编号 底 稿 名 称
2-2-2-1了解内部控制——采购与付款循环
CGL了解内部控制
CGL-1了解内部控制汇总表
CGL-2了解内部控制设计--控制流程
CGL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动
CGL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)
CGC-2控制测试程序
CGC-3控制测试过程
GXL-2了解内部控制设计--控制流程
GXL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动
GXL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)
3-1-2控制测试—工薪与人事循环
GXC控制测试
GXC-1控制测试汇总表
GXC-2控制测试程序
GXC-3控制测试过程
2-2-2-3了解内部控制—生产与仓储循环
SCL了解内部控制
SCL-1了解内部控制汇总表
SCL-2了解内部控制设计--控制流程
SCL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动
SCL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)
3-1-3控制测试—生产与仓储循环
SCC控制测试
SCC-1控制测试汇总表
SCC-2控制测试程序
SCC-3控制测试过程
2-2-2-4了解内部控制—销售与收款循环
XSL了解内部控制
XSL-1了解内部控制汇总表
XSL-2了解内部控制设计--控制流程
XSL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动
XSL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)
3-1-4控制测试—销售与收款循环
XSC控制测试
CSC-1控制测试汇总表
CSC-2控制测试程序
CSC-3控制测试过程
2-2-2-5了解内部控制—筹资与投资循环CZL了解内部控制
CZL-1了解内部控制汇总表
CZL-2了解内部控制设计--控制流程
CZL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动CZL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)
3-1-5控制测试—筹资与投资循环
CZC控制测试
CZC-1控制测试汇总表
CZC-2控制测试程序
CZC-3控制测试过程
2-2-2-6了解内部控制—固定资产循环GZL了解内部控制
GZL-1了解内部控制汇总表
GZL-2了解内部控制设计--控制流程
GZL-3评价内部控制设计--控制目标及控制活动GZL-4确定控制是否得到执行(穿行测试)
3-1-6控制测试—固定资产循环
GZC控制测试
GZC-1控制测试汇总表
GZC-2控制测试程序
GZC-3控制测试过程