K3实际成本凭证模板的设置

金额来源 基本生产耗用金额 辅助生产耗用金额 转入制造费用金额 全部折旧费用金额
用法说明 取其他费用分配表中折旧费用数据。 折旧费用表费用发生部门为辅助生产部门数据。 折旧费用表中转入制造费用的数据。 折旧费用录入中单据对应的金额。
3）标准凭证模板：类似材料费用归集与分配（实际成本）凭证标准模板。此处不 再详述。
过滤出的单据及生成凭证，如图-7、图-8 所示。
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图-7
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图-8
7、 产品入库凭证模板设置
产品入库凭证模板是把基本生产成本全部转到库存商品科目中去。金额来源及说明列
表，如表-12 所示。
表-12：
金额来源 完工产品实际成本
要素费用转入制造费用科目 要素费用上的贷方科目
主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的贷方科目。
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2）金额来源及说明列表，如表-3 所示。
表-3：
金额来源 基本生产耗用金额 辅助生产耗用金额 转入制造费用金额 单据上材料的实际成本
4、 其它费用归集与分配凭证模板设置
1）科目来源及说明列表，如表-8 所示。
表-8：
科目来源 凭证模板 单据上部门的核算科目 要素费用转入基本生产科目 要素费用转入辅助生产科目 要素费用转入制造费用科目 要素费用上的贷方科目
用法说明 选择此来源时，录入固定科目。 可根据需要设置用途。 主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的贷方科目。
用法说明 取辅助生产费用第二次分配结果表。 取辅助生产费用第一次分配结果表。 辅助生产部门发生的材料费用。 辅助生产部门发生的人工费用。 辅助生产部门发生的折旧费用。 辅助生产部门发生的其它费用。 辅助生产部门发生的所有费用。 取废品处理－辅助生产费用分配的结果。
过滤出的单据及生成凭证，如图-5、图-6 所示。由于单据上取不到劳务核算项目，生 成的凭证上核算项目劳务无法自动带出，需要在生成凭证时手工维护。
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单据上物料的存货科目反映存货增加或 Nhomakorabea少的科目。
单据上物料的材料成本差异科目 用于计划成本法凭证模板的设置。
单据上部门的核算科目
可根据需要设置用途。
生产领料单上的对方科目
可用于材料费用归集的借方科目。
要素费用转入基本生产科目
主要用于费用发生的借方科目。
要素费用转入辅助生产科目
主要用于费用发生的借方科目。
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2）金额来源及说明列，如表-9 所示。
表-9：
金额来源 基本生产耗用金额 辅助生产耗用金额 转入制造费用金额 全部其它费用金额
用法说明 取其他费用分配表中其他要素费用数据。 其他要素费用表中发生部门为辅助生产部门数据。 其他要素费用表中转入制造费用的数据。 其它费用录入中单据对应的金额。
功能介绍
成本系统的凭证处理可将各事务类型反映的各业务流程单据按凭证模板生成凭证，在实 际成本系统中，按成本的业务流程：费用归集、费用分配、成本计算设置凭证模板的事务类 型，成本计算各业务流程的数据根据凭证模板生成记账凭证，凭证模板设置得是否正确，直 接决定了成本计算过程各种数据生成的凭证是否正确，在本模块中可对各种事务类型凭证模 板进行新增、修改、删除等操作，并可设置事务的默认模板，从而建立事务类型、主要凭证 业务内容与凭证基本要素之间的对应关系，为将来自动生成凭证打下基础。
2）金额来源及说明列表，如表-5 所示.
表-5：
金额来源 基本生产耗用金额 辅助生产耗用金额 转入制造费用金额 全部人工费用金额
用法说明 取其他费用分配表中人工费用数据。 人工费用表费用发生部门为辅助生产部门数据。 人工费用表中转入制造费用的数据。 人工费用录入中单据对应的金额。
3）标准凭证模板：类似材料费用归集与分配（实际成本）凭证标准模板。此处不 再详述。
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图-5
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图-6
6、 制造费用结转凭证模板设置
金额来源及说明列表，如表-11 所示。
表-11：
金额来源
制造费用分配表金额
转入的材料费用金额
用法说明
指制造费用分配的结果表。
用法说明 选择此来源时，录入固定科目。 主要用于折旧费用的借方科目。 主要用于折旧费用的贷方科目。 可根据需要设置用途。 主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的贷方科目。
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2）金额来源及说明列表，如表-7 所示。
表-7：
表-4：
科目来源 凭证模板 工资费用表上的费用科目 工资费用表上的工资科目 单据上部门的核算科目 要素费用转入基本生产科目 要素费用转入辅助生产科目 要素费用转入制造费用科目 要素费用上的贷方科目
用法说明 选择此来源时，录入固定科目。 主要用于工资费用的借方科目。 主要用于工资费用的贷方科目。 可根据需要设置用途。 主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的借方科目。 主要用于费用发生的贷方科目。
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3、 折旧费用归集与分配凭证模板设置
1）科目来源及说明列表，如表-6 所示。
表-6：
科目来源 凭证模板 折旧费用表上的费用科目 折旧费用表上的折旧科目 单据上部门的核算科目 要素费用转入基本生产科目 要素费用转入辅助生产科目 要素费用转入制造费用科目 要素费用上的贷方科目
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实际成本凭证模板的设置
本期概述
z 本文档适用 K/3 V12.1WISE 版本实际成本管理模块。 z 本文档简要阐述成本管理中在成本计算完成之后怎么生成凭证的问题，学习完本文
档以后，可以对在成本模块如何生成凭证有一个初步的了解。
版本信息
z 2012 年 4 月 22 日 z 2011 年 4 月 22 日
3）标准凭证模板：类似材料费用归集与分配（实际成本）凭证标准模板。此处不 再详述。
5、 辅助生产费用结转凭证模板设置
辅助费用结转是把辅助生产费用结转到基本生产成本科目上去，金额来源及说明列表如
表-10 所示。
表-10：
金额来源 基本生产部门分配金额 期间费用部门分配金额 辅助生产材料费用金额 辅助生产人工费用金额 辅助生产折旧费用金额 辅助生产其它费用金额 辅助生产所有费用金额 修复废品分配金额
著作权声明 著作权所有 2012 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。
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背景
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一些客户在成本管理系统中生成凭证时，往往会计科目设置的不对，核算项目挂的不正 确，导致生成凭证时一些数据取不到，通过此文档的学习，可以了解一般凭证模板如何设置 以及凭证是如何生成的。
用法说明 取材料费用分配表数据。 材料费用表领用部门为辅助生产部门数据。 材料费用表中转入制造费用的数据。 生产领料单上材料的实际成本。
3）标准模板设置 系统标准模板设置如图-1 所示，科目来源的取值：要素费用转入基本生产科目、转入 辅助生产成本科目、转入制造费用科目取的是基础资料-公共资料-要素费用设置的科目，如 图-2 所示。
案例
建议科目的设置及下挂的核算项目，如表-1 所示。
表-1：
科目
对应核算项目
基本生产成本
部门、成本对象、成本项目
辅助生产成本
部门、劳务、成本项目
制造费用
部门、要素费用
1、 材料费用归集与分配（实际成本）凭证模板设置
1）科目来源及说明列表，如表-2 所示。
表-2：
科目来源
用法说明
凭证模板
选择此来源时，录入固定科目。
转入制造费用的材料费用金。
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转入的人工费用金额 转入的折旧费用金额 转入的其它费用金额 转入的所有费用金额 修复废品分配金额
转入制造费用的人工费用金额。 转入制造费用的折旧费用金额。 转入制造费用的其它费用金额。 转入制造费用的所有费用金额。 取废品处理－制造费用分配的结果。
V1.0 编写人：谭碧玉 V2.0 修改人：舒丽云
版权信息
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