财产与责任保险复习

财产与责任保险复习

题型：名词解释、填空、判断、单选、简答、案例

1、财产保险及其分类

财险：是以各种有形的物质财产和无形的有关利益、责任为保险标的，以补偿投保人或被保险人的经济损失为基本目地的保险种类。

分类：1）经营业务范围：广义财产保险：以财产及其有关利益为保险标的的保险。狭义财产保险：以有形的实物财产为标的的保险

2）以承保标的的存在形态：

有形财产保险和无形财产保险

3）按实施方式分类：强制保险和自愿保险

4）按承保时保险价值有无确定分类：定值保险和不定值保险

2、责任保险及其分类

责任保险：保险人对责任保险的被保险人对第三者造成的损害，可以依照法律的规定或合同的约定，直接向该第三者赔偿保险金。

分类：1）实施的形式：强制责任保险和自愿责任保险

2)按保单的独立性分类：独立责任保险和附加责任保险

3）按承保的内容分类：公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险、环境责任保险、第三者责任保险

3、财产保险费率及其构成、厘定原则、稳定系数的含义

财产保险费率：投保人为了取得保险保障而由投保人向保险人所支付的费用与保险金额的比率。

财产保险费率由纯保费和附加保费构成

厘定原则：1）法律原则：费率适当、公平合理

2）业务原则：简单原则、相对稳定原则、灵敏原则

3）促进防灾防损原则

稳定系数：衡量期望值与实际结果密切程度的一个参数。系数值越大，损失率的差异越大。

4、附加费率及其计算原则、计算时考虑因素

附加费率是附加保费与保险金额的比率。

计算原则：以保险公司的营业费用为基础

考虑的因素：

签订新合同的相关费用、续保费用、经营费用、处理保险金的赔付费用、关于保险资金的费用、诉讼费用、发展费用、其他各种合理费用

5、偿付能力额度和监管指标

偿付能力额度：在任何一个指定日期保险人资产负债表上资产与负债之间的差额。

财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额较大的一项：

(一)最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1亿元人民币以下部分的18%和1亿元人民币以上部分的16%；

(二)公司最近3年平均综合赔款金额7000万元以下部分的26%和7000万元以上部分的23%。监管指标：

(一)保费增长率=(本年保费收入-上年保费收入)÷上年保费收入×100%

本指标值的正常范围为-10%～60%。若经营期不满一个完整会计年度，则指标值为999%。

(二)自留保费增长率=(本年自留保费-上年自留保费)÷上年自留保费×100%

其中，自留保费=保费收入+分保费收入-分出保费，各项目的口径与会计报表中对应项目的口径相同。

本指标值的正常范围为-10%～60%。若本年为开业年度，或上年自留保费为零、负数或者上年经营期不满一个完整会计年度的，则指标值为999%。

(三)毛保费规模率=(保费收入+分保费收入)÷(认可资产-认可负债)×100%

本指标值的正常范围为不大于900%。若认可资产与认可负债之差为零或负数，则指标值为999%。

(四)实际偿付能力额度变化率=(本年实际偿付能力额度-上年实际偿付能力额度)÷上年实际偿付能力额度×100%

其中实际偿付能力额度=认可资产-认可负债，公式中的认可资产应扣除年度内增资、接受捐赠等非经营性因素的影响金额。

本指标值的正常范围为-10%～30%。若本年或上年的实际偿付能力额度为零或负数，则指标值为999%。

(五)两年综合成本率=两年费用率+两年赔付率

本指标值的正常范围为小于103%。

(六)资金运用收益率=资金运用净收益÷本年现金和投资资产平均余额×100%

本指标值的正常范围为不小于3%。

(七)速动比率=速动资产÷认可负债×100%

本指标值的正常范围为大于95%。若速动资产为零或负数，则指标值为999%。

(八)融资风险率=卖出回购证券÷(实收资本+公积金)×100%

本指标值的正常范围为不大于50%。

(九)应收保费率=应收保费÷保费收入×100%

本指标值的正常范围为不大于8%。

(十)认可资产负债率=认可负债÷认可资产×100%

本指标值的正常范围为小于90%。

(十一)资产认可率=资产净认可价值÷资产账面价值×100%

本指标值的正常范围为不小于85%。

6、财产保险合同及其特征、种类

保险合同：是投保人与保险人约定保险权利与义务关系的协议

特征：1）损失补偿性合同：是指保险人对投保人所承担的义务仅限于损失部分的补偿，赔偿金额不能高于损失数额，被保险人不能通过保险而额外获益。

2）射幸性合同：射幸性主要表现在保险人的赔偿在合同订立时的不确定性，有赖于保险事故的发生。

3）最大诚信合同：诚实信用是订立合同的基础

4）附合性合同：由一方当事人提出合同的主要内容，另一方只做出取舍的决定，一般没有商议变更的余地。

种类：

1）财产损失保险合同（根据投保标的的不同，财产损失保险合同又可分为以下几种：企业财产保险合同、家庭财产保险合同、运输工具保险合同、运输货物保险合同）

2）定值保险合同与不定值保险合同

3）足额保险合同、不足额保险合同和超额保险合同

4）原保险合同与再保险合同

5）单保险合同与复合保险合同

7、固定资产及其分类

固定资产：指使用年限比较长，单位价值比较高，而且在使用过程中保持着原有的实物形态的财产。

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