《初级会计电算化》实训报告

初级会计电算化》实训报告《初级会计电算化》实训报告

一、实训目的

本课程是一门实践性较强的专业基础课。通过本课程的学习，要求了解会计电算化的基本理论，了解会计电算化的工作环境、基本要求，掌握财务处理、固定资产管理、工资管理、应收管理、应付管理的应用，熟练掌握常用会计软件的基本操作和应用，掌握电子表格软件在会计中的应用。总之，要在会计电算化的知识和操作技能上面达到国家对会计电算化初级人员的要求，并能通过会计从业资格证《会计电算化》课程考试。

二、实训任务介绍

第一章实训任务：1、了解会计电算化和会计信息化的概念

2、了解会计电算化的特征

3、了解erp及erp系统与会计信息化的关系

4、了解xbrl 发展历程、作用和优势

5、了解企业会计信息化工作规范

6、熟悉会计软件的配备方式

7、熟悉会计软件的功能模块第二章实训任务：1、了解

会计软件的硬件环境2、了解会计软件的软件环境

3、了解会计软件的网络环境

4、了解计算机病毒的特点、分类、防范措施、检测与清

除手段

5、了解计算机黑客常用手段及其防范措施

6、掌握安全使用会计软件的基本要求

第三章实训任务：1、掌握会计软件的应用流程

2、掌握会计软件的初始化应用

3、掌握会计软件主要功能模块的应用，包括账务处理模块、固定资产管理、工资管理、应付管理、应收管理、报表管理等模块

第四章实训任务：1、了解常用电子表格软件的种类

2、了解电子表格软件的主要功能

3、熟悉excel 软件的用户界面

4、熟悉启动与退出excel 软件的常用方法

5、熟悉excel 文件管理的常用方法

6、熟悉excel 图表的插入方法

7、掌握数据输入与编辑的常用方法

8、掌握excel 的公式及其运用

9、掌握excel 常用函数的使用

10、掌握数据清单的设计要求

11、掌握记录单的使用方法

12、掌握excel 的数据排列、筛选与分类汇总的方法

13、掌握数据透视表创建与设置的方法

3、实训内容及过程运用学校资源，有组织、有计划的人为创设模拟仿真的会计电算化工作环境，围绕建账、日常业务处理两条主线，完成会计电算化从整理资料、手工账务向电算化转换、建立帐套、基础设置、日常账务处理、期末账务处理、会计报表的编制等全过程的操作训练。

（一）设计会计电算化核算体系

1•启动并登录系统管理

2.设置操作员及其权限

3.建立账套

⑴输入账套信息

⑵输入单位信息

⑶输入核算类型

⑷确定基础信息建立

（二）会计核算基础信息

1.设置会计科目：根据资料增加一些科目和修改一些辅助科目

2.指定科目：根据资料要求“银行存款”、“现金” 为指定

科目

3.明细账科目权限设置

4.设置凭证类别：在基本设置中打开凭证类别设置，选中“收、付、转凭证类别”其中限制条件设为收借方必有，付贷方必有，转借贷必无。

5.设置结算方式：结算方式很多包括现金、支票、商业汇票、汇兑、委托收款、托收承付，其中支票包括现金支票和转账支票，商业汇票包括商业承兑汇票和银行承兑汇票，汇兑包括信汇和电汇

（三）总账辅助信息设置

.设置部门档案

2设置职员档案

3.设置项目档案

4.设置客户档案

5.设置供应商档案

（四）录入期初余额

录入期初余额；试算平衡

（五）日常业务处理

1.以总账的身份进行填制凭证，查询，自定义结转设置

2.以出纳员李刚的身份进行出纳签字

.以记账员刘平的身份进行记账

4以账套主管自己的身份进行银对账、结账

（六）生成报表

1.账套初始

2.自定义一张报表：报表格式定义、报表公式定义、报表数据处理、生成报表

3.利用报表摸板生成资产负债表、利润表：调整报表摸板、生成资产负债表、利润表数据。##

在第一章实训过程中，我们了解到会计电算化是指一电子计算机为主体的电子信息技术在会计工作中的应用，是指实现电算化有关的所有工作，包括软件的开发应用及软件市场的培育、会计电算化人才的培训、会计电算化的宏观规划

和管理、会计电算化制度建设等。会计信息化是指企业利用计算机、网络通信等现代技术手段开展会计核算，以及利用上述技术手段将会计核算与其他经营活动有机结合的过程；会计电算化的特征有人机结合、会计核算自动化、集中化、数据处理及时准确、内部控制多样化；会计软件的配备方式有购买通用会计软件、定制开发（自行开发、委托外单位开发、企业与外部单位联合开发）、购买与开发相结合；会计软件的功能模块有财务处理、固定资产、工资、应付应收、成本、报表、存货、财务分析、预算、项目、其他；企业会计信息化工作规范有会计软件和服务的规范、企业会计信息化的工作规范、会

计信息化的监督管理；在第二章的实训过程中我们学习到会计软件的运行条件有硬件环境、软件环境、网络环境、会计软件的安全。硬件设备中常见的输入设备有键盘、鼠标、光电自动扫描仪、条形码扫描仪、pos 机、芯片读卡器、语音输入设备、手写输入设备；处理设备一般指中央处理器；存储设备包括内存储器和外存储器；输出设备有显示器和打印机；通信设备有网络电缆、光纤等。硬件结构分为单机结构，多机松散结构，多用户结构微型局域网络。系统软件分为操作系统、数据库管理系统、支撑软件、语言处理程序。计算机网络的分类分为局域网、成域网、广域网；会计软件也需要安全的使用，我们要严格管理账套使用权限，定期打印备份重要的账簿和报表数据，严格管理软件和版本升级。我们自己也要注意，不要随意进入陌生网站，注意网络安全，不要上当受骗。在第三章的实训过程中，我们知道会计软件的应用分为系统级初始化，日常业务处理，期末处理，系统级初始化分为建立账套并设置相关信息、增加操作员并设置权限、设置系统公用基础信息；模块初始化分为设置控制参数、设置基础信息、录入初始数据；日常业务处理分为数据处理、数据处理、数据输出、分析数据、期末处理分为期末转账、期末对账、期末结账、编制会计报表系统初始化时设置会计软件所公用的数据、参数和系统公用基础信息，其初始化的内容涉及多个模块的运行，不特定专属于某个模块。

4、实训总结及体会一个学期的会计电算化课程已经结束