2020年(财务知识)清收不良贷款纪实

（财务知识）清收不良贷款纪实

吹尽黄沙始到金

——农发行××支行清收××不良贷款纪实

2010年6月初,历时壹年半，省、市、县行三级联动，县支行众志成城，湖南××集团整体收购××××终于尘埃落定,这也标志着农发行××支行（以下简称支行）不良贷款清收攻坚战首战告捷。压于全行职工心头多年的××X公司400万元不良贷款全部收回，尽管这笔不良贷款的全额收回仅是××支行清收工作的壹个阶段性成果，虽然仍面临着仍有湖南××米业有限X公司的不良贷款清收，但于当前省分行乃至总行大打不良贷款清收攻坚战的关键时刻，能够取得突破性的进展，也预示着支行全体职工能逐渐从不良贷款清收的阴霾中走出。××

险象环生

2007年8月28日，××支行向××苗族自治县××X公司（以下简称X公司）发放农业小企业短期贷款400万元，期限1年，贷款方式为土地及房产抵押担保；2008年8月28日，贷款到期后办理了续贷手续,期限1年，至2009年8月27日到期，贷款方式及抵押资产未变。自2008年下半年始，

该X公司壹直处于停产状态。

1、原料来源出现了困难。受2008年初冰冻灾害的影响，××县俩年之上楠竹基本损失殆尽，造成X公司唯壹的生产原料采购相当困难，无法正常生产。

2、生产设备落后，产品质次价高，销售渠道单壹，产品销售不畅。壹是以设备入股的安徽某某竹业有限X公司所提供的成套生产设备均逐渐变成工艺落后的淘汰设备，所生产的产品次品及废品多、成本高，且生产效率低下。二是按照合作合同，产品单壹销往安徽某集团X公司，没有拓展任何其他销售渠道，而产品送到安徽某某X公司后，货款不能及时得到结算且仍压级压价。

3、运营管理不善。壹是盲目扩张生产规模和开发新产品，造成资金浪费。该X公司于2007年9-10月购买了三层压机28万元、砂光机及配件等9台（件）5.1万元、小车22.5万元,合计61万元。所添置的这些设备不仅没有创造出任何效益，反而造成了流动资金断链的局面；二是技术不过硬，生产成本控制欠佳，且产品质量不过关，导致亏损；三是企业建立的各项管理制度名存实亡，管理粗放。

4、股东内部之间矛盾重重，严重影响了正常的生产运营。

壹是控股股东安徽某集团X公司以淘汰落后的生产设备高额入股,致使××本地的股东怨气较大，影响了正常的生产运营；二是××的自然人股东内部也因承包运营时间及方式等方面有矛盾。特别是于X公司亏损后，股东经常到X公司要求退股甚至滋事，使X公司无法正常生产。

5、贷后管理不完全到位。主要体当下对信贷资金支付监管欠严。

上述原因导致的X公司停产，欠支行的贷款余额为400万元，欠利息10余万元。2009年12月底经省市分行批复正式转入不良贷款。这可是对该××支行现负责人当头棒喝：原行长因湖南××米业有限X公司不良贷款自2008年4月停职收贷，眼见清收尚无任何效果，而现任负责人于班子不健全，壹个人独力支撑的不利局面下，壹接手就面临××停产现状。也正是因为背负着××及湖南××米业有限X公司的不良贷款重大包袱，××支行各项指标完成不理想，职工思想不稳定……，被压得喘不过气来。

曙光初现

××支行于发现××贷款风险苗头后，做了大量工作。支行负责人带领全行员工,不因未见成效而悲观失望、无所作为，

不断总结经验，调整策略，努力寻找新的突破口。

壹是及时向企业发出限期整改通知。该行分别于2008年10月9日、10月20日、2009年3月9日向企业发出了限期整改通知，明确要求企业提前按时仍贷，否则将降低其信用等级，纳入不良企业黑名单；于2009年8月10日向企业下达贷款到期催收通知书，如到期不能按时归仍，该行将依法收贷。

二是加强对企业的风险监控，防止企业抽逃资产。派驻专门信贷员到企业监控库存及抵押资产，如有情况，随时方案；加强对企业帐户的监控，对进入企业帐户的资金采取只进不出。

三是协助企业处理可变现的库存，且将货款及时仍本付息。2009年3月份，邵阳市分行客户服务部深入企业清点库存，主动帮企业联系处理了部分库存半成品，且及时将货款存入到企业的基本帐户，于确保上半年利息收回的基础上，收回贷款本金10万元。

四是广泛对外联系，立足资产重组。利用农发行信息面广的优势，加大对外联系力度，想方设法帮助企业进行资产重组。2008年9月份，全国农业产业化龙头企业、注册资金

13315万元、总资产达3亿元、员工1400余人、下辖5个子X公司，拥有9家合作生产分厂及20余家配套供应厂、同样以竹制品生产为主的湖南××集团意向整体收购××X公司，若能促成××集团整体收购进入××，不但能化解农发行不良贷款危机，最重要的是于××几年来以笋竹林开发为主导产业却没有壹家上规模上档次的竹制品加工企业的尴尬局面下，无疑对带动全县产业化发展具有相当大的意义，为此，支行负责人及时积极的向县委政府领导汇报，从加大农发行对县域经济支持力度及带动产业发展的角度打动了政府领导，赢得了政府领导的大力支持，从而使整体化解××风险贷款见到了希望和曙光。

壹波三折

尚未来得及品味初战告捷的喜悦，首先就面临××内部的问题：股东之间矛盾重重！现法人代表根本无法召集董事及股东，且被其他董事告到了公安局。这个问题不解决，壹切均是空谈。支行负责人权衡后，确定了壹位和所有董事（股东）（包括安徽某集团X公司）关系较好，和董事长矛盾也不算很深的董事全权代理转让事项，通过苦口婆心的做工作，董事长出具了全权委托书。刚解决壹个难题，××集团又提出

了许多附加条件：壹是转让价格不超过600万元；二是必需新增用地30亩，且价格不能超过原××办厂时的价格；三是不承担任何转让费用。这几个条件每壹个均有相当大的困难：××由五个股东投资，投入的现金出资就有406万元，安徽某集团X公司以设备出资320万元，外欠债务130万元，银行贷款400万元，总计投入达1256万元。转让价格600万元于支付银行贷款400万元及外债130万元后，只余70万元，支付税费均不足，所有股东不能得到任何回报。没有任何股东会同意转让！而土地价格于××进入工业园区时只有3万元/亩，2009年按国家政策，招拍挂出让高压线就是5.68万元/亩，否则按渎职罪论处……面临泡汤，支行负责人没有放弃，立即找县政府及有关部门，请求全力出面。多次向县委政府汇报，求得了县委县政府的大力支持。县委政府于2009年4月9日由主管城建的县委常委带队，组织国土、城建、工业局、工业经济开发区、商务局、农发行、××等单位主要领导赴湖南××集团现场协调关联问题，壹再寻求双方契合点。2009年9月22日，于县长的亲自带领下，××、县工业经济开发区、农发行等单位负责人再壹次到湖南××集团，本着互利共赢、互谅互让的原则进行艰难的谈判，促使