公司费用管理规定
公司收入及费用管理制度
第一章总则第一条为加强公司收入及费用管理，确保公司财务稳健、经营有序，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，适用于公司所有收入及费用项目。
第三条本制度旨在规范公司收入及费用管理流程，提高资金使用效率，降低成本，保障公司可持续发展。
第二章收入管理第四条公司收入包括主营业务收入、其他业务收入、营业外收入和投资收益。
第五条主营业务收入是指公司主营业务形成的收入，包括销售商品或提供劳务所得。
第六条其他业务收入包括材料销售、固定资产出租、无形资产转让、提供非工业性劳务等取得的收入。
第七条营业外收入包括固定资产盘盈、处置固定资产净收益、出售无形资产收益、非货币性交易收益、罚款净收益、确实无法支付的应付账款以及教育费附加返还等。
第八条公司收入应按照权责发生制原则确认，确保收入准确、及时计量和记录。
第九条公司收入管理职责如下：（一）财务部负责公司收入的确认、核算、归集和汇总；（二）业务部门负责提供收入相关凭证和资料，确保收入的真实性和准确性；（三）审计部负责对收入管理进行监督和审计。
第三章费用管理第十条公司费用分为生产费用、管理费用、销售费用和财务费用。
第十一条生产费用是指公司为生产产品或提供服务而发生的各项费用，包括原材料、人工、制造费用等。
第十二条管理费用是指公司为管理和组织生产经营活动而发生的各项费用，包括行政办公费、人力资源费用、差旅费等。
第十三条销售费用是指公司为销售产品或提供服务而发生的各项费用，包括广告费、业务招待费、运输费等。
第十四条财务费用是指公司为筹集资金而发生的各项费用，包括利息支出、汇兑损益等。
第十五条公司费用管理应遵循以下原则：（一）费用预算管理：公司应根据实际情况制定年度费用预算，各部门应严格按照预算执行；（二）费用审批制度：各项费用支出应按照规定程序进行审批，确保费用支出的合理性和合法性；（三）费用核算管理：财务部负责公司费用的核算和汇总，确保费用数据的准确性和及时性。
第十六条公司费用管理职责如下：（一）财务部负责公司费用的核算、汇总和监督；（二）各部门负责人负责本部门费用预算的编制和执行；（三）审计部负责对费用管理进行监督和审计。
财务制度中费用管理规定
财务制度中费用管理规定第一条总则为规范企业的费用管理行为，规范费用的使用和报销，提高企业的财务管理水平，保障企业的经济效益和财务健康，根据相关法律法规和公司内部管理制度，制定本规定。
第二条费用管理的范围本规定适用于企业内部的各项费用管理工作，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公费、会议费等各类费用的管理和使用。
第三条费用使用原则1. 费用的使用应当合理、合法，符合企业的业务需要，且必须经过预算、审批程序。
2. 费用应当严格按照制度和规定进行分类管理，做到科学合理、清晰明了。
3. 费用的使用应当遵守节约原则，提倡节俭，避免浪费。
第四条费用报销程序1. 费用的报销必须符合相关规定和标准，必须经过专人审核和核算。
2. 费用的报销单据必须齐全、真实、准确，不得弄虚作假。
3. 费用的报销必须经过领导审批，审批人必须具备相应的授权权限。
4. 费用的报销应当及时，逾期未报销的费用将不予追溯报销。
第五条费用管理的责任1. 各部门负责人对本部门费用的合理使用和管理负有责任，必须严格执行费用管理规定。
2. 行政部门负责对全公司费用管理制度的监督和执行，确保费用管理工作的顺利进行。
3. 财务部门负责对各部门费用的审核、核算和报销工作，确保费用的合理性和合法性。
4. 公司领导负有最终责任，必须对费用管理工作进行监督和检查，确保费用的合理使用和管理。
第六条费用管理的监督1. 公司设立专门的监督机构，对费用的使用和报销进行监督和检查。
2. 公司定期进行费用管理情况的审计和评估，发现问题及时纠正。
3. 公司鼓励员工举报不正当费用管理行为，对举报者保密并给予奖励。
第七条处罚规定1. 对于违反公司费用管理规定的行为，按情节轻重给予批评教育、通报批评、记过、降级、辞职等相应处罚。
2. 对于严重违反公司费用管理规定的行为，公司有权追究法律责任，给予开除处分。
第八条附则本规定自颁布之日起生效，对之前产生的费用管理行为仍然适用。
企业经费管理规定(3篇)
第1篇企业经费管理规定第一章总则第一条为加强企业经费管理，规范经费使用行为，提高资金使用效率，保障企业正常运营，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合企业实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本企业内部所有部门、分支机构及子公司。
第三条企业经费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：经费使用必须符合国家法律法规和财务管理制度。
（二）真实性原则：经费使用应真实、准确、完整地反映企业经济活动。
（三）效益性原则：经费使用应注重效益，提高资金使用效率。
（四）节约性原则：经费使用应厉行节约，反对铺张浪费。
第二章经费分类第四条企业经费分为以下几类：（一）日常经费：包括办公用品、办公设备购置、差旅费、招待费等。
（二）专项经费：包括项目经费、培训经费、研发经费等。
（三）福利经费：包括员工福利、奖金、补贴等。
（四）其他经费：包括临时性、应急性等特殊经费。
第三章经费预算与审批第五条企业应根据年度经营目标和财务状况，编制年度经费预算，经总经理批准后执行。
第六条年度经费预算应包括以下内容：（一）经费支出总额及构成。
（二）各部门、分支机构的经费预算。
（三）项目经费预算。
（四）福利经费预算。
第七条经费预算编制应遵循以下要求：（一）合理确定经费支出总额。
（二）科学划分经费支出类别。
（三）严格控制经费支出标准。
（四）充分考虑企业实际需求。
第八条经费预算一经批准，不得随意调整。
如确需调整，需经总经理批准。
第九条经费审批权限如下：（一）日常经费：各部门负责人审批。
（二）专项经费：各部门负责人审批，报总经理批准。
（三）福利经费：各部门负责人审批，报总经理批准。
（四）其他经费：根据实际情况确定审批权限。
第四章经费支出管理第十条经费支出应严格按照预算执行，不得超支。
第十一条经费支出实行报销制度，报销流程如下：（一）填写报销单，注明支出事项、金额、用途等。
（二）附上相关凭证，如发票、收据等。
（三）经部门负责人审核签字。
（四）报财务部门审核。
公司费用管理制度（精选10篇）
公司费用管理制度公司费用管理制度公司费用管理制度（精选10篇）在发展不断提速的社会中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。
一般制度是怎么制定的呢？以下是小编帮大家整理的公司费用管理制度（精选10篇），仅供参考，大家一起来看看吧。
公司费用管理制度1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
部门费用管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强本部门财务管理工作，规范费用开支行为，提高资金使用效率，根据国家有关财务管理制度和本部门实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本部门所有预算内、预算外及自筹资金的支出管理。
第三条本部门费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保费用支出合法合规。
2. 实事求是：根据实际工作需要合理确定费用支出，确保资金使用的真实性、合理性和效益性。
3. 严谨审批：严格执行费用审批程序，确保费用支出透明、公开。
4. 节约高效：加强费用控制，提高资金使用效率，降低成本。
第二章费用分类及标准第四条本部门费用分为以下几类：1. 办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁等费用。
2. 业务费：包括业务招待、差旅、会议、培训等费用。
3. 工资及福利费：包括员工工资、奖金、福利等费用。
4. 财务费用：包括银行手续费、汇兑损益、利息支出等费用。
5. 其他费用：包括不属于以上类别的其他费用。
第五条各类费用开支标准如下：1. 办公费：- 办公用品：根据实际工作需要购置，严格控制数量和金额。
- 办公设备：按照国家规定和部门实际情况购置，严格审批程序。
- 维修、租赁：根据设备使用情况和实际需求，合理确定费用。
2. 业务费：- 业务招待：按照国家规定和部门实际情况，严格控制招待标准和次数。
- 差旅：按照国家规定和部门差旅费管理办法执行。
- 会议、培训：根据工作需要和预算安排，合理确定会议、培训费用。
3. 工资及福利费：- 工资：按照国家规定和部门工资制度执行。
- 奖金：根据部门业绩和员工贡献，合理确定奖金发放标准。
- 福利：按照国家规定和部门福利制度执行。
4. 财务费用：- 银行手续费：按照实际发生金额报销。
- 汇兑损益：按照国家规定和部门财务制度处理。
- 利息支出：按照实际发生金额报销。
5. 其他费用：- 按照国家规定和部门实际情况，合理确定其他费用。
第三章费用报销及审批第六条费用报销程序：1. 填写费用报销单，注明费用用途、金额、日期等。
一个公司业务费管理制度
第一章总则第一条为规范公司业务费用的开支，提高资金使用效率，确保公司财务健康，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在执行业务过程中产生的各项费用。
第三条业务费用开支应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章费用分类第四条业务费用分为以下几类：1. 交通费：包括差旅费、市内交通费、出租车费等；2. 通讯费：包括电话费、网络费、邮资费等；3. 办公费：包括办公用品费、资料费、印刷费等；4. 客户招待费：包括餐饮费、娱乐费、礼品费等；5. 其他费用：包括培训费、调研费、广告费等。
第三章费用审批第五条任何业务费用的发生，必须事先填写《业务费用报销单》，经相关人员审批后方可发生。
第六条不同类别的业务费用审批权限如下：1. 交通费：500元以下，由部门负责人审批；500元以上，需经公司财务总监审批；2. 通讯费：1000元以下，由部门负责人审批；1000元以上，需经公司财务总监审批；3. 办公费：1000元以下，由部门负责人审批；1000元以上，需经公司总经理审批；4. 客户招待费：500元以下，由部门负责人审批；500元以上，需经公司总经理审批；5. 其他费用：根据费用金额和项目性质，由公司总经理或董事会审批。
第七条报销单应包含以下内容：费用发生时间、地点、事由、金额、支付方式、报销人签字、审批人签字等。
第四章费用报销第八条报销人应在费用发生后的十个工作日内，向财务部门提交报销申请。
第九条财务部门对报销单进行审核，确保报销单内容真实、完整、合规。
第十条财务部门根据审核结果，将报销款项支付给报销人。
第五章费用监管第十一条公司设立业务费用监管小组，负责监督业务费用的开支情况。
第十二条业务费用监管小组定期对业务费用进行审查，发现问题及时纠正。
第十三条对于违规使用业务费用的行为，公司将依据公司规章制度进行严肃处理。
第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不符的，以本制度为准。
公司日常开支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范日常开支行为，提高资金使用效率，确保公司经济活动的合规性和合理性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工在日常工作中产生的各项开支。
第三条日常开支管理应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章开支范围与标准第四条日常开支范围包括但不限于以下几类：1. 办公用品采购：包括纸张、文具、耗材等。
2. 交通费用：包括差旅费、市内交通费等。
3. 餐饮费用：包括工作餐、商务宴请等。
4. 通讯费用：包括电话费、网络费等。
5. 办公设备维修费用。
6. 其他必要开支。
第五条各项开支的具体标准如下：1. 办公用品：根据实际需要，按预算执行。
2. 交通费用：差旅费按公司差旅费报销规定执行，市内交通费按实际发生额报销。
3. 餐饮费用：工作餐按公司规定标准执行，商务宴请需经相关部门审批。
4. 通讯费用：按公司规定标准执行，超出部分需说明原因并经批准。
5. 办公设备维修费用：按实际维修费用报销，但需控制在预算范围内。
6. 其他开支：需提供合法票据，经相关部门审批后方可报销。
第三章报销流程第六条员工日常开支报销流程如下：1. 填写报销单：详细填写报销内容、金额、日期等。
2. 部门负责人审批：部门负责人对报销单进行初步审核，确保开支合理、合规。
3. 财务部门审核：财务部门对报销单进行财务审核，确保报销单符合财务规定。
4. 领导审批：报销金额较大的，需经公司领导审批。
5. 付款：财务部门根据审批结果办理付款手续。
第四章监督与检查第七条公司设立专门机构或指定专人负责日常开支的监督与检查。
第八条定期对日常开支进行审计，确保开支合规、合理。
第九条对违反本制度的行为，将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、降职、辞退等。
第五章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
注意：本制度为示例文本，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
公司可控费用管理制度
公司可控费用管理制度一、总则为了规范公司各部门的可控费用管理，提高企业的经济效益和竞争力，制定本制度。
二、费用的范围公司的可控费用主要包括但不限于人员费用、采购费用、运输费用、办公费用、差旅费用、营销费用等。
各部门应按照公司的相关规定管理好自己的费用。
三、费用管理的原则1. 合理性原则：费用应该是必要且合理的，不得存在浪费或不必要的开支。
2. 限额原则：各部门应根据公司的经济实力和预算制定合理的费用限额，超支应经审批。
3. 节约原则：应该节约用费，提高经济效益，不得奢侈或铺张。
4. 开支责任原则：各部门应按照职责范围进行费用开支，不得私自决定或挪用费用。
5. 纪律原则：严格遵守公司的有关规定，不得违反有关规定管理费用。
四、费用管理的程序1. 预算编制：各部门应根据公司的经营计划和目标编制费用预算，经过部门负责人审批后执行。
2. 费用报销：各部门员工产生费用后应根据公司的相关规定填写费用报销单，经过部门负责人审批后提交财务部门进行报销。
3. 费用记录：各部门应建立费用台账，及时记录费用的支出情况，并保留相关票据和凭证。
4. 费用核算：每月底各部门应对当月的费用进行核算，总结出超支和节约情况，并向上级部门和财务部门提交报告。
5. 费用分析：财务部门应根据各部门的费用报销情况进行费用分析，找出费用开支存在的问题，并提出改进建议。
五、费用管理的监督与考核1. 监督机制：公司应建立正常的监督机制，对费用管理情况进行监督和检查，发现问题及时纠正。
2. 考核制度：公司应根据各部门的费用管理情况进行考核，对表现出色的部门给予奖励，对违规行为的部门进行惩罚。
六、不正当费用行为处理对于违规行为，公司应根据违规情况，严格按照公司规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣减奖金、降职或开除等。
七、制度的解释权制度的解释权归公司财务部门所有，并且最终的解释权归公司总经理所有。
八、本制度自颁布之日起执行，如有调整或补充，须经公司董事会审批。
公司开支管理规定范文(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理和内部控制，规范公司开支行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有员工及其授权代表，包括但不限于各部门、子公司、分支机构等。
第三条公司开支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：开支行为必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）合理性原则：开支标准应合理，不得超过行业平均水平；（三）节约性原则：提倡勤俭节约，反对铺张浪费；（四）透明性原则：开支情况应公开透明，接受监督。
第二章开支分类及标准第四条公司开支分为以下类别：（一）办公费用：包括办公用品、低值易耗品、办公设备等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；（三）招待费用：包括商务宴请、招待费、礼品赠送等；（四）培训费用：包括员工培训、外部培训等；（五）广告宣传费用：包括广告制作、媒体投放等；（六）其他费用：包括会议费、礼品费、邮资费等。
第五条各类开支标准如下：（一）办公费用：1. 办公用品：根据实际需要购买，单价不超过规定限额；2. 低值易耗品：按照实际使用情况定期更换，单价不超过规定限额；3. 办公设备：按照实际需要购买，单价不超过规定限额。
（二）差旅费用：1. 交通费：根据出差地与公司所在地距离，按照国家或地方规定的标准报销；2. 住宿费：根据出差地住宿标准，按照实际住宿天数报销；3. 伙食补助费：根据出差地实际消费水平，按照规定标准报销；4. 市内交通费：根据实际出行情况，按照规定标准报销。
（三）招待费用：1. 商务宴请：根据接待对象和接待目的，按照规定标准报销；2. 招待费：根据实际接待人数和标准，按照规定标准报销；3. 礼品赠送：根据赠送对象和赠送目的，按照规定标准报销。
（四）培训费用：1. 员工培训：根据培训内容、人数和地点，按照规定标准报销；2. 外部培训：根据培训费用、人数和地点，按照规定标准报销。
公司期间费用管理制度
第一章总则第一条为规范公司期间费用的管理，提高资金使用效率，降低成本，增强公司盈利能力，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。
第三条期间费用包括销售费用、管理费用和财务费用，具体内容如下：1. 销售费用：包括广告费、业务招待费、差旅费、样品费、运输费等。
2. 管理费用：包括办公费、折旧费、修理费、水电费、通讯费、劳动保护费、培训费等。
3. 财务费用：包括利息支出、汇兑损失、手续费等。
第二章费用预算与审批第四条各部门应根据公司年度经营目标和业务需求，编制年度期间费用预算，报财务部审核。
第五条财务部对各部门提交的预算进行审核，确保预算合理、合规。
第六条经审核通过的预算，由财务部统一发布，各部门按照预算执行。
第七条期间费用预算的调整，需经公司总经理批准。
第三章费用报销与支付第八条各部门员工发生的期间费用，应按照公司规定的报销流程进行报销。
第九条报销流程如下：1. 员工填写费用报销单，附上相关票据；2. 部门负责人审核费用报销单及票据；3. 财务部审核费用报销单及票据；4. 财务部审批后，办理报销手续。
第十条费用报销单及票据应真实、合法、完整，不得虚报、冒领。
第十一条期间费用支付方式：1. 预付：根据实际情况，对部分费用可采取预付方式；2. 后付：员工发生费用后，按照报销流程进行报销。
第四章费用控制与监督第十二条各部门应加强费用控制，合理使用资金，提高资金使用效率。
第十三条财务部定期对各部门费用使用情况进行统计分析，发现问题及时反馈。
第十四条公司设立费用控制领导小组，负责对公司期间费用进行监督和管理。
第十五条费用控制领导小组定期召开会议，研究解决费用管理中存在的问题。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十八条本制度如需修改，经公司总经理批准后重新发布。
公司五项费用管理制度
第一章总则第一条为加强公司费用管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及差旅费、招待费、办公费、通信费和业务招待费等五项费用。
第三条公司费用管理遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章差旅费管理第四条差旅费是指员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮、通讯和市内交通等费用。
第五条出差前，员工需填写《出差申请单》，经部门负责人审批后，报财务部门备案。
第六条差旅费报销标准按照国家及公司相关规定执行，不得超过标准。
第七条差旅费报销需提供相关票据，包括车票、住宿费发票、餐饮费发票、通讯费发票等。
第八条差旅费报销需在出差结束后一个月内完成，逾期未报销的，财务部门不予受理。
第三章招待费管理第九条招待费是指公司为接待来访客人、合作伙伴或进行商务活动而产生的费用。
第十条招待费支出需符合国家及公司相关规定，合理控制开支。
第十一条招待费报销需提供邀请函、接待记录、餐饮费发票、住宿费发票等相关票据。
第十二条招待费报销金额不得超过公司规定的最高限额。
第四章办公费管理第十三条办公费是指公司为保障日常办公需要而发生的费用。
第十四条办公费支出包括办公用品购置、维修、办公设备租赁等。
第十五条办公费报销需提供相关发票、购置清单等证明材料。
第十六条办公费报销需在采购结束后一个月内完成，逾期未报销的，财务部门不予受理。
第五章通信费管理第十七条通信费是指公司为员工提供通信服务而产生的费用。
第十八条通信费报销标准按照公司规定执行，合理控制通讯费用。
第十九条通信费报销需提供通信费发票、通讯记录等证明材料。
第二十条通信费报销需在通讯费用结算后一个月内完成，逾期未报销的，财务部门不予受理。
第六章业务招待费管理第二十一条业务招待费是指公司为拓展业务、维护客户关系而产生的费用。
第二十二条业务招待费支出需符合国家及公司相关规定，合理控制开支。
第二十三条业务招待费报销需提供接待记录、餐饮费发票、住宿费发票等相关票据。
公司费用报销管理制度（3篇）
公司费用报销管理制度是指规定公司员工报销费用的相关程序和规定。
该制度旨在规范公司内部报销流程，保证费用报销的公平、透明和合法性，确保公司资金使用的合理性。
以下是公司费用报销管理制度的一般内容：1. 费用报销申请：员工需要在发生费用后，填写费用报销申请表，并附上相关的费用发票或凭证。
2. 费用审批流程：费用报销申请需要经过一定的审批流程，通常由部门经理或财务部门进行审批。
较大额度的费用可能需要高层管理人员进行审批。
3. 费用审核与核实：财务部门会对费用报销申请进行审核和核实，确保费用的合法性和准确性。
如有需要，可能会要求员工提供更多的证明文件。
4. 费用报销发放：经过审核核实的费用报销申请，财务部门会进行发放，一般会以转账或支票的形式支付给员工相应的费用。
5. 费用报销记录与统计：公司会对费用报销情况进行记录和统计，包括不同类型的费用、报销金额和报销人员等，以便进行财务分析和预算控制。
6. 监督与监控：公司可能会设立专门的内部审计或监察部门，定期或不定期对费用报销情况进行监督和监控，以避免违规行为的发生。
7. 违规处理：对于故意违反费用报销管理制度的员工，公司将根据情况采取相应的纪律处分措施，包括警告、罚款、停职、辞退等。
需要注意的是，每个公司的费用报销管理制度可能会根据自身的实际情况进行调整和修改，以适应不同的业务需求和管理要求。
公司费用报销管理制度（二）一、目的和依据为规范公司内部费用报销流程，确保费用报销的合理性、准确性和及时性，维护公司财务安全，特制定本管理制度。
本管理制度依据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规，并结合公司实际情况制定。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。
三、费用报销的分类1.差旅费差旅费包括出差交通费、住宿费、用餐费、交通工具使用费等。
2.办公费办公费包括办公用品采购费用、设备维护费用、邮寄快递费用等。
3.会议费会议费包括会议场地租用费、餐饮费、设备租赁费等。
费用管理办法
费用管理办法一、总则为了规范公司的费用支出，提高资金使用效率，保障公司的正常运营和发展，特制定本费用管理办法。
本办法适用于公司内部各部门及员工在经营活动中所发生的各项费用。
二、费用分类（一）根据费用的性质，分为以下几类：1、办公费用：包括办公用品、办公设备维修与保养、邮寄费、电话费等。
2、差旅费：员工因工作需要出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用。
3、业务招待费：因业务拓展、客户关系维护等发生的招待费用。
4、广告宣传费：用于产品推广、品牌宣传等方面的费用。
5、研发费用：用于新产品、新技术研发过程中的支出。
6、人力资源费用：包括员工薪酬、福利、培训等费用。
（二）根据费用的控制方式，分为预算内费用和预算外费用。
（一）每年年初，各部门根据业务发展计划和工作需求，编制本部门的年度费用预算。
（二）费用预算应详细列出各项费用的预计支出金额、用途和时间。
（三）财务部门对各部门提交的预算进行汇总、审核和平衡，制定公司的年度费用预算方案。
（四）预算方案经公司管理层审批后执行。
四、费用审批（一）费用支出遵循先审批后支出的原则。
（二）预算内费用的审批流程：1、单笔费用金额在_____元以下的，由部门负责人审批。
2、单笔费用金额在_____元至_____元的，由部门负责人审核后，报分管领导审批。
3、单笔费用金额在_____元以上的，需经部门负责人、分管领导审核后，报总经理审批。
（三）预算外费用的审批：预算外费用原则上不予支出，如确因业务需要必须支出的，需由部门提出申请，详细说明原因和预计效益，经财务部门审核后，报总经理办公会审批。
（一）报销人应在费用发生后的规定时间内填写报销单，并附上相关的发票、收据等凭证。
（二）报销单应按照公司规定的格式填写，注明费用的用途、金额、时间等信息。
（三）部门负责人对报销单进行审核，确认费用的真实性和合理性。
（四）财务部门对报销单及凭证进行审核，审核无误后予以报销。
六、费用控制（一）各部门应严格按照预算控制费用支出，定期对费用执行情况进行分析和总结。
公司对部门费用管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范部门费用开支，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及其工作人员。
第三条部门费用管理应遵循以下原则：1. 法规合规：遵守国家法律法规及公司相关规定。
2. 实事求是：费用开支必须真实、合理、合规。
3. 严格控制：合理控制费用支出，提高资金使用效益。
4. 责任到人：明确费用审批、使用和监督责任。
第二章费用分类与标准第四条部门费用分为以下几类：1. 办公费用：办公用品、办公设备、通讯费等。
2. 业务费用：差旅费、招待费、培训费、业务宣传费等。
3. 人员费用：工资、福利、社会保险等。
4. 其他费用：如租赁费、水电费、物业管理费等。
第五条各类费用开支标准如下：1. 办公费用：根据实际情况，制定合理的办公用品采购计划，严格控制办公用品的采购和使用。
2. 业务费用：差旅费按照国家及公司相关规定执行；招待费、培训费等按照预算执行，并严格控制。
3. 人员费用：严格按照国家及公司相关规定执行，合理控制人员费用支出。
4. 其他费用：根据实际需要，制定合理的费用预算，并严格执行。
第三章费用审批与报销第六条费用审批流程：1. 部门负责人根据实际工作需要提出费用申请。
2. 财务部门对费用申请进行初步审核。
3. 公司领导审批。
4. 财务部门办理报销手续。
第七条费用报销流程：1. 部门工作人员将费用票据提交至财务部门。
2. 财务部门审核票据的真实性、合规性。
3. 财务部门办理报销手续，并将报销款项打入申请人账户。
第四章监督与检查第八条公司设立费用监督管理小组，负责对公司部门费用管理制度执行情况进行监督检查。
第九条监督检查内容包括：1. 费用开支是否符合制度规定。
2. 费用审批流程是否规范。
3. 费用报销手续是否齐全。
4. 费用使用是否合理。
第十条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于通报批评、经济处罚、停职检查、解除劳动合同等。
公司日常运营费用管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范日常运营费用支出，提高资金使用效率，降低成本，确保公司财务健康运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各岗位，适用于所有日常运营费用的支出。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：所有费用支出必须符合国家法律法规及公司相关规定。
2. 预算控制原则：按照年度预算和月度计划进行费用支出，确保费用支出的合理性和必要性。
3. 节约原则：提倡节约使用，杜绝浪费，提高资源利用效率。
4. 透明公开原则：费用支出应公开透明，便于监督。
第二章费用分类及预算第四条公司日常运营费用分为以下类别：1. 办公费用：包括办公用品、打印耗材、水电费、网络费等。
2. 交通费用：包括市内交通、市外差旅等。
3. 业务招待费：包括接待用餐、住宿、礼品赠送等。
4. 会议费用：包括会议室租赁、设备租赁、会议资料印刷等。
5. 通讯费用：包括电话费、短信费、网络费等。
6. 财务费用：包括银行手续费、汇兑损失等。
第五条各部门应根据实际工作需要，编制年度预算和月度计划，报财务部审核批准后执行。
第三章费用报销及审批流程第六条费用报销需提供合法、有效、完整的原始凭证，包括发票、收据、银行对账单等。
第七条费用报销流程如下：1. 经办人填写费用报销单，注明费用类别、用途、金额等。
2. 部门负责人审核费用报销单，确保费用合理、合规。
3. 财务部会计审核报销凭证的合法性、准确性、合规性。
4. 财务出纳审查付款手续是否完备。
5. 财务负责人监督制度流程执行，审核付款。
6. 分管领导审核预算内开支及小额预算外开支。
7. 总经理审批预算外大额支出、资本类支出、单笔金额较大的支出、对外捐款。
第四章费用控制与监督第八条公司设立费用控制小组，负责日常运营费用控制工作。
第九条费用控制小组定期对各部门费用支出进行审核，确保费用支出符合预算和规定。
第十条公司定期开展费用审计，对违规、不合理费用支出进行纠正和处理。
第五章附则第十一条本制度由财务部负责解释。
公司部门五项费用支出管理制度
公司部门五项费用支出管理制度一、目的为了规范公司各部门的支出管理，控制各项费用开支，提高资金利用效率，降低公司的经营成本，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各部门的支出管理。
三、费用支出分类公司费用支出主要分为五类：人员费用、办公费用、差旅费用、市场费用和福利费用。
四、人员费用支出管理1.基本工资管理公司采用分级分档制度，确保工资的合理性，按月或季度发放工资，但需进行按税务要求的个税代扣代缴。
2.年终奖金管理年终奖金需要结合公司业绩、部门绩效和个人绩效进行考核，员工需正常工作满一年，工作考核合格才能享受。
3.福利费用管理公司提供各种福利，例如健康保险、养老保险、住房公积金、培训等，员工需要根据公司规定享受福利。
五、办公费用管理1.办公用具管理公司内部各部门需要统一管理，如购买、维护、归还办公设备和文具，确保设备和文具的合理使用。
2.通讯费用管理公司提供合理的通讯设备，如手机、座机等，但需要进行合理的限制，以避免费用不必要浪费。
六、差旅费用管理公司出差需提前报销，明确报销范围，如车票、酒店、餐饮等，必须严格按照规定办理，并进行审批与报销。
七、市场费用管理公司开展市场宣传需要合理管理市场费用，如参加会议、展会费用等，需要进行预算，严格控制费用使用。
八、福利费用管理公司需要根据员工需求和公司情况开展各种福利，但需要进行合理的控制，不能超出预算，确保福利费用合理。
九、制度执行公司各部门需要严格执行此五项费用支出管理制度，如违反规定，必须进行追究和纠正。
十、结语五项费用支出管理制度的制定和执行，对于提高公司费用控制和资金利用效率方面有着重要的意义。
我们应该深入贯彻执行，确保各项费用能够合理，高效、公平、公正地使用，降低公司的经营成本，提高公司的经济效益。
公司费用开支审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用开支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有费用开支的审批、报销和管理。
第三条公司费用开支遵循以下原则：（一）合法性原则：费用开支必须符合国家法律法规和公司制度；（二）真实性原则：费用开支必须真实、准确、完整；（三）节约性原则：费用开支要厉行节约，避免浪费；（四）效益性原则：费用开支要注重效益，提高资金使用效率。
第二章费用开支审批权限第四条公司设立费用开支审批权限，明确各部门、各岗位的审批职责。
第五条费用开支审批权限分为以下级别：（一）一般性费用开支：由各部门经理审批；（二）大额费用开支：由财务总监审批；（三）特殊费用开支：由总经理审批。
第六条部门经理对本部门费用开支负有监督和管理责任，对下属员工的费用报销行为进行审核。
第三章费用开支审批程序第七条费用开支审批程序如下：（一）申请：费用当事人填写《费用报销申请单》，详细列明费用用途、金额、凭证等。
（二）审批：根据费用开支审批权限，逐级审批。
（三）报销：审批通过后，费用当事人将报销单、发票等凭证提交财务部门。
（四）支付：财务部门核对凭证后，按照规定支付费用。
第四章费用报销管理第八条费用报销管理遵循以下要求：（一）费用报销必须提供合法、真实、完整的原始凭证，包括发票、收据、报销单等。
（二）费用报销单据必须由部门经理签字确认，并注明审批意见。
（三）财务部门对报销单据进行审核，确保费用合规、合理。
（四）报销款项应及时支付，不得拖欠。
第五章监督与考核第九条公司设立费用开支监督小组，负责对费用开支进行监督检查。
第十条对违反本制度的行为，按照以下规定进行处理：（一）情节轻微的，给予批评教育；（二）情节严重的，给予通报批评、罚款等处罚；（三）构成违法犯罪的，移交司法机关追究法律责任。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
公司办公费核算管理制度
第一章总则第一条为加强公司办公费用的管理，提高资金使用效率，降低成本，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及办公费用的报销、核算、控制等方面。
第三条公司办公费用核算遵循以下原则：1. 合法合规：办公费用支出应符合国家法律法规及公司相关规定；2. 严格审批：办公费用报销需经相关部门审批；3. 节约使用：合理控制办公费用，避免浪费；4. 明确责任：明确各部门及员工的办公费用管理责任。
第二章办公费用范围第四条公司办公费用范围包括：1. 办公文具：如纸张、笔墨、计算器、文件夹、订书机等；2. 办公设备：如打印机、复印机、传真机等；3. 办公通讯：如电话费、网络费等；4. 办公用品：如打印机耗材、复印纸等；5. 办公活动：如会议、培训、接待等产生的费用；6. 办公用品购置：如家具、办公桌椅等。
第三章办公费用报销流程第五条办公费用报销流程如下：1. 填写报销单：报销人填写报销单，详细列明费用用途、金额、时间等；2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单进行审核，确保费用合理、合规；3. 财务部门审核：财务部门对报销单进行审核，确保报销手续齐全、金额准确；4. 领导审批：根据公司规定，报销单需经相应领导审批；5. 财务报销：财务部门根据审批意见，办理报销手续。
第四章办公费用控制措施第六条公司采取以下措施控制办公费用：1. 严格执行预算：各部门根据实际需求编制年度办公费用预算，经批准后执行；2. 强化采购管理：规范办公用品采购流程，实行集中采购，降低采购成本；3. 优化资源配置：合理配置办公设备，提高使用效率；4. 加强费用核算：定期对办公费用进行核算，分析费用构成，查找节约空间；5. 增强员工节约意识：通过宣传教育，提高员工节约办公费用的意识。
第五章责任与奖惩第七条公司各部门及员工应履行以下责任：1. 严格遵守本制度；2. 合理使用办公费用；3. 积极提出节约办公费用的建议。
第八条对违反本制度的部门及员工，公司将根据情节轻重给予通报批评、经济处罚等处理。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
公司费用管理规定LEKIBM standardization office【IBM5AB- LEKIBMK08- LEKIBM2C】费用管理制度一总则第一条为完善公司财务会计制度，加强和规范公司财务会计基础工作，进一步推动现代企业制度的建立，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《工业企业会计制度》、《工业企业财务制度》、《商品流通企业会计制度》、《商品流通企业财务制度》和国家颁布其他有关制度和法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于家辉公司及将来资源整合后的各分支机构（指各分、子公司和办事处，以下简称分支机构）。
第三条各子公司均进行独立的会计核算,各办事处的业务收支均纳入家辉公司的会计核算。
所有公司执行的会计制度、会计核算方式和计算统计口径由家辉公司统一规定，任何人员未得到家辉公司的批准，不得擅自修改或变动。
第四条各分支机构应于次月5日前将各自的对外会计报表呈报家辉公司财务部；月底8日前将管理报表呈报家辉公司财务部，家辉公司应在次月10日前编制合并财务报表，次月15日前编制合并管理报表。
会计报表至少应包括资产负债表、损益表、现金流量表，管理报表由家辉公司统一制定。
二公司员工出差管理办法第五条为适应公司员工国内外办理公务之需要，规范差旅费开支标准，特制定本制度。
第七条公司员工出差或外勤需预支款项者，应事先按照财务规定的手续填制《借支单》、连同《出差核准单》按规定核准权限核批后，可办理支款手续；差旅费借支的数额由出差核准人审核，但最终由财务人员根据实际情况核批。
出差或外勤期间如遇有遗失财物或文件，应由当事人自行负担有关责任。
特殊情况下发生的事故，由公司视具体情况酌情处理。
第八条公司外差人员应于出差归来后一日内及时向所在部门销差，并如实填制《差旅费报销单》由所在部门负责人核签，由主管总监核批，及时办理有关报销手续，财务部门应对往来借款每季度清理一次，及时书面通知其主管上级督促销帐，在接到通知后一周内无财务部门认可的理由仍不销帐的，财务部门可扣发借款人的工资，待报帐时补齐。
凡在财务有欠款未结清的，财务部门裁定无特殊理由的，财务部门有权拒绝继续借款。
第九条销售体系人员差旅费报销必须向财务提交销售体系专用的《出差申请》和《费用报销清单》，否则财务可要求补齐手续再办理报销手续。
销售人员的费用必须当月报销（不限次数），由于出差等原因，本月的费用最迟不超过次月5日前报销。
第十条交通工具乘坐标准适合所有员工，部门经理以上负责人紧急情况可申请乘坐飞机，但必须事先经分管总监审核，报总裁批准，并在出差核准单上签明乘坐飞机，其他人员原则上不得乘坐飞机。
不同级别的人员一同出差，交通工具可从高适用标准执行。
第十一条住宿标准1 员工在公司统一安排住所的地点出差，由公司行政部统一安排住所，确实全部住满，必须经行政部签字确认、分管总监批准，方可按规定住宿标准报销。
2表二：适用于公司所有员工短期培训、会议、办理业务等出差。
以上人员在下列标准范围内据实报销，超过标准的部分财务人员可拒绝报销，特殊情况必须报请主管总监审核并说明原因，报公司总裁核准。
3 地区分类标准A类地区：北京、上海、青岛、南京、无锡、苏州、宁波、杭州、深圳、珠海、厦门、福州、广州。
B类地区：除A类以外的各省及自治区的省会以及天津、重庆等其他直辖市；C类地区：A、B类地区外的地区。
第十二条员工外出培训在15天以上的，应住培训部门的招待所，其住宿费标准最高限额为100元/人.天。
第十三条出差补助标准（不分在途和住勤，包括伙食补贴、市内交通费）：1所有人员按出差地类别在报销时发给出差补助（不含总监以上人员和特定项目现场开发人员）：省会以上城市50元/天，其他地区40元/天。
2公司总监以上人员出差交通费、伙食费实报实销，不享受出差补贴。
3乘火车6小时以上可乘坐硬卧：夜间（20：00—次日6：00）乘车6小时以上，未乘坐硬卧可享受硬座票价一半的夜间乘车补贴。
4公司送往外地培训的职员，培训期15天以内的，按出差对待，培训期在15天以上的，发给伙食补助费每人每天20元。
公司内部的组织的培训，膳食由公司统一安排，不再发放补助。
第十四条市内交通费1出差人员享受了出差补助的，一律不得报销市内交通费；非出差市内办理公务，须按职务消费管理办法由分管总监批准签字凭票报销。
2乘飞机可凭据报销相当于到机场的民航车车费。
第十五条其他费用1员工因办公事须用公司的车辆，须到行政部门办理申请用车手续，其费用按行政部门的规定计算，纳入用车部门或个人费用考核；2确因工作需要，临时改变出差时间，经分管总监签字批准可凭票报销退票。
3确因工作需要，临时改变出差时间，经分管总监签字批准可凭票报销退票费，但最高不能超过票面价值的20%，并且其退票费的30%计入分管总监的定额费用；4员工按公司规定享受的探亲和休假，可按规定的标准报销旅差费，但不享受补贴。
5以上所有费用均按部门或个人进行归集和记载，计入个人费用定额和部门费用预算进行考核。
三职务消费管理办法第十六条职务消费指完成个人工作目标所产生的应酬费用、礼品费用等。
第十七条职务消费定额标准为：总裁：10000元；经营总监：9000元；行政总监：8000元；部门经理：800元；对外业务部门员工：200元。
公司内部事务管理部门按此标准下降20%，外部事务部门按此标准增加20%，不同的工作岗位在公司发展的不同时期可能存在对内或对外的业务差异，各岗位将在每季度的绩效考评时明确标明属于外务或内务岗位。
第十八条职务消费管理：职务消费每月初凭发票报销上月费用，超过部分由个人负担，结余部分可延至下月使用，年终绩效评估时，对费用结余而工作目标完成良好的员工进行奖励。
第十九条公司特殊应酬包括会议礼品、宴请厅级以上客人或涉及公司形象的重大公关活动，其费用不在职务消费内开支，由总裁批准，公司另行支付费用。
第二十条财务部门按职务消费开支的个人进行归集和考核，任何人所属部门发生了变化，都不改变个人费用的跟踪统计和考核。
四日常财务手续办理程序规定4． 1 借支款项第二十一条借支差旅费用1须向财务提供的借款手续：经批准的《出差核准单》、《借款单》；2出差核准：按《员工出差管理办法》执行；3借款核准：一般员工，由部门经理以上核准；部门经理以上员工，由分管总监核准；其中3000元以上的借款，必须由分管总监核准。
第二十二条借支购物款项1须向财务提供的借款手续：经批准的《物品请购单》、《借款单》；2购物核准：所有的日常消耗性物品的采购，均需填制《物品请购单》，并由各部门/子公司审核后，报行政部批准并安排采购，任何部门不得未经行政部批准擅自采购消耗物品；3借款核准：由行政部统一安排，其中5000元以上的物品采购必须由行政总监核准。
第二十三条借支公关、市场费用1须向财务提供的借款手续：经分管总监或总裁批准的《业务裁决书》或《公关、市场费用申请报告》、《借款单》；2借款核准：财务总监审核、分管总监或总裁审批。
第二十四条借支定额备用金1须向财务提供的借款手续：可长期使用定额备用金的部门（如行政部）和人员可借用定额备用金；2借款核准：总裁。
第二十五条其他零星借支1须向财务提供的借款手续：由财务部门规定的借款手续、《借款单》；2借款核准：根据具体情况而定，由总裁裁定其核准人。
4．2 支付、收取款项第二十六条工程项目收、付款1收款依据：《正式合同》收款条款、由销售和技术部门确认的收款条件；2收款程序：财务部门通知此项目销售人员按合同收款—负责此项目施工的项目经理收款—财务部门派收款专员收款；3付款依据：《正式合同》的付款条款、经财务经理和总裁签字的商务部门的《付款申请书》；4付款程序：商务部门提出付款申请—分管财务人员验证合同—财务经理审核—行政总监批准—财务付款。
第二十七条费用支出付款1付款依据：有经手人、部门负责人、批准人签字的《费用报销单》，需要经行政部仓库验收的还须附《入库验收单》，其中各种报销的发票、原始单据、附件必须符合财务的规定和要求，财务人员有权拒绝支付手续不齐或原始单据不符合财务规定的款项。
2付款程序：经手人填制《费用报销单》—直接上级签字—（费用总额在5000元以下的付款由财务经理审核，5000元以上的付款由行政总监审核）—总裁核准—财务付款。
第二十八条固定资产购置付款1付款依据：2万元以上金额需经公司总裁审核、董事长批准，2万元以下由总裁批准的《固定资产购置计划》、公司技术部门和行政部的《验货单》、行政部仓库的《入库验收单》；2付款程序：经手人填制《费用报销单》—行政部经理签字—总裁核批—财务付款。
4．3 报帐销帐第二十九条差旅费用1报帐依据：《出差核准单》、《差旅费报销单》、《公司员工出差管理办法》；2报帐程序：出差人员填制《差旅费报销单》—财务审核—出差核准人核批签字—财务报帐。
第三十条通讯费用1报帐依据：《公司预算管理办法》、《通讯费用管理办法》真实有效的电信部门的单据；2报帐程序：费用报销填制《费用报销单》—财务审核—直接主管核批—财务报帐；第三十一条职务消费费用1报帐依据：《公司预算管理办法》、《职务消费管理办法》、真实、合法的原始发票；2 报帐程序：费用报销人填制《费用报销单》—财务审核—直接主管标准—应酬费规定核准人签字—财务报帐。
4．4 专项费用申请和开支第三十二条市场费用1由销售体系在年度费用预算中划出，作为市场部专项费用，市场部必须在费用预算范围内，每月初递交经过销售总监批准的市场费用申请表，提出资金使用计划，报财务总监审核后，方可按批准的资金额度使用；2市场费用购买礼品只限于公司形象宣传的小礼品，禁止以购买礼品之名，用于业务招待和个人消费，否则财务可拒绝报销。
五个人通讯费用管理办法第三十三条每月个人通讯费可报销最高限额为：总裁：1500元；总监：1200元；行政部经理：400元；人力资源经理：400元；司机：200元；外勤：100元；内勤：100元；财务经理：400元；公关市场部经理：800；市场专员：200；工程部经理：500元。
第三十四条个人通讯费用原则上公司只报销公务电话部分，为了开支合理而减少工作程序，规定手机费中85%由公司负担，15%由个人负担，超过最高限额的，超过部分完全由个人负担。
第三十五条对于工作目标完成良好，通讯费用有结余的员工，年终总结时将结余总额的50%奖给个人。
六市内交通费管理办法第三十六条市内交通费开支标准（含使用公司车辆）第三十七条交通费的管理市内交通费采用限额报销，财务部门严格控制。
任何人都不得以任何理由突破限额，财务对超过限额的费用不予报销。
对节省的费用可按节约额的50%奖励给个人，每年结算一次。
财务部门按交通费开支的个人进行归集和考核，任何人所属部门发生了变化，都不改变个人费用的跟踪统计和考核。