融资前财务分析ppt
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《公司财务分析框架》页PPT课件
级、结构融资评级 3、 方法： 定性分析、定量分析
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43
1、早期隶属于银行的咨询公司，1988年上海远东资 信评估公司，1997年，央行确定9家综合性评估公司。
购买企业内部购进的商品当其全部实现销售时的抵消处理
母公司
子公司
收入3500
收入5000
成本3000
成本3500
购买企业内部购进的商品未实现对外销售时的抵消处理
购买企业内部购进的商品作为固定资产使用时的抵消处理
8
（2）内部应收账款集体的坏账准备的抵消 （3）内部利息收入和利息支出的抵消 借：投资收益 贷：财务费用 （4）内部投资收益合资公司利润分配有关项目的抵消 （5）内部提取盈余公积的抵消
6
1、合并资产负债表
抵消处理项目
长期股权投资项目与子公司所有者权益项目抵消
内部债权债务抵消
存货中包含为实现的内部销售利润的抵消
借：主营业务收入
贷：主营业务成本
存货
固定资产和无形资产中包含的未实现销售利润的抵消
盈余公积抵消
7
2、合并损益表
（1）内部销售收入和内部销售成本的抵消
23
第二节 综合分析
一、比率分析法的缺陷
二、比率的趋势分析
98年
流动比率
4.2
速动比率
1.9
资产负债率
23%
存货周转率
6.9 次/年
平均收帐期
30 天
总资产周转率
3.3 次/年
销售利润率
3.8%
资产利润率
12.1%
股东权益收益率
9.7%
99年 2.6 0.9 33% 5.1次/年 38天 2.5次/年 2.5% 6.5% 5.7%
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43
1、早期隶属于银行的咨询公司，1988年上海远东资 信评估公司，1997年，央行确定9家综合性评估公司。
购买企业内部购进的商品当其全部实现销售时的抵消处理
母公司
子公司
收入3500
收入5000
成本3000
成本3500
购买企业内部购进的商品未实现对外销售时的抵消处理
购买企业内部购进的商品作为固定资产使用时的抵消处理
8
（2）内部应收账款集体的坏账准备的抵消 （3）内部利息收入和利息支出的抵消 借：投资收益 贷：财务费用 （4）内部投资收益合资公司利润分配有关项目的抵消 （5）内部提取盈余公积的抵消
6
1、合并资产负债表
抵消处理项目
长期股权投资项目与子公司所有者权益项目抵消
内部债权债务抵消
存货中包含为实现的内部销售利润的抵消
借：主营业务收入
贷：主营业务成本
存货
固定资产和无形资产中包含的未实现销售利润的抵消
盈余公积抵消
7
2、合并损益表
（1）内部销售收入和内部销售成本的抵消
23
第二节 综合分析
一、比率分析法的缺陷
二、比率的趋势分析
98年
流动比率
4.2
速动比率
1.9
资产负债率
23%
存货周转率
6.9 次/年
平均收帐期
30 天
总资产周转率
3.3 次/年
销售利润率
3.8%
资产利润率
12.1%
股东权益收益率
9.7%
99年 2.6 0.9 33% 5.1次/年 38天 2.5次/年 2.5% 6.5% 5.7%
企业融资计划书PPT
08
附录
营业执照复印件
营业执照正本
展示企业合法注册信息，包括企业名称、住所、注册资本、 经营范围、法定代表人等。
营业执照副本
作为企业合法经营的凭证，可用于办理各种行政许可和银行 业务等。
财务报表及审计报告
资产负债表
展示企业在某一时间点上的资产、负 债和所有者权益状况，反映企业的资 产结构和偿债能力。
项目进展
说明项目的研发阶段、成 果及未来发展规划。
融资目的
研发投入
为项目研发提供资金支 持，加速产品迭代和创
新。
市场推广
加大市场营销力度，提 高品牌知名度和市场份
额。
扩大生产
扩大生产能力，满足市 场需求，提升规模效应
。
优化财务结构
改善企业资产负债结构 ，降低财务风险。
融资计划概述01来自020304
03
融资方案
融资方式
股权融资
通过出售公司股份引入战略投资 者或财务投资者，获取资金支持
。
债权融资
向银行、信托等机构申请贷款， 以公司资产或信用作为担保。
夹层融资
结合股权和债权特点，通过发行 优先股、可转债等方式融资。
融资额度
01
根据企业实际需求和市场规模， 计划融资1亿元人民币。
02
根据不同融资方式，设定不同融 资额度的分配比例。
04
财务预测与投资回报
财务预测
收入预测
基于市场调研和销售策略，预测公司未来3-5年的收入情况。
成本预测
根据产品成本、运营成本、销售成本等，预测公司未来3-5年的成 本结构。
利润预测
结合收入与成本预测，计算公司未来3-5年的毛利润和净利润。
企业融资讲座PPT课件
2021/6/20
9
二、企业资金流转与融资
1．企业现金流转不平衡的内部因素
2．企业现金流转不平衡的外部微观 因素
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10
两种现金循环
企业资金流转的起点和终点是现金，其 他资产都是现金在流转中的转化形式。因此， 资金流转的实质是现金流转。
现金变为非现金，又回到现金，所需时 间不超过一年的流转途径，称为短期循环； 在一年以上的则是长期循环。短期循环中的 资产是流动资产，长期循环中的非现金资产 是长期资产。两种循环的典型路径见图1．1。
企业在进行追加筹资决策时，需要考虑边际 资金成本。边际资金成本是指资金每增加一个 单位而增加的成本。
边际分析非常重要。 企业产量的决定： 边际成本 = 边际利润
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27
（三）融资风险
融资风险是指筹资活动中由于筹资的规划而 引起的收益变动的风险。融资风险要受经营 风险和财务风险的双重影响。
1
企业融资讲座
Ⅰ、企业融资案例
Ⅱ、企业融资与经济运行
一、企业目标与融资
二、企业资金流转与融资
三、宏观经济运行与企业融资
Ⅲ、企业融资技术
一、企业融资原则
二、企业融资决策
三、企业融资战略
Ⅳ、融资方式
一、内源融资
二、外源融资
2021/6/20
2
Ⅰ、企业融资案例
案例名称：金得利集团利用个人诚信及企业声誉无形 资产担保获得巨额贷款
所以，最佳资本结构应是可使企业价值最大化而非仅 每股盈余最大化的资本结构。同时在这样的资本结构 下，企业的综合资金成本也是最低的。
2021/6/20
32
决定资本结构的因素
除上述的资金成本和财务风险外，还有以下一 些重要因素：
第六章 企业融资概述【ppt】
合计
年末 100 150 300 300
850
权益 应付费用 应付账款 应付债券 股本（面值1元） 留存收益 合计
年末 50 100 350 200 150 850
预计07 年收入增加40%，营业净利率10%，将净利润的80%向投资者分配，所得 税率为30%。 要求分别计算： （1）公司2006年利润总额、息税前利润； （2）公司2007年对外资金需求量。
在实际运用中，需要利用历史资料来确定a、b的 值，然后在已知业务量（x）的基础上，确定资金需 要量（y）。a、b的计算公式为：
y a bx
24
运用中，需要利用历史资料来确定a、b的值， 在实际然后在已知业务量（x）的基础上，确 定资金需要量（y）。a、b的计算公式为：
b
n xy x y
n x2 x2
1.编制预计损益表，确定留存收益的增加数
A. 预测期公司股利支付率为零: 留存收益的增加额=净收益
B. 计划年度对投资者分配股利: 留存收益的增加额=净收益× (1－股利支付率)
14
2.编制预计资产负债表，确定短期资本需要量
预计资产负债表编制依据：基期资产负债表有关项目与销售收入的比例关系
敏感性项目
金额 15000 11400
60 3540 3060
30 450 180 270
占销售收入% 100 76 0.4 23.6 20.4 0.2 3.0
18
某企业2007年的预计销售收入为18000万元,则预 计利润表如下:单位(万元)
项目 销售收入 减:销售成本
销售费用 销售利润 减:管理费用
财务费用 税前利润 减:所得税
32
税前利润
2006年金额 占销售收入%
年末 100 150 300 300
850
权益 应付费用 应付账款 应付债券 股本（面值1元） 留存收益 合计
年末 50 100 350 200 150 850
预计07 年收入增加40%，营业净利率10%，将净利润的80%向投资者分配，所得 税率为30%。 要求分别计算： （1）公司2006年利润总额、息税前利润； （2）公司2007年对外资金需求量。
在实际运用中，需要利用历史资料来确定a、b的 值，然后在已知业务量（x）的基础上，确定资金需 要量（y）。a、b的计算公式为：
y a bx
24
运用中，需要利用历史资料来确定a、b的值， 在实际然后在已知业务量（x）的基础上，确 定资金需要量（y）。a、b的计算公式为：
b
n xy x y
n x2 x2
1.编制预计损益表，确定留存收益的增加数
A. 预测期公司股利支付率为零: 留存收益的增加额=净收益
B. 计划年度对投资者分配股利: 留存收益的增加额=净收益× (1－股利支付率)
14
2.编制预计资产负债表，确定短期资本需要量
预计资产负债表编制依据：基期资产负债表有关项目与销售收入的比例关系
敏感性项目
金额 15000 11400
60 3540 3060
30 450 180 270
占销售收入% 100 76 0.4 23.6 20.4 0.2 3.0
18
某企业2007年的预计销售收入为18000万元,则预 计利润表如下:单位(万元)
项目 销售收入 减:销售成本
销售费用 销售利润 减:管理费用
财务费用 税前利润 减:所得税
32
税前利润
2006年金额 占销售收入%
商业计划书中的财务分析(ppt 37页)
加盟成本(元)
销售总成本
销售利润
销售税金及附 加
2,160,000.00 6,480,000.00 18,720,000.00
0.06
22,020,000.00 66,060,000.00 187,240,000.00
0.06
44,040,000.00 132,120,000.00 344,980,000.00
•办公费 * 差旅费 * 工会经费
•* 职工教育培训费 * 劳动保险费
* 咨询费
* 诉讼费
* 董事会会费
•技术转让费 * 上交管理费 * 无形资产摊
•* 存货跌价准备
* 坏帐损失准备
* 业务招待费
* 广告费
*运输装卸费
* 展览费
* 销售机构经费 * 销售人员工资福利佣金
利息 融资手续费 汇兑损失
3.未来3-5年成本分析
324,281,200.00 126,430,276.67 79,867,009.76
34,773,984,000.00 139,073,304.33
8,756,089,171.20
商业计划中的财务分析
1.财务预测前提 2.未来3-5年销售收入分析 3.未来3-5年成本分析 4.未来3-5年损益分析 5.未来3-5年现金流分析 6.项目投资分析 7. 项目融资需求分析
计划占领市场10%,即拥有15万辆车的美容服务,每家美容店的会员客户为 1000辆,通过开设150家连锁美容店进行市场占领,其中30家自己投资,另外 120家通过连锁加盟的形式进行.根据市场情况,每辆车每年的美容花费为600 元.连锁加盟费3万.其中美容的利润率为80%;连锁加盟的成本是1万元.
之后全国10个城市推广,会员\连锁情况类似第一个城市情况
融资分析PPT课件
总结词
对融资成本和效益的长期预测
详细描述
预测企业未来融资成本和效益的变化趋势，为企业制定 长期发展计划提供依据。
融资成本效益分析
总结词
对融资成本和效益的全面评估
详细描述
分析不同融资方式的成本和效益，包括资金成本、税务 成本、管理成本等，为企业制定最优的融资策略提供依 据。
总结词
对融资成本和效益的敏感性分析
详细描述
股权融资可以降低企业的资产负债率，提高财务稳健性，同 时还可以引入战略投资者或优秀的管理团队。债权融资则具 有相对较低的成本和风险，可以用于扩大生产规模或进行技 术改造等。
股权融资与债权融资
总结词
股权融资是指企业通过发行股票或增资扩股等方式获得资金 的过程，而债权融资则是通过发行债券或向银行贷款等方式 获得资金的过程。
详细描述
股权融资可以降低企业的资产负债率，提高财务稳健性，同 时还可以引入战略投资者或优秀的管理团队。债权融资则具 有相对较低的成本和风险，可以用于扩大生产规模或进行技 术改造等。
融资租赁与典当融资
总结词
融资租赁是指企业通过租赁设备或资 产来获得资金的过程，而典当融资则 是通过抵押物品来获得资金的过程。
06
详细描述
评估企业融资结构的可持续性，确保企业能够 长期稳定地发展。
融资成本效益分析
总结词
对融资成本和效益的全面评估
详细描述
分析不同融资方式的成本和效益，包括资金成本、税务 成本、管理成本等，为企业制定最优的融资策略提供依 据。
总结词
对融资成本和效益的敏感性分析
详细描述
分析不同因素对融资成本和效益的影响，包括利率、汇 率、市场环境等，为企业制定最优的融资策略提供依据 。
对融资成本和效益的长期预测
详细描述
预测企业未来融资成本和效益的变化趋势，为企业制定 长期发展计划提供依据。
融资成本效益分析
总结词
对融资成本和效益的全面评估
详细描述
分析不同融资方式的成本和效益，包括资金成本、税务 成本、管理成本等，为企业制定最优的融资策略提供依 据。
总结词
对融资成本和效益的敏感性分析
详细描述
股权融资可以降低企业的资产负债率，提高财务稳健性，同 时还可以引入战略投资者或优秀的管理团队。债权融资则具 有相对较低的成本和风险，可以用于扩大生产规模或进行技 术改造等。
股权融资与债权融资
总结词
股权融资是指企业通过发行股票或增资扩股等方式获得资金 的过程，而债权融资则是通过发行债券或向银行贷款等方式 获得资金的过程。
详细描述
股权融资可以降低企业的资产负债率，提高财务稳健性，同 时还可以引入战略投资者或优秀的管理团队。债权融资则具 有相对较低的成本和风险，可以用于扩大生产规模或进行技 术改造等。
融资租赁与典当融资
总结词
融资租赁是指企业通过租赁设备或资 产来获得资金的过程，而典当融资则 是通过抵押物品来获得资金的过程。
06
详细描述
评估企业融资结构的可持续性，确保企业能够 长期稳定地发展。
融资成本效益分析
总结词
对融资成本和效益的全面评估
详细描述
分析不同融资方式的成本和效益，包括资金成本、税务 成本、管理成本等，为企业制定最优的融资策略提供依 据。
总结词
对融资成本和效益的敏感性分析
详细描述
分析不同因素对融资成本和效益的影响，包括利率、汇 率、市场环境等，为企业制定最优的融资策略提供依据 。
中石化A股融资案例分析 ppt课件
1
中石化A股融资案例分析
中国石化集团公司是一个“容纳了360行”的庞大 企业群，“大而全”，“小而全”、多级法人分散 决策。
2000年2月25日，中国石化集团将其几乎全部精 华集中到一起，成立了“中国石化化工股份有限公 司”。实行集中决策、分级管理和专业化经营的事 业部制。一级法人、三级管理；投资决策和资金运 营中心由总部控制，事业部、专业公司和子公司是 利润中心，地方分公司则是成本控制和生产管理中 心。
中石化在2000年刚完成债转股，再次向商业银行贷款存在很大困难。 即使商业银行同意贷款，面对这么大的盘子，任何一家商业银行都不可能 独自承担风险，因而必然会在贷款合同中规定苛刻的贷款条件和其他限制 性条款，这样必然会束缚公司管理层的手脚。
16
中石化A股融资案例分析
中国股市有十大特点：
股市不是宏观经济的晴雨表。经济往上走时它不一定涨，经济往 下走时，它却往下跌。
2000年 1.03 0.64 57.7 136.41
其中2000年的资产负债率为 57.7% 2001年则为 54.9127%
12
石化A股融资案例分析
2、中石化本次股票发行前后财务风险的判断
财务杠杆：DFL=EBIT/EBIT-I 根据中石化2000年以及2001年的财务报表及其附注：
2000年： DFL=1+(4239+35818*5.8%)/23840=1.26
降低成本
在努力降低原 油等大宗原材料 采购成本的基础 上，将重点放在降 低物耗能耗、提 高装置开工率和 削减销售、一般 费用及管理费用 等具体措施上，三 年累计节约成本 133.4亿元。2001 年至2005年计划减 员10万人，以节约 人工成本。
严谨投资 以投资回报最 大化的原则， 统一决策，优 化项目，调整 结构，增强整 体竞争力。
中石化A股融资案例分析
中国石化集团公司是一个“容纳了360行”的庞大 企业群，“大而全”，“小而全”、多级法人分散 决策。
2000年2月25日，中国石化集团将其几乎全部精 华集中到一起，成立了“中国石化化工股份有限公 司”。实行集中决策、分级管理和专业化经营的事 业部制。一级法人、三级管理；投资决策和资金运 营中心由总部控制，事业部、专业公司和子公司是 利润中心，地方分公司则是成本控制和生产管理中 心。
中石化在2000年刚完成债转股，再次向商业银行贷款存在很大困难。 即使商业银行同意贷款，面对这么大的盘子，任何一家商业银行都不可能 独自承担风险，因而必然会在贷款合同中规定苛刻的贷款条件和其他限制 性条款，这样必然会束缚公司管理层的手脚。
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中石化A股融资案例分析
中国股市有十大特点：
股市不是宏观经济的晴雨表。经济往上走时它不一定涨，经济往 下走时，它却往下跌。
2000年 1.03 0.64 57.7 136.41
其中2000年的资产负债率为 57.7% 2001年则为 54.9127%
12
石化A股融资案例分析
2、中石化本次股票发行前后财务风险的判断
财务杠杆：DFL=EBIT/EBIT-I 根据中石化2000年以及2001年的财务报表及其附注：
2000年： DFL=1+(4239+35818*5.8%)/23840=1.26
降低成本
在努力降低原 油等大宗原材料 采购成本的基础 上，将重点放在降 低物耗能耗、提 高装置开工率和 削减销售、一般 费用及管理费用 等具体措施上，三 年累计节约成本 133.4亿元。2001 年至2005年计划减 员10万人，以节约 人工成本。
严谨投资 以投资回报最 大化的原则， 统一决策，优 化项目，调整 结构，增强整 体竞争力。
财务管理融资决策ppt
财务管理融资决策一、引言财务管理中的融资决策是企业运作中至关重要的一环。
如何筹集资金并进行有效的利用，对企业的发展和生存至关重要。
本文将探讨财务管理融资决策的一些基本概念和方法。
二、融资决策的基本概念融资决策是企业管理者根据企业的需求和外部环境作出的一系列决策，旨在解决企业资金需求的问题。
融资决策的核心是选择合适的融资手段和融资成本。
三、融资决策的重要性融资决策的好坏直接影响企业的生存和发展，对企业长期发展具有决定性影响。
通过合理的融资决策，企业可以降低资金成本，提高盈利水平，增强市场竞争力。
四、融资决策的方式1.内部融资：包括自有资金或内部积累的资金等。
2.外部融资：包括股权融资和债权融资等。
3.混合融资：采用内部融资和外部融资相结合的方式。
五、融资决策的影响因素1.企业规模：规模越大，融资决策越复杂。
2.行业特性：不同行业对资金的需求和融资方式有所差异。
3.市场条件：市场利率、市场需求等因素都会影响融资决策。
六、融资决策的方法1.成本分析法：比较不同融资方式的成本，选择最低成本的融资方式。
2.风险分析法：综合考虑融资方式的风险，选择最合适的融资方式。
3.效益分析法：分析不同融资方式的效益，选择对企业最有利的融资方式。
七、融资决策的实施步骤1.确定融资需求：分析企业资金需求，确定需要融资的金额和时点。
2.选择融资方式：根据企业情况和市场条件选择合适的融资方式。
3.谈判融资：与融资方进行谈判，达成融资协议。
4.实施融资：按照协议执行融资流程。
5.监督融资：监督融资过程，确保资金的合理使用和还款。
八、总结财务管理中的融资决策对企业的发展至关重要，企业管理者应该根据企业的实际情况和市场条件，制定合理的融资决策，确保企业的长期稳定发展。
以上就是关于财务管理融资决策的一些基本概念和方法，希望能对读者有所帮助。
以上内容为关于财务管理融资决策的基本概念和方法的简要介绍，希望能够帮助您更好地了解这一领域的知识。
企业融资PPT案例分析
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好兄弟传媒集团
融资案例分析
Logo
基本概况
公司名称 好兄弟传媒集团 成立时间 1994年 经营范围 广播电影电视业 公司性质 上市公司 年营业额 8.92亿元（2011年） 员工数 5000人
股票代码 300027
Logo
基本概况
好 兄弟传媒股份有限公司是中国大陆一家知名综合 性民营娱乐集团，创立于 1994年，1998年投资著名导演的影片从而 正式进入电影行业，逐渐 声名鹊起，随后全面投入传媒产业，投资及运营 电影、电视剧、艺人经纪、唱片、娱乐营销等领 域，在这些领域都取得了不错的成绩，并且在20 05年成立好兄弟传媒集团。
2009年9月27日，证监会创业板发行审核委员 会公告，好 兄弟传媒股份有限公司（首发）获得通过，这意 味着好
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运作特点
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弟传媒集团一路走来是靠不断融资，从 而不断发展壮大的。而且随着我国人民生活水平 的提高，文化娱乐产业势必会发展得更好。国外 的传媒公司，如迪斯尼，在融资上已经形成了模 式，所以好兄弟传媒集团有很好的发展前景。 电影属于资金密集型产业，好兄弟不仅通过 持续融资支持公司的扩张，在电影拍摄上也采用 了多种融资手段。与此同时，通过与外部金融机 构的合作，好兄弟也将严格的财务制度引入了制 片资金的管理上。
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好兄弟传媒集团
融资案例分析
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基本概况
公司名称 好兄弟传媒集团 成立时间 1994年 经营范围 广播电影电视业 公司性质 上市公司 年营业额 8.92亿元（2011年） 员工数 5000人
股票代码 300027
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基本概况
好 兄弟传媒股份有限公司是中国大陆一家知名综合 性民营娱乐集团，创立于 1994年，1998年投资著名导演的影片从而 正式进入电影行业，逐渐 声名鹊起，随后全面投入传媒产业，投资及运营 电影、电视剧、艺人经纪、唱片、娱乐营销等领 域，在这些领域都取得了不错的成绩，并且在20 05年成立好兄弟传媒集团。
2009年9月27日，证监会创业板发行审核委员 会公告，好 兄弟传媒股份有限公司（首发）获得通过，这意 味着好
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运作特点
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弟传媒集团一路走来是靠不断融资，从 而不断发展壮大的。而且随着我国人民生活水平 的提高，文化娱乐产业势必会发展得更好。国外 的传媒公司，如迪斯尼，在融资上已经形成了模 式，所以好兄弟传媒集团有很好的发展前景。 电影属于资金密集型产业，好兄弟不仅通过 持续融资支持公司的扩张，在电影拍摄上也采用 了多种融资手段。与此同时，通过与外部金融机 构的合作，好兄弟也将严格的财务制度引入了制 片资金的管理上。
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中小企业融资及案例分析十例PPT课件
阿里巴巴通过引入外部投资者，进行股权融资，成功解决了资金问题，实现了快速发展。
案例分析
股权融资的优势
股权融资的风险
股权融资能够为中小企业提供长期稳 定的资金来源，支持企业业务扩张和 技术创新。
股权融资可能导致企业控制权的分散， 同时投资者对企业的期望较高，企业 需要承担较大的业绩压力。
阿里巴巴的股权融资过程
外卖行业的领军企业。
案例总结与启示
成功因素
美团的成功在于其创新的商业模式、强大的技术能力和有效的市场推广策略。
挑战与机遇
随着市场竞争加剧和监管环境变化，美团需要不断创新和调整战略以保持竞争优势。
对其他中小企业的启示
中小企业应注重商业模式创新和技术研发，同时积极寻求融资支持以加速发展。在融资过 程中，应选择与自身业务匹配的投资机构，并合理规划资金用途，以确保资金的有效利用 。
资金用途
拼多多将融资金额主要用于平台基础设施建设、供应链优 化、物流体系升级以及品牌推广等方面，以提升用户体验 和市场份额。
应对策略
拼多多采取了一系列措施应对风险和挑战，如加强与供应 商合作、优化运营管理、提高品牌影响力等，以降低融资 成本并增强企业竞争力。
案例总结与启示
01 02
成功经验
拼多多的融资案例表明，中小企业在融资过程中应结合自身特点和市场 环境，选择合适的融资方式；同时，加强内部管理和市场拓展也是提升 融资效果的关键。
滴滴出行与多家金融机构进行了接触和谈判，最终成功获得了
数亿美元的融资。
融资结果
03
滴滴出行的新能源汽车项目得到了有力支持，项目进展顺利，
市场前景广阔。
案例总结与启示
中小企业在面临资金 压力时，可以通过外 部融资来解决资金问 题。
案例分析
股权融资的优势
股权融资的风险
股权融资能够为中小企业提供长期稳 定的资金来源，支持企业业务扩张和 技术创新。
股权融资可能导致企业控制权的分散， 同时投资者对企业的期望较高，企业 需要承担较大的业绩压力。
阿里巴巴的股权融资过程
外卖行业的领军企业。
案例总结与启示
成功因素
美团的成功在于其创新的商业模式、强大的技术能力和有效的市场推广策略。
挑战与机遇
随着市场竞争加剧和监管环境变化，美团需要不断创新和调整战略以保持竞争优势。
对其他中小企业的启示
中小企业应注重商业模式创新和技术研发，同时积极寻求融资支持以加速发展。在融资过 程中，应选择与自身业务匹配的投资机构，并合理规划资金用途，以确保资金的有效利用 。
资金用途
拼多多将融资金额主要用于平台基础设施建设、供应链优 化、物流体系升级以及品牌推广等方面，以提升用户体验 和市场份额。
应对策略
拼多多采取了一系列措施应对风险和挑战，如加强与供应 商合作、优化运营管理、提高品牌影响力等，以降低融资 成本并增强企业竞争力。
案例总结与启示
01 02
成功经验
拼多多的融资案例表明，中小企业在融资过程中应结合自身特点和市场 环境，选择合适的融资方式；同时，加强内部管理和市场拓展也是提升 融资效果的关键。
滴滴出行与多家金融机构进行了接触和谈判，最终成功获得了
数亿美元的融资。
融资结果
03
滴滴出行的新能源汽车项目得到了有力支持，项目进展顺利，
市场前景广阔。
案例总结与启示
中小企业在面临资金 压力时，可以通过外 部融资来解决资金问 题。
财务报表分析与融资分析60页PPT
2-16
第十七页，共六十页。
2-17
第十八页，共六十页。
2-18 现金流量表
第十九页，共六十页。
财务报表分析 2-19
(fēnxī)
• 财务报表的使用者 – 公司(ɡōnɡ sī)管理层
– 公司股东及潜在投资者
– 公司债权人 – 分析师 – 其他：如供应商、政府、雇员、中介机构等。
第二十页，共六十页。
财务报表分析 2-20
(fēnxī)
• 财务报表分析的目的
– 评价(píngjià)过去的经营业绩
– 衡量现在的Biblioteka 务状况– 预测未来的发展趋势
第二十一页，共六十页。
财务报表分析 2-21
(fēnxī)
• 财务报表分析的方法(fāngfǎ)
– 趋势分析法 – 比率分析法
– 因素分析法
第二十二页，共六十页。
（1）流动比率
流动资产 流动负债
（2）速动比率
流动资产 存货 流动负债
或速动比率
流动资产
存货 预付账款 流动负债
待摊费用
（3）现金比率
年经营现金净流量 年末流动负债
第三十一页，共六十页。
短期偿债 2-31
能力或流动性指标应用 (chánɡ zhai)
• 同一公司跨期比较 • 同行业比较 • 与经验值比较 • 关注流动资产的结构及其现金含量 • 关注影响流动性的其他(qítā)因素如授信额度、准备很
2-10 2.2 利润表
• 衡量企业在特定期间的财务(cáiwù)绩效 • 利润的会计定义是:
收入 – 费用 ≡ 利润 Revenue – Expenses ≡ Income
第十一页，共六十页。
2-11
商业计划书融资PPT
投资者退出策略
根据上市或被收购的前景，为投 资者制定合适的退出策略，如通 过二级市场出售股份、参与公司 回购计划等。
08
总结与展望
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
项目亮点回顾
创新性商业模式
我们的项目采用了独特的商业模式，通过线上线下相结合 的方式，打破了传统行业的壁垒，实现了快速的市场拓展
产品定价策略
根据市场需求、竞争状况和成本结构，制定合理的产品定价策略 以最大化收入。
成本费用估算
1 2
直接成本
包括原材料、人工和制造费用等与生产直接相关 的成本。
间接成本
包括管理费用、销售费用和研发费用等与运营相 关的成本。
3
资本支出
预测公司未来在设备、设施和其他长期资产方面 的投资支出。
投资回报期及回报率
顾问团队
由行业专家、投资人等组成的 顾问团队，提供战略指导和资
源支持。
人力资源规划
人才需求分析
根据公司战略和业务需求，分析所需人才类型、数量和质量要求。
招聘与选拔
制定招聘计划，通过多渠道吸引优秀人才，并建立科学的选拔机制， 确保招到合适的人选。
培训与发展
建立完善的培训体系，包括新员工入职培训、在职员工技能提升培训 、领导力培训等，促进员工个人发展与公司整体目标的实现。
商业计划书融资
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
• 融资需求及目标 • 公司概况及市场分析 • 营销策略及推广计划 • 运营管理及团队介绍 • 财务预测与回报分析 • 风险评估与应对措施 • 投资者权益保障及退出机制 • 总结与展望
目录
企业融资战略52页PPT
要素敏感性分析
投资额±10%
成本±10%
增值税±10%
产销量±10%
价格±10%
减幅
-20%
内部收益率
29% 27% 26%
20%
18%
30%
32% 30%
25% 20%
24%
23% 21%
-10%
0%
+10%
1
2
5
4
3
+20%
增幅
投入产出模型的建立
投资额与利润率：先算结果后下注 股本金的贴现率：别把本钱不当钱 投入产出预期值：踩着昨天看明天 自变量与因变量：调整数据找共识 盈亏平衡临界点：盯着游砣估风险
个别成本
10% 8% 12% 16%
12.32% 100.0%
加权成本
2.40% 1.60% 1.92% 6.40% 12.32% 10.27% 16.67% 26.94%
在大多数情况下，企业的资本构成不是单一形式的。如果存在多种资本形态，需要根据不同资本的具体 成本和其权重，计算出企业的综合资本成本，然后设合贴现率。
资本加权平均成本
资本形式
企业债券 银行信贷 优先股 普通股 合计 运行资本 沉没成本 总计
金额
6,000,000 5,000,000 4,000,000 10,000,000 25,000,000 25,000,000 5,000,000 30,000,000
比重
24% 20% 16% 40% 100% 83.33% 16.67%
在设定的贴现率 的前提下，于统 计期末获得的净 现金值余额。
投资回收期
从投资到位之日 到现金流量现值 累计成为正数之 日的时间跨度。
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团队介绍
Team Profile
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需求分析
Analysis
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问题分析
Analysis
1
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2
PART 2
第二部分
项目介绍
※ 项目来源 ※ 行业前景
※ 需求分析 ※ 竞争对手
※ 问题分析 ※ 可行性分析
01
项目来源
Project source
02
03
04
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核心成员
core members
运营总监
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技术总监
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市场总监
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Text
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02 03
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04
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产品形式
Forms of products
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3
行业前景
Industry Prospect
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竞争对手
Competitor
市场占有率低
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01
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市场占有率低
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04
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3
PART 3
第三部分
产品及运营方法
※ 产品概述
※ 产品形式
※ 线下营销方案 ※ 代理推广
※ 线上营销方案 ※ 利润分析
产品概述
Product overview
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01
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创业融资商业合作计划书
适用于创业计划丨投资合作丨公司介绍丨企业宣传
汇报人：774688
部门：营销部
1
目录 2
Contents
3
4 5
公司团队介绍 项目介绍 产品及运营方案 发展计划 财务与融资
1
PART 1
第一部分
公司团队介绍
※ 公司介绍 ※ 核心成员
※ 团队介绍 ※ 组织结构
企业介绍
Company Profile
4
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市场占有率低
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02
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市场占有率低
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03
请在此处输入您的文本 请在此处输入您的文本
可行性分析
Feasibility
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客服总监
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组织构架
organization
生产副总
总经理 行政副总
经营副总
行
研
资
生
质
政
发
料
产
管
人
部
部
部
部
事
部
信
息
财
股
营
国
管
务
份
销
际
理
部
部
部
部
部
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