现代公司理论 试题

现代公司理论
1.怎样理解企业是契约的集合?
企业为了实现其生产功能或实现其市场机制的代替，需要从市场上获取资木、原材料等生产要素，并在市场上销售其产品，为使这些活动能下常进行，就要与投资人、供应商、销售商、债权人及劳动者订立一组契约。

在这一过程中，企业是作为契约的集合，其职能是充当以上各组群体之间的一组契约的连接点。

企业中广泛地存在着契约关系，比如资本所有者提供资本所承担的风险及据此所应享受的权限是一种契约关系;管理者合法地位的取得、权利的行使及应承担的责任是一种契约关系;企业与供应商及产品消费者之间也都是契约关系。

企业是
这些契约关系的连接点，因此可以说企业是一组契约关系的集合。

2、怎样理解剩余控制权和剩余索取权相对应的原则?
①剩余控制权是没有在契约中逐项说明其归属的那些剩余下来的权利;剩余索取权是指契约中未能规定分配方式的那部分盈余的万损。

②由于契约的不完备性和经营中的不确定性，剩余控制权的存在是必然的。

同时，为了运用好剩余控制权，也要赋予有剩余控制权的人以一定的剩余索取权。

③如果拥有剩余控制权的人没有剩余索取权，或无法真正承担风险，他就不可能有积极性做出好的决策，而很可能最终选择滥用剩余控制权以谋求自身利益。

因此，需要赋予有剩余控制权的人以一定的剩余索取权二
综上所述，使剩余控制权和剩余索取权尽量相对应是一个基本原则。

3、委托代理关系产生的条件是什么?
答:在企业中委托代理关系的产生须具备下列条件:
(1)社会经济中普遍存在真正的委托者和代理者
(2)委托代理关系的产生必须是承担公司风险同对公司实施有效控制权的统一
C3)所有者作为委托者能否通过市场交易来有效逃避风险和责任
(4)存在委托代理成本与收益比较中的合理性
4、何为代理问题?解决此问题的基本思路是什么?
答:（1）所谓代理问题是指代理人为谋求自身利益而损害委托人的利益。

(2)解决问题的基本思路:
①要了解企业高层的目标函数
②采用可观的度量标准测定企业的利润、盈利状况、企业信誉、经理品格、个性特点、一贯表现、绩效。

③设计适当的激励手段
④利用各种竞争手段对经理行为进行约束
5、怎样理解现代企业的内涵？
答、“现代企业”一词首先由美国著名的企业史学家钱德勒在考察美国企业内部生产和管理方式时提出来的，他把现代企业定义为：“由一组支薪的中高级经理人员所管理的多单位企业即可适当地称为现代企业。

”这一定义有两层内涵：一是强调现代企业应是由一组支薪的中高级经理人员管理的企业。

所谓支薪就是说企业的中高级经理人员是雇来的。

支薪的含义是指出资人（股东）出资后，自己并不管理企业而是从经理市场聘用职业经理人来帮助自己管理企业，这说明出
资人的最终所有权与企业的控制权（经营权）出现了分离，这是现代企业的第一层内涵。

二是强调现代企业应是多单位是企业。

所谓多单位是指福特制生产方式下的多厂制企业，而非单厂制企业。

现代企业规模庞大，且实现多角化经营。

6、市场经济中的企业需要怎样的运行环境？
答：政府和市场构成企业运行的外部环境，市场经济则需要使企业成为法人实体和竞争主体，并要充分尊重市场，政府应为企业的效率服务，所以政府的角色应当是：
1）经济规则的制定者和仲裁人，
2）宏观经济的调控者，
3)市场经济运行的服务提供者
4）宏观分配的调节者
5）国有资产的管理者
6）企业改革的推动者
对市场的要求：企业需要充分发育的、有次序的市场，这样的市场才能给企业以公平的评判，才能使企业受到市场次序的约束，才是规范的竞技场
7、为什么用企业取代市场能够降低交易费用？
②通过企业权威，企业能够有效地解决企业内部员工的纠纷，从而降低交易费用。

③通过一体化战略，许多交易从市场转移到企业内部，这大大降低了资产专用性和机会主义所引起的交易费用。

在企业内部，企业家只需要在企业外部与其它生产要素的所有者签订少量合约就可以把进行协作生产的一切必要资源置于他的控制之下，由他来组织生产。

这样，用要素市场代替了产品市场，少量合约代替了一系列合约，较长期的合约代替了较短期的合约，企业的存在虽然不能取消所有契约，但却大大减少了契约的数量，从而节约了交易费用。

④要素供给的长期合约与产品交换的短期合约相比，更能避免或减少交易中的不确定因素和由于合约不可能定得详尽无遗而产生的某些当事人钻空子的机会主义行为，从而减少交易风险。

通过形成一个企业组织，让权威的企业家来支配要素资源并组织生产，其交易费用会低于通过产品市场来组织生产所花费的费用。

8、什么是产权？产权有何基本属性？有哪些基本功能？
答：①、产权是指建立在某种所有制基础上的财产所有权以及财产的所有者运用其财产的行为权利。

②、产权的基本属性:a.排他性，即产权主体在行使对某一特定资源的一组权利时，排斥了任何其他产权主体对同一资源行使相同的权利。

b.可分解性，指产权的不同权项可以隶属于不同主体的性质。

c.价值性，指产权是一种价值形态的财产权益。

d.可交易性，指产权在不同主体之间的转手和让渡。

产权基本功能：
（1）外部性的内部化。

外部性的存在意味一些费用和收益不会被资源利用者所考虑，因而没有有效利用资源的动力，导致资源浪费和效率损失。

所以需要对外部性内部化。

内部化的基本途径就是确立产权。

明确和界定产权可以节省交易费用。

（2）激励和约束功能。

产权实际上是一套激励和约束机制，它决定和规范人们的行为。

产权也是一种个人选择的集合。

有什么样的产权安排，也就有什么
样的激励效果、行为方式和资源配置效率。

从另一方面说，产权安排也形成与他人进行交易的合理预期。

（3）资源配置功能。

资源只有流动起来才可能实现优化配置。

而资源流动的首要前提是产权要明晰化。

（4）收益分配功能。

产权之所以有收益分配功能，是因为产权的每一项权能都包含有一定的收益，或者拥有产权，可以转化为供人们享用的各种物品和服务；或者是取得收益分配的依据。

所以产权的界定也是利益的划分。

（5）产生合理预期的功能。

产权的设置和产权规则的制定对减少不确定性，进而形成合理的预期具有重要的作用。

5、威廉姆森认为交易成本的产生有三个原因：（1）有限理性；（2）机会主义；（3）资产专用性。

倘若这三个因素不是同时出现的话，则交易成本就不存在。

交易者将选择那种交易成本最小的交易规制结构。

“如果资产专用性程度很低，那么，无论是否有不确定性或者交易频率大小，只要采用古典契约形式就可以了”。

当市场交易成本的节约与企业内部交易成本（或称企业组织成本）的上升相等时，企业规模的扩大便应停止，企业和市场的边界由此确定。

扩张的动力都是来自对市场交易成本的节约。

三、论述题
1、企业、市场与政府关系
有市场就要有交换，有交换就要有主体，企业主体是重要的一种。

企业促进了资本的迅速集中，有利于社会再生产能力的提升；吸引社会资源的广泛参与，将社会成员在大型企业推动经济发展的过程中有机结合起来。

同时企业的发生发展离不开其内外部制度的完善。

内部的制度安排主要是合理的治理机制，外部的制度安排主要是健全的法制环境。

企业对法律的要求根源于公司的契约属性，需要完善的法律和内部章程来实现自我约束。

市场在资源配置中起基础性作用，市场主体的独立性在市场交换中的作用，市场经济是建立在自主交换行为基础之上的。

只有完善的规则才能保证自主交换的诚实信用。

企业的发展与市场发展息息相关，政府应将资源的控制权力向市场、向企业下放。

国有企业仍然存在着公权力过度介入的弊端，必须进行改革。

改革的目标都在于效率的提升，解放生产力、发展生产力，在治理机制的不断完善，法治环境的不断优化，技术创新的不断提升，社会责任的不断重视等。

2、试比较不同企业制度的优缺点？
答案：企业制度可以分为个人业主制、合伙制、公司制三种基本类型。

1、个人业主制又称个独资企业，是指由一个自然人出资兴办，完全归个人所有和控制的企业。

优缺点：
优点：（1）由于规模小易于管理，没有沉重的行政管理及费用的负担。

（2）由于单个业主的利润直接依赖于企业的成败，同时，又不存在任何中间代理关系，因此，单个业主具有非常强烈的利润动机，会尽全力有效地管理企业。

（3）不需双重纳税。

因为个人业主是以自然人的身份来进行经营活动的，而不是以法人的身份，因此无须以法人身份纳税。

缺点：（1）无限的责任。

企业要对企业的全部债务负无限责任。

（2）有限的规模。

个人业主制企业在发展规模上受到资金和管理两方面的限制。

（3）企业的寿命有限。

个人业主制企业的存在完全取决于企业主个人。

如果企业主死亡、破产、犯罪或转行，都可能导致企业的关闭。

2、合伙制企业是由两个或两个以上自然人同意联合拥有并负责经营的企业。

优缺点：
优点：（1）扩大了资金来源和信用能力。

（2）有助于决策能力和经营水平的提高。

（3）增加了企业扩大和发展的可能性。

缺点：（1）无限责任依然没有解除。

（2）企业的连续性依然很差。

（3）容易出现管理上的不协调。

（4）企业做大依然很难。

3、公司制企业，是指由两个以上出资人依法集资联合组成的、有独立的注册资产、自主经营、自负盈亏的法人企业。

优点：（1）到目前为止，公司是一种最为有效的融资组织形式，它通过发行股票或债券筹集社会公众的闲散资金，以此筹集到巨额资本，使企业有可能发展到相当大的规模。

（2）公司的一个明显优势就是“有限责任”。

（3）由于融资有利，一些成功的公司在扩大公司规模、扩大经营范围方面比较方便，从而有利于实现规模经济和生产、管理的专门化。

（4）公司不会因为总经理的死亡、辞退而“死亡”，也不会因为股东的变更而不复存在。

缺点：（1）获准成立公司的手续烦琐、法律费用高昂。

（2）从社会的观点看，公司作为一个法人的现实使得它有可能出现某种权利的误用。

（3）双重征税问题，公司的收入一开始以“利润税”的形式纳了税，然后部分收入一分红形式支付给股东，股东再缴纳个人所得税。

（4）所有权和控制权相分离也带来了一些新问题（其一，普通股东不重视自己的表决权而用“脚”投票；其二，由于股东和总经理目标不一致而导致的“总经理偷懒”问题）。