贷款政策与管理

贷款政策与程序
1、贷款原则 2、贷款政策 3、贷款决策程序 4、贷款协议（借款合同）
商业银行业务与经营
一、贷款原则
（一）我国商业银行的贷款原则
贷 款 原 则
1.依法贷款的原则 2.遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则 3.遵循公平竞争、密切协作的原则 4.安全性、流动性、效益性原则 5.区别对待，择优支持原则 “优”的标准 是什么？
正常、关注、次级、可疑、损失
五类的一种方法。
商业银行业务与经营
正常贷 款
借款人能够履行合同，没有理由怀疑贷款 本息不能按时足额偿还。
关注贷款
尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一 些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级贷款
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠 其正常营业收入已无法足额偿还贷款本息， 即使执行担保也可能造成一定损失。
审查贷款基本情况
确定还款的可能性
评估担保状况 非财务因素分析
综合分析 确定贷款分类结果 信贷讨论 定义特征 分 类
单笔贷款 讨论
信贷会谈
1、合同规定的用途是什么？现在的用途又是什么？ 假设某企业从银行得到一笔贷款500万元，借款合同规定的 用途是购买原材料，而银行在贷款分类检查时发现，借款人 将笔贷款购买了几台设备，那么这笔贷款质量有无问题？至 少应分为哪一类？ 2、合同规定的还款来源是什么？现在的还款来源又是什么？ 假设上例中银行与该企业在借款合同中约定的还款来源是 产品销售收入，但银行在贷款分类检查时发现，借款人的产品 销售收入已不足以还贷，要依靠执行担保来还贷了，那么这笔 贷款质量有无问题？至少应分为哪一类？
商业银行业务与经营
三、分类结果的分析
1（正常贷款余额+关注贷款余额）/全部贷款余额
正常贷款余额/全部贷款余额 关注贷款余额/全部贷款余额
计算相关指标 并对比分析
2、不良贷款余额/全部贷款余额
次级贷款/全部贷款余额 可疑贷款/全部贷款余额 损失贷款/全部贷款余额
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资料：
我国商业银行不良贷款情况表
1、问题贷款的产生与发现
2、有问题贷款的处理程序
3、呆帐准备金
商业银行业务与经营
一、问题贷款的产生与发现
1、问题贷款的含义
2、问题贷款是如何形成的？
——企业方面的原因
——外部环境的原
2、不挤占挪用信贷资金、恪守信用。 （三）具体要求
1、企业或业主在本行业从业一定时间以上； 2、有一定的自有资本 3、资产负债率符合要求
4、有一定的经营规模（年销售收入）
5、无不良信用记录 6、合法合规经营 7、 符合国家环保要求 8、在本银行开户
贷款的具体条件很多 如住房按揭、抵押贷款
商业银行业务与经营
贷款定价 贷款的担保政策 贷款档案的管理政策 贷款的日常管理和催收政策 对所有贷款质量评价的标准 对不良贷款的处理
微观贷款政策是银行内部贷款风险管理的“宪法”， 是贷款风险组织管理的核心内容。
商业银行业务与经营
贷款业务的发展战略
包括银行希望业务扩展的速度和贷款规模、开展业务的行业和区域、品种等。 1、例如，某银行在2004年信贷政策中提出，企业贷款增长15％，贷款规模达到4000亿元；个 人消费贷款增长10％，规模达到500亿元，其中，信用卡贷款增长20％，市场占有率达到10％， 贷款规模达到100亿元。 2、某二级分行《2006年信贷管理工作意见》： (1)积极营销城建及开发区基础设施建设项目。 (2)继续力口大对电力、交通、石油化工、医药等传统优势行业的信贷投放。 (3)加大优质制造业、新型制造业优质客户的投入。 (4)努力增加对卫生医疗、教育等非生产流通领域的贷款投放。重点国家级示范重点高中、省 级重点中学、二甲(含)以上医院中资产负债率低、现金流量大、市场占有率高的信贷客户。
商业银行业务与经营
二、分类过程
第一步：阅读信贷档案 ——填写《贷款分类认定表》 第二步：审查贷款的基本情况 第三步：确定还款的可能性 第四步：确定贷款分类结果 第五步：信贷讨论
阅读贷款档案
填写贷款分类认定表 贷款目的 还款来源 资产转换周期 还款记录 评估还款能力 财务分析 现金流量 分析 行业风险 经营管理 风险 还款 意愿 …… 过去的业绩 现在的财务状况 现有和潜在的 问题 未来的经营状况
消极承诺和积极承诺 案例——农行住房按揭贷款协议
P113
商业银行业务与经营
5.3
一、审查目的：P114
二、审查的原则
贷款审查
（略讲 自学）
5.4 ★本节内容
贷款质量评价
1、贷款质量分类（贷款五级分类）
2、分类过程
3、分类结果的分析
商业银行业务与经营
一、贷款质量分类（贷款五级分类）
贷款五级分类指银行类机构采用财务分析、现金 流量分析、担保分析和非财务分析等方法，分析借款 人最终偿还贷款本息的实际能力，确定贷款的风险程 度，将贷款质量划分为——
（5）在控制风险的基础上，迅速做大建筑业市场。
（6）积极拓展物流、商贸领域贷款。五金城、医药城、不锈钢交易市场等商贸集散地。 ……
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三、贷款决策程序——贷与不贷及贷款结构的设计
否 综合分析
确定贷款结构
提出贷款结构方案
与客户谈判 否
能否满足银行与客户的需要
拒绝贷款
完成贷款文件 发放贷款
9.22
2.81 4.78 5.90 0.78
商业银行业务与经营
两个监管指标
1、不良资产率
不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产×100%
≦4%
2、不良贷款率
不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款） ／各项贷款×100%
≦5%
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5.5 问题贷款的发现与处理
★本节内容
商业银行业务与经营
贷款政策与管理
★本章教学内容
1、贷款种类及组合 2、贷款政策与程序 3、贷款审查 4、贷款质量评价 5、问题贷款的发现与处理 6、我国商业银行信贷资产管理现状
商业银行业务与经营
第五章
★本章学习目标
贷款政策与管理
1、理解商业银行贷款种类及管理要点 2、掌握商业银行贷款政策的内容 3、掌握贷款操作程序的主要内容 4、掌握贷款质量评价和分析方法
文件缺乏完整性、贷款过于集中、贷款期限不合理。
商业银行业务与经营
案例分析
新达贸易公司于2005年9月向银行申请一笔5年期的按揭贷 款240万元，用于购置商场，分60期归还。物业的购置价为 320万元，抵押率为75%。由于借款人经营不善，产品销路不 畅，在归还第10期的楼款之后，借款人再也无法按时归还每 月的贷款本息。截止2006年末，尚有44期的楼款未付，逾期 贷款本金余额198万元。在贷款检查日，借款人已经停止经营 活动，大部分员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭。银 行在诉诸法律程序后，业已取得该商场的所有权，将于近期 举行拍卖，拍卖底价为150万元，扣除费用 30万元，银行预 计至少将可收回资金120万元。 请对198万元的贷款余额进行（拆分）分类并说明评级理由。
非财务因素分析
1、借款人的还款意愿
2、借款人的行业风险：成本结构、成长阶段、经济周期性、
产品替代性等。 3、借款人的经营风险：规模、发展阶段、产品多样化产品与
市场分析、经营策略、供产销环节分析。
4、借款人的管理风险：管理层的素质、经验和稳定性、 员工素质、内部控制和管理、财务管理、法律纠纷。
5、银行管理：违规贷款、缺乏有效的监督、催收不力、贷款
二、贷款主要种类及管理要点
活期贷款（透支）
按期限
定期贷款（短、中、长）
（一） 贷 款 种 类
信用贷款 保证贷款
按贷款方式
担保贷款 票据贴现
抵押贷款 质押贷款
自营贷款
Fra Baidu bibliotek
按是否承担责任
委托贷款
商业银行业务与经营
商业银行贷款还可以按偿还方式、按贷款数量、 按贷款用途进行分类
一次性偿还贷款
按偿还方式
分次偿还贷款 批发贷款
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可疑贷款
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行 担保，也肯定要造成较大损失。
损失贷款
在采取所有可能的措施和一切必要的法律 程序之后，本息仍然无法收回，或只能收 回极少部分。
各类贷款的基本特征是 什么？
商业银行业务与经营
贷款的生命周期:分析框架
贷款现值 100 正常 关注 次级 可疑 损失 0 开始计提专项呆帐准备金 注销 贷款风险 收回的呆帐
12425.1 2154.2 4294.9 5975.5 11762.8
国有商业银行
股份制商业银行 城市商业银行 农村商业银行 外资银行
11031.7
731.1 501.9 122.0 38.4
7.43
1.65 2.72 3.62 0.50
10534.9
1168.1 654.7 153. 6 37.9
商业银行业务与经营
贷款申请
①
② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨
我 国 银 行 贷 款 业 务 程 序
对借款人的信用等级评估 贷款前调查 贷款审查、审批 签订借款合同：P113 贷款发放 贷后检查：P113 贷款收回和不良贷款的处置 贷款资料整理归档
商业银行业务与经营
四、贷款协议（借款合同）
贷款协议的主要条款
（一）宏观信贷政策 定义
信贷政策是指导贷款决策行为 的各项方针、措施的总和。
贷款投向政 策
宏观信贷政策
贷款利率政策
贷款总量 政策
商业银行业务与经营
银行的贷款哲学是通过正式的贷款政策书面表达出来的。 ——乔治· H· 汉普尔 1、国务院《促进产业结构调整暂行规定》和《产业结构调整 指导目录》 （2005.12） 2、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发 展的若干意见》（2005. ） 3、银监会制定《银行开展小企业贷款业务指导意见》2005 4、2008年11月国家出台《扩大内需促进经济增长十大措施》 刺激经济计划4万亿——18万亿。 http://www.pbc.gov.cn
商业银行业务与经营
（二）微观信贷政策 微观贷款政策是各商业银行制定的规范贷款行为，加强贷 款风险管理措施、办法的总称。
微观信贷政策的主要内容有哪些？
贷款业务的发展战略 贷款审批的分级授权 贷款的期限和品种结构 贷款发放的规模控制 贷款的审批和管理程序 合格贷款的标准或条件 关系人贷款政策 信贷集中风险管理
2008.6.30 余额 占全部贷款比例 5.58 0.97 1.93 2.68 6.10
单位：亿元、％
2006.12.30 余额 12549.2 2674.6 5189.3 4685.3 占全部贷款比例 7.09 1.51 2.93 2.65
不良贷款 其中：次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 不良贷款分机构：
（1）流动性（Liquidity） （2）活动性（Activity） （3）盈利性（Profitability） （4）潜力（Potentialities）
——教材上讲的 6C原则：
（1）品德 （2）能力 （3）资本（现金） （6）控制 （4）担保（抵押） （5）环境
商业银行业务与经营
二、贷款政策
3、该笔贷款在正常的还本付息，还是逾期了？ 逾期多长时间？ 假设上例中： 该笔贷款没有到期，贷款是否没有问题？ 如果已经逾期呢？逾期30天和逾期90天、180天、 360天有区别吗？
评估贷款的担保情况
——信用支持分析：第二还款来源 1、抵押是否合法有效？抵押品的价值是否充分 （市场价值和变现折价率 ） 2、银行对抵押品是否失控制？ 3、保证人是否具有保证资格？是否有稳定的经 济来源和足够的代偿能力？
★本章教学方法
课堂讲授 案例分析
商业银行业务与经营
5.1
★本节内容
贷款的种类及组合
1、贷款对象和条件 2、贷款主要种类及管理要点
商业银行业务与经营
一、贷款对象和条件
企（事）业法人
（一）贷款对象
其他经济组织、个体工商户
自然人
贷款对象选择与银行经营环境和市场定位
商业银行业务与经营
（二）基本条件
1、应当具备产品有市场、生产经营有效益；
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（二）西方商业银行的贷款原则
——评价借款人信用标准的6C原则：
（1）品德（Character） （3）资本（Capital） （5）经营环境(Condition) （2）能力（Capacity） （4）担保(Collateral) （6）事业的连续性（Continuity）
——LAPP原则：
贷 款 种 类
按贷款量
零售贷款 流动资金贷款
按贷款用途
固定资金贷款
商业银行业务与经营
由商业银行资产负债表看我国商业银行的贷款种类
（二）贷款组合——资产组合理论
1、贷款种类的选择 考虑两个基本因素：收益和风险 2、贷款组合目的 3、各银行贷款组合结构存在较大差别的原因
商业银行业务与经营
5.2 ★本节内容