人工成本分析报告(模板)

一季度人工成本分析报告

一、人工成本使用情况

1、人工成本使用分类：

2、人工成本使用情况：

省（子）公司一季度人工成本共计达成万元，使用情况分部在预算范围内。如分析二季度，此处列出同比增长情况。具体达成情况如下：

务费实际达

成金额已经

扣除GSK和

MSD合约销

售项目组结

算金额。

2、社会保

险由于基数

未变更，实际

达成金额已

经加上预提

养老保险和

失业保险金

额，预提数

为：70000元/

月。

3、1季度实际人员编制

单位（人）

1季度在岗职工1季度劳务派遣工

从业人员共计人数10352155

图表一：一季度实际155人人工成本达成情况展示表单位：万元

二、人工成本预算情况

1、2012年1季度预算情况：

单位（万元/人）2012年全年预

算数2012年1季度

预算数

单位（万元/人）2012年1季度预算

数

社会保险17343.25社会保险32.52住房公积金317.75住房公积金 5.83

劳务费（91人）465116.25

劳务费（52人）

66.43

职工工资总额（137人）1167246.23职工工资总额

（103人）

185.12

其他6817其他12.78备注：职工工资总额按全年13个月预算，1季度预算金额已经将班子成员奖金扣除。

三、人工成本对比表

1、一季度实际完成与预算情况对比分析

图表二：人工成本实际达成与预算情况对比表单位：万元

图表三：累计完成率

单位：万元201201季度预算201201季度累计累计完成率

社会保险32.5229.5390.81%

住房公积金 5.83 5.93101.72%

劳务费66.4361.6992.86%

职工工资总额185.12173.8193.89%

其他12.78 2.0215.81%

分析问题：

【1】由表二和表三可以看出，社会保险、劳务费以及职工工资总额，累计完成率都在90%以上，实际达成与预算不存在较大差异。

【2】公积金实际达成比预算多出0.1万元。累计一季度完成超过了实际预算。

【3】其他费用项实际与预算差异较大，累计完成率仅达到了15.81%。

原因：

【1】1月份、3月份集中增人和补缴，下季度将恢复正常账户。

【2】其他项中主要包括福利费、招聘及培训等费用，由于1季度节日不集中，没有达到预计的福利费；公司在招聘和培训计划上安排在1季度大型招聘和培训也相对不是很集中。

2.季度间实际完成对比分析

图表四：同比增长对比曲线图

分析：由上表得知……

四、总体评价

1、一季度公司在社会保险、劳务费以及职工工资总额这三大项目上，都在预算范围内，累

计完成率都在90%以上。

2、其他费用项目累计完成不及20%，和实际预算差异较大。

3、同比增长情况分析。

人力资源部

2012年3月20日