(精品方案)内控制度执行情况检查和处罚办法
国有商业银行内部控制情况现场检查方案
国有商业银行内部控制情况现场检查方案一、背景国有商业银行是我国金融行业中最为重要的一环，负责着向各类客户提供金融服务，支持国民经济的发展。
在这个过程中，国有商业银行需要保障客户的利益，规范内部业务流程，落实风险管理措施，提高内部控制的效果。
因此，为了评估国有商业银行内部控制情况，我们需要进行现场检查，以了解其内部控制制度的实际运作情况，对存在的问题提出有效的改进措施。
二、检查目的1. 了解国有商业银行内部控制制度的实际运作情况；2. 发现存在的内控问题，并提出相应的改进建议；3. 提高国有商业银行内部控制的有效性和实效性；4. 保障客户利益，维护金融市场的稳定。
三、检查方法1. 文件查阅：查阅与国有商业银行内部控制相关的制度文件、管理规定等；2. 业务流程分析：对国有商业银行特定的业务流程进行详细分析，包括开户、贷款、投资等方面；3. 视察会计核算程序：考察国有商业银行的会计核算程序是否符合规定，包括数据采集、账务处理、科目核算等；4. 检查内部控制人员：评估国有商业银行内部控制人员的资质和业绩；5. 问卷调查：对国有商业银行管理层和相关员工进行问卷调查，了解其对内部控制制度和规定的认识程度和执行情况；6. 实地观察：现场观察国有商业银行内部控制制度的实际运作情况。
四、检查内容1. 制度文件的完善性和合规性：评估国有商业银行的内控制度是否完善，是否符合相关规定；2. 业务流程是否合规：分析国有商业银行不同业务流程的制度与规定是否符合相关法律法规，是否存在不当操作、内部控制弱点等；3. 账务处理是否规范：考察国有商业银行的账务处理制度是否符合规定，包括账目设置、账户管理、账务核对等方面；4. 内部控制人员的能力和素质：评估国有商业银行的内控人员的素质和修养，关注其专业能力、道德素质、风险意识等；5. 内部控制制度的执行情况：检查国有商业银行员工对内控制度的理解程度，对制度的执行情况进行问卷调查，了解现场操作情况；6. 内部控制制度的改进方案：提出针对国有商业银行存在的内控问题的改进方案，明确改进的时间节点和责任部门。
财务内控管理制度处罚操作程序
财务内控管理制度处罚操作程序财务内控管理制度处罚操作程序1. 引言本文档旨在规范和指导公司内部的财务内控管理制度下的处罚操作程序。
财务内控是保障公司财务安全、减少风险的重要手段，因而需要明确和规范相关的处罚操作程序，以确保其有效实施。
2. 目的和适用范围本程序的目的在于确保财务内控制度被完全遵守，并对违反制度的员工采取适度的处罚措施。
本程序适用于公司所有员工。
3. 处罚操作程序在发现员工违反财务内控制度的情况下，应按照以下步骤执行相应的处罚操作程序：3.1. 通报违规行为上级领导应及时向违规员工通报其违规行为，并明确指出其行为违反了财务内控制度的具体条款。
通报内容应以书面形式记录，以便后续审查和跟踪。
3.2. 调查与证据收集上级领导应展开调查，收集相关证据以证明员工的违规行为。
调查中可以采取以下措施：- 对涉事员工进行面谈，了解其意见和解释；- 查阅相关财务记录和报表；- 调取相关资料和证据。
3.3. 决定处罚措施在确认员工的违规行为后，上级领导应根据公司的规定，决定适当的处罚措施。
处罚应综合考虑以下因素：- 违规行为的严重程度；- 该员工之前的表现和纪律记录；- 公司的处罚政策和规定。
常见的处罚措施包括口头警告、书面警告、罚款、停职、降职、辞退等。
决定的具体措施应以书面形式记录，并告知员工。
3.4. 处理申诉与复议如果员工对处罚决定有异议，可以向公司申请申诉和复议。
申诉和复议的程序应在公司规章制度中明确规定。
4. 监督和评估为确保财务内控管理制度处罚操作程序的有效实施，公司应建立监督和评估机制，包括但不限于以下措施：- 定期对财务内控制度的执行情况进行检查和评估；- 对处罚操作程序的执行情况进行监督和检查；- 推行全员参与的内部审计制度，定期对财务内控制度的有效性进行评估。
5. 参考文件以下文件为本程序的参考文件：- 公司财务内控管理制度- 公司人事管理制度- 公司纪律处分规定6. 结论本文档旨在规范和指导公司财务内控管理制度下的处罚操作程序。
内部控制体系制度建设自查自纠实施方案
内部控制体系制度建设自查自纠实施方案
内部控制体系的建设是企业管理的重要组成部分，对于保障企业经营安全和健康发展具有重要意义。
以下是内部控制体系制度建设自查自纠实施方案：
一、自查阶段
1.明确自查目标：确定自查范围、内容和期限，明确自查的目标和重点。
2.有效评估风险：结合企业实际情况，评估内部控制体系存在的缺陷和风险，制定相应的整改措施。
3.制定自查计划：根据自查目标和评估结果，制定自查计划并明确责任人和完成时限。
4.开展自查工作：按照自查计划，逐项检查内部控制制度的落实情况，并记录自查结果和问题。
二、自纠阶段
1.整理自查结果：对自查过程中发现的问题进行整理，形成自纠报告并汇总问题清单。
2.分析原因：对自纠报告中的问题进行分析，找出问题产生的根本原因，为后续改进措施提供依据。
3.制定整改方案：根据问题清单和原因分析，制定相应的整改方案，并明确责任人，制定完成时限。
4.实施整改措施：按照整改方案，逐项落实整改措施，并确保整改的有效性和可持续性。
三、监督阶段
1.建立监督机制：对内部控制制度的执行情况进行监督，及时发现和纠正问题。
2.开展监督工作：根据内部控制制度的执行情况，开展监督工作，并记录监督结果和问题。
3.提出改进建议：根据监督结果和问题，提出改进建议并制定相应的改进措施。
4.落实改进措施：按照改进建议，逐项落实改进措施，并确保改进的有效性和可持续性。
总之，内部控制体系的建设需要全面、系统、科学地进行自查自纠。
企业应按照上述实施方案，逐步完善内部控制体系，提高管理效率和风险控制能力。
2023年国有商业银行内部控制情况现场检查方案
2023年国有商业银行内部控制情况现场检查方案____年国有商业银行内部控制情况现场检查方案一、背景介绍近年来，国有商业银行的内部控制在金融监管部门的指导下不断加强和完善。
然而，由于金融业务的复杂性和风险性，内部控制仍然存在一定的不足。
为了评估和监督国有商业银行的内部控制情况，确保其业务运作的安全性和合规性，本方案拟就____年对国有商业银行进行一次内部控制情况的现场检查。
二、检查目标本次现场检查的目标是评估国有商业银行的内部控制体系和运作情况，确定其是否满足监管要求，发现和纠正并预防存在的风险和问题。
三、检查内容本次现场检查将着重从以下几个方面对国有商业银行的内部控制情况进行评估和分析：1. 内部控制政策和程序：评估国有商业银行内部控制政策和程序的制定和有效性，包括风险管理、审计、合规、内控流程等方面。
2. 风险管理体系：评估国有商业银行风险管理体系的完整性和有效性，包括风险识别、评估、监控和控制等方面。
3. 内部审计制度：评估国有商业银行内部审计制度的建立和运作情况，包括审计计划、程序、技术支持等方面。
4. 内部控制流程：评估国有商业银行内部控制流程的规范性和有效性，包括人力资源管理、信息技术管理、业务流程管理等方面。
5. 合规管理：评估国有商业银行合规管理的完善程度，包括反洗钱、反腐败、反恐怖融资等方面的管理措施和运作情况。
四、检查方法本次现场检查将采用以下方法进行：1. 文件审查：对国有商业银行的内部控制相关政策、制度、流程文件进行审查，包括内部控制手册、内部审计报告、合规管理文件等。
2. 现场调查：派出检查组对国有商业银行的内部控制情况进行现场调查，包括对内部控制流程的观察、采访相关人员等。
3. 数据分析：对国有商业银行的内部控制数据进行分析和比对，确定内部控制的有效性和合规性。
4. 会议讨论：与国有商业银行的相关负责人进行会议讨论，了解内部控制情况和面临的问题，提供改进建议。
五、检查结果基于文件审查、现场调查、数据分析和会议讨论等方法收集的相关资料和信息，会形成详尽的检查报告，包括以下方面的内容：1. 内部控制存在的问题和不足，包括流程不规范、风险管理不完善等方面。
内控考评检查实施方案
内控考评检查实施方案一、前言。
内控是企业管理的重要组成部分，是保障企业经营活动合法合规、有效高效的重要手段。
内控考评检查是对企业内控体系建设情况进行全面评估和检查的重要环节，对于发现内控制度存在的不足和问题，进一步完善和提升企业内控体系具有重要意义。
本文档旨在制定内控考评检查实施方案，确保内控考评检查工作顺利进行。
二、内控考评检查实施方案。
1. 内控考评检查的目标和意义。
内控考评检查的目标是全面了解企业内控体系建设情况，发现内控制度存在的不足和问题，为进一步完善和提升企业内控体系提供依据和指导。
其意义在于提高企业内部管理水平，规范经营行为，保障企业经营活动的合法合规、有效高效进行。
2. 内控考评检查的内容和范围。
内控考评检查的内容包括但不限于内部控制制度、风险管理制度、信息披露制度、合规管理制度等方面的考评检查，范围涵盖企业的各个部门和业务板块。
3. 内控考评检查的程序和方法。
（1）确定内控考评检查的时间节点和工作计划，制定详细的工作方案和任务分工。
（2）收集企业内控制度文件和相关资料，对内控制度的设计和执行情况进行全面梳理和评估。
（3）开展内控考评检查工作，采取问卷调查、实地走访、座谈会等方式，全面了解内控制度的执行情况和存在的问题。
（4）整理内控考评检查结果，形成书面报告，提出改进建议和完善方案。
4. 内控考评检查的质量控制。
（1）严格执行内控考评检查的程序和方法，确保工作的规范和有序进行。
（2）加强内控考评检查工作人员的培训和指导，提高工作人员的专业水平和工作效率。
（3）建立内控考评检查的监督和评估机制，及时发现和解决工作中存在的问题和困难。
5. 内控考评检查的落实和完善。
根据内控考评检查的结果和意见建议，及时落实和完善企业的内控制度，修订和完善内部管理制度和流程，提高内控体系的有效性和实用性。
三、结语。
内控考评检查是企业内部管理的重要环节，对于提高企业内部管理水平，规范经营行为，保障企业经营活动的合法合规、有效高效进行具有重要意义。
内控制度执行情况报告
竭诚为您提供优质文档/双击可除内控制度执行情况报告篇一：内部管理制度和控制制度的建立和执行情况内部管理制度和控制制度的建立和执行情况1、内部控制管理根据上级部门的要求，我部门不断加强自身的制度建设，进行不断的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。
从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。
我部门专门成立业务检查小组，定期、不定期对人员进行考核、检查，并结合案件“专项治理”工作，全面提高制度执行力。
2、财务会计管理对财务会计方面，实行领导负责制，对我单位进行管理和检查，实行报告制。
①加强学习和内部管理。
对上级部门下发的各类文件和规章制度及时组织内部人员进行学习，并严格按照操作流程办理各项业务，确保结算和核算质量；②加强核算，提高经营效益。
③切实加强财务管理制度，合理使用资金。
严格按上级部门规定列支各项费用，坚持勤俭节约，不铺张浪费。
重大经济事项的决策方式与程序一、决策原则（一）坚持依法决策。
重大决策必须以宪法、法律和法规为依据，事先进行法律分析或法律审查，防止和纠正违反宪法、法律和法规的行政决策。
（二）坚持科学决策。
重大决策，必须以基础性、战略性研究或发展规划为依据，对一些专业性强、情况复杂、影响深远的问题，要组织有关专门机构进行论证，并在综合分析的基础上，形成相对完善的方案，或多个比较方案。
（三）坚持民主决策。
重大决策，应充分征求相关部门的意见；要广泛听取其他部门和社会各界的意见。
三、决策程序对重大事项的决策，一般分为决策准备、决策提交、决策反馈三个阶段。
（一）决策准备阶段。
包括提出建议、调查研究、拟订方案、论证评估及征求意见等工作。
（二）决策提交阶段。
包括确定提交、准备材料、通知落实、审议决策、形成纪要等。
（三）决策反馈阶段。
在作出决策后，负责决策实施的部门或实施单位要定期向上级领导报告决策贯彻落实情况，及时反映决策实施过程中遇到的新情况、新问题，以便进行追踪决策。
财务内控管理制度处罚操作程序正规范本(通用版)
财务内控管理制度处罚操作程序引言在企业中，财务内控管理制度被视为一项重要的管理工具，旨在确保财务流程的合规性、规范性和安全性。
然而，即使有最严格的内控制度，也难免出现员工违反规定的情况。
因此，建立一套科学、规范的处罚操作程序对于维护财务内控的有效性和权威性至关重要。
本文档将详细介绍财务内控管理制度处罚操作程序的步骤和具体要求，以确保该程序的公平性和透明度，同时使违规行为得到及时、恰当和公正的处罚。
1. 违规行为的确认首先，对于涉嫌违反财务内控管理制度的行为，需要进行全面、客观和公正的调查，以确认该行为是否确实存在以及其严重性。
确保调查过程中收集到足够的证据，包括但不限于书面文件、电子记录、口头证言等。
2. 处罚决策的作出基于对违规行为的确认和调查结果，财务内控管理部门应当根据公司内部制定的相关规定和程序进行处罚决策。
处罚决策应当基于事实和规定，并且在公平、公正和透明的原则下进行。
3. 处罚方式的选择根据违规行为的性质和严重程度，财务内控管理部门可以选择不同的处罚方式，例如：•警告：对于轻微的违规行为，可以给予口头或书面警告，并要求违规人员进行改正。
•罚款：对于较为严重的违规行为，可以要求违规人员支付罚款，罚款金额应按照公司内部规定进行确定。
•降职或辞退：对于严重违规行为，可以降低相关人员的职位或直接解雇其职务。
财务内控管理部门在选择处罚方式时，需要综合考虑多种因素，包括违规行为的后果、违规者的态度和历史记录等。
4. 处罚程序的实施一旦处罚决策和方式确定，财务内控管理部门应立即对违规人员进行通知，并明确处罚的理由、方式和期限等。
同时，财务内控管理部门还应当向其他相关部门和人员通报处罚决策和结果，以便协调和执行。
5. 处罚结果的监督和评估为了确保处罚操作程序的有效性，财务内控管理部门需要对处罚结果进行监督和评估。
监督可以通过定期检查和抽查违规行为的结果来实现，评估则可以通过与处罚目标及公司利益的符合性来进行。
内控制度执行情况
内控制度执行情况内控制度是企业内部建立的一套规范和流程，旨在确保企业的运营过程中合规、透明、高效。
执行内控制度能够帮助企业降低风险，提高运营效率，保障利益相关者的利益。
以下是内控制度执行情况的相关参考内容。
第一，“合规性执行情况”是内控制度执行的重要指标。
企业应根据相关法律法规、行业标准和内部制度要求，建立完善的合规制度，明确责任主体和相应的工作程序。
合规性执行情况应包括合规培训情况、合规检查的结果及整改情况等。
合规培训的情况可以包括员工参与培训的人数、培训内容和形式等。
合规检查结果的情况可以包括是否存在违规行为、违规行为的性质和后果等。
整改情况的情况可以包括违规行为整改情况、整改的措施和效果等。
第二，“风险管理执行情况”是内控制度执行情况的重要内容。
风险管理是内控制度的核心要素，企业应建立完善的风险管理制度，进行风险识别、评估、控制和监测。
风险管理执行情况可以包括风险识别的情况、风险评估的情况、风险控制的情况和风险监测的情况等。
风险识别的情况可以包括确定的风险类别、风险事件数量和质量等。
风险评估的情况可以包括风险评估的方法、数据来源和评估结果等。
风险控制的情况可以包括制定的控制措施、控制的执行情况和控制效果等。
风险监测的情况可以包括监测的频率、监测的内容和监测的结果等。
第三，“内部审计执行情况”是内控制度执行情况的评估指标。
内部审计是对内控制度执行情况的独立评估和监督，可以及时发现和纠正内部管理中存在的问题和不足。
内部审计执行情况可以包括审计计划的执行情况、审计结果的情况和建议的情况等。
审计计划的执行情况可以包括审计范围、审计时间和审计人员等。
审计结果的情况可以包括发现的问题、问题的性质和严重程度等。
建议的情况可以包括提出的改进措施、改进的优先级和改进措施的执行情况等。
第四，“业绩管理执行情况”是内控制度执行情况的重要内容之一。
业绩管理是衡量企业绩效的重要指标，企业应建立完善的业绩管理制度，明确目标、考核指标、责任人和考核周期等。
内控执行专项整治方案
一、方案背景为深入贯彻落实国家关于内部控制的相关法律法规，进一步加强和规范企业内部管理，提高企业风险防控能力，确保企业健康发展，特制定本方案。
二、整治目标1. 全面排查企业内部控制制度执行中存在的问题，确保制度有效落地；2. 优化内部控制体系，提高内部控制执行力；3. 增强员工内部控制意识，形成良好的内部控制文化；4. 提升企业风险防控能力，降低经营风险。
三、整治范围1. 企业内部控制制度；2. 内部控制执行情况；3. 员工内部控制意识；4. 企业风险防控体系。
四、整治措施1. 成立专项整治工作领导小组，负责组织、协调、指导和监督专项整治工作。
2. 全面排查企业内部控制制度执行情况，重点检查以下方面：（1）内部控制制度是否健全、完善；（2）内部控制制度是否得到有效执行；（3）内部控制制度是否得到持续改进。
3. 对排查出的问题，采取以下措施进行整改：（1）对制度不健全、不完善的问题，及时修订完善；（2）对执行不到位的问题，督促相关部门和人员认真落实；（3）对持续改进的问题，加强监督检查，确保整改措施落实到位。
4. 加强内部控制意识教育，提高员工内部控制意识，开展以下活动：（1）组织内部控制知识培训；（2）开展内部控制案例学习；（3）宣传内部控制先进典型。
5. 优化企业风险防控体系，加强以下方面：（1）完善风险识别、评估和预警机制；（2）加强风险监控，及时化解风险；（3）建立健全风险责任追究制度。
6. 加强监督检查，对专项整治工作进行全程跟踪、评估和总结，确保整治工作取得实效。
五、整治时间1. 整治工作自方案发布之日起启动，分阶段实施；2. 第一阶段：全面排查、评估内部控制制度执行情况（1个月）；3. 第二阶段：针对排查出的问题进行整改（2个月）；4. 第三阶段：总结专项整治工作，巩固整治成果（1个月）。
六、保障措施1. 加强组织领导，明确责任分工，确保专项整治工作顺利开展；2. 加大资源投入，确保专项整治工作取得实效；3. 加强监督检查，确保专项整治工作落到实处；4. 建立长效机制，巩固专项整治成果，推动企业内部控制持续改进。
单位内控制度检查实施方案
单位内控制度检查实施方案一、背景介绍单位内控制度是指为了保障单位资产安全、提高工作效率、规范管理行为而制定的一系列规章制度和管理办法。
内控制度的实施对于单位的正常运转和发展至关重要。
为了确保内控制度的有效性，单位需要定期对内控制度进行检查和评估，及时发现问题并进行整改，以提高内控水平，保障单位的长期健康发展。
二、检查目的本次内控制度检查的目的在于全面了解单位内控制度的实施情况，发现存在的问题和不足，为进一步完善内控制度提供依据，确保单位的正常运转和发展。
三、检查范围本次内控制度检查的范围涵盖单位内部各项管理制度的执行情况，包括但不限于财务管理制度、人事管理制度、资产管理制度、信息安全管理制度等。
四、检查内容1. 内部控制制度的建立和完善情况，包括内部控制制度的设计、实施、执行和监督情况；2. 内部控制制度的执行情况，包括内部控制制度的执行过程中是否存在违规行为、失职行为等；3. 内部控制制度的效果评估，包括内部控制制度的实施效果如何，是否达到预期目标；4. 内部控制制度的整改情况，包括对于前期检查中发现的问题是否及时整改，整改效果如何。
五、检查方法1. 文件资料审查：对单位内部各项管理制度的文件资料进行审查，了解内控制度的设计和实施情况；2. 实地走访：对单位内部各部门进行实地走访，了解内控制度的执行情况；3. 应急演练：组织应急演练，检验内部控制制度的应急响应能力；4. 口头询问：对相关责任人进行口头询问，了解内控制度的执行情况和问题整改情况。
六、检查程序1. 制定检查计划：确定检查时间、地点、人员等；2. 开展前期准备：搜集相关文件资料，组织检查人员进行培训；3. 实施检查：根据检查计划，按照检查方法进行检查；4. 检查总结：对检查结果进行总结，形成检查报告；5. 整改落实：根据检查报告，对存在的问题进行整改落实。
七、检查报告检查报告应当真实客观地反映内控制度的实施情况和存在的问题，提出改进建议，并对下一步工作提出具体要求。
内部控制执行情况检查报告
内部控制执行情况检查报告一、引言内部控制是组织机构为达到其目标而采取的一系列措施，旨在确保业务活动的合规性、有效性和可靠性。
为了评估内部控制的有效性，组织机构需要进行内部控制执行情况的检查。
本报告旨在总结内部控制执行情况的检查结果，并提供改进建议。
二、内部控制执行情况检查结果1. 控制环境在对控制环境的检查中，发现组织机构高层管理人员对内部控制的重视程度较高，建立了明确的控制目标和价值观，并通过制定相关政策和程序来传达这些目标和价值观。
然而，在实际执行过程中，仍存在一些问题，如部分员工对内部控制的重要性认识不足，缺乏对内部控制政策的遵守等。
2. 风险评估通过对风险评估的检查，发现组织机构对风险的识别和评估工作基本完善，但在风险应对方面存在一定的不足。
例如，对于重大风险的管理措施不够完善，应对措施的执行情况不够严格，导致一些风险无法有效控制。
3. 控制活动在对控制活动的检查中，发现组织机构的内部控制政策和程序基本健全，并且能够在一定程度上实现风险的控制。
然而，仍存在一些问题，如控制活动的执行不够规范，缺乏有效的监督和反馈机制，导致一些控制措施的效果不佳。
4. 信息与沟通通过对信息与沟通的检查，发现组织机构在信息的获取、传递和存储方面存在一些问题。
例如，信息的获取渠道不够畅通，信息的传递过程中存在信息滞后和信息失真的情况。
此外，沟通渠道的建立和沟通能力的提升也需要进一步加强。
5. 监督与评价在对监督与评价的检查中，发现组织机构在内部控制的监督和评价方面存在一定的不足。
例如，缺乏独立的内部审计机构，导致对内部控制的监督不够全面和客观。
此外，对内部控制执行情况的评价也缺乏科学性和准确性。
三、改进建议1. 加强内部控制的培训和宣传，提高员工对内部控制的重要性认识，增强其自觉遵守内部控制政策的意识。
2. 完善风险管理体系，加强对重大风险的管理和控制，确保风险应对措施的有效执行。
3. 提高控制活动的规范性和执行效果，建立有效的监督和反馈机制，确保控制措施的有效性。
内控制度检查工作制度
内控制度检查工作制度一、总则第一条为了加强内部控制，规范内控制度检查工作，确保内控制度得到有效实施，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称内控制度检查工作，是指对企业内部控制制度的建立与实施情况进行全面、深入、细致的检查，以确保内部控制系统有效运行，及时发现和纠正内部控制缺陷，提升企业风险管理水平。
第三条内控制度检查工作应遵循全面性、客观性、公正性、及时性、整改性原则，确保检查结果的真实可靠，切实提升企业内部控制质量。
二、组织机构与职责第四条企业应设立内控制度检查机构，负责组织、协调和监督内控制度检查工作。
内控制度检查机构可以设立在企业审计部、内控部或财务部等相关部门。
第五条内控制度检查机构的职责：（一）制定内控制度检查计划，明确检查范围、对象、内容、时间等；（二）组织实施内控制度检查，确保检查工作有序进行；（三）收集、整理内控制度检查资料，形成检查报告；（四）对检查发现的问题进行整改，跟踪整改效果；（五）向企业董事会或管理层报告内控制度检查情况及整改结果；（六）其他与内控制度检查工作相关的职责。
三、检查内容与方法第六条内控制度检查内容主要包括：（一）内控制度的完整性，是否覆盖企业各项业务、各个层面和各个环节；（二）内控制度的合理性，是否与企业发展战略、业务流程、风险管理等方面相适应；（三）内控制度的有效性，是否能够及时发现和纠正潜在的风险问题；（四）内控制度的执行力，是否得到全体员工的认真执行；（五）内控制度的更新和完善，是否能够及时应对外部环境变化和内部管理需要。
第七条内控制度检查方法主要包括：（一）查阅文件资料，了解内控制度的设计和实施情况；（二）访谈相关人员，了解内控制度的执行情况和存在的问题；（三）现场观察，了解内控制度的实际运行情况；（四）内部测试，评估内控制度的效果；（五）其他检查方法。
四、检查程序与时间第八条内控制度检查程序：（一）制定检查计划，明确检查范围、对象、内容、时间等；（二）组成检查小组，开展检查工作；（三）收集、整理检查资料，形成检查报告；（四）提出整改意见，督促相关部门进行整改；（五）跟踪整改效果，对整改情况进行复查；（六）向企业董事会或管理层报告检查情况及整改结果。
内控规章制度的执行情况
内控规章制度的执行情况内控规章制度的执行情况，是一个企业内部的管理问题。
内控规章制度是企业根据自身经营管理的需要，通过制定各项规章制度来规范和约束企业内部各项经营活动的行为准则，以实现企业目标的规范管理工具。
企业的内控规章制度的执行情况是企业内部管理的重要指标，如果内控规章制度执行不力，将会导致企业内部管理松散、混乱，进而影响企业的经营活动和经营效果。
一、制度的完备性和合理性。
一个企业的内控规章制度是否完备，是否合理，对于企业的管理具有重要的影响。
完备而合理的内控规章制度能够确保各项管理活动的顺利进行，能够有效地约束和规范企业内部的各项经营行为。
二、制度的宣传和培训。
企业内控规章制度的执行情况，与企业内部对内控规章制度的宣传和培训情况密切相关。
企业需要通过各种方式，如内部培训、会议宣讲等，向企业员工普及内控规章制度的内容，并教育员工遵守规章制度。
三、制度的执行和遵循情况。
内控规章制度的执行情况主要体现在企业内部管理活动的执行过程中。
如果企业员工在工作中能够严格遵循内控规章制度的要求，符合制度的具体要求，那么可以认为内控规章制度的执行情况是良好的。
四、制度执行的监控和检查。
在企业内部，应当设立相应的监控和检查机构或岗位，对内控规章制度的执行情况进行监控和检查。
监控和检查工作应当针对不同的制度内容，建立相应的监控和检查措施，并定期进行检查，发现制度执行过程中的问题并及时加以解决。
五、制度执行的整改和改进。
如果发现在内控规章制度执行过程中出现问题，企业管理人员应当及时组织人员进行整改，并针对问题的原因进行分析，提出改进措施，确保类似问题不再发生。
总之，评估内控规章制度的执行情况是一个非常重要的工作，企业要根据自身的实际情况，建立完备、合理的内控规章制度，并通过宣传、培训、监控和检查等多种手段，确保规章制度得到全面有效地执行，进而提高企业的管理效果和经营效益。
(三)内部控制制度建设与执行情况
（三）内部控制制度建设与执行情况（三）内部控制制度建设与执行情况I. 内部控制制度建设1. 内部控制制度的定义内部控制制度是指组织为保护资产、确保财务信息准确性、促进运营效率和遵循法规及道德规范而采取的一系列政策、程序和措施。
2. 内部控制目标a) 资产保护：确保组织的资产免受损失、盗窃或滥用。
b) 财务信息准确性：确保财务报表和其他财务信息的真实性、完整性和可靠性。
c) 运营效率：提高组织运营的效率和效益。
d) 法规合规：确保组织遵守适用法律法规和道德规范。
3. 内部控制要素a) 控制环境：包括管理层的诚信、道德价值观、风险意识以及对内部控制重要性的认识与承诺。
b) 风险评估：对组织面临的内外部风险进行评估，确定关键风险并采取相应措施进行管理。
c) 控制活动：通过制定和执行适当的政策和程序，确保组织目标的实现。
d) 信息与沟通：确保及时、准确、完整的信息流通，以便管理层做出明智决策。
e) 监督与反馈：建立监督机制，对内部控制进行评估和改进，并及时反馈结果。
4. 内部控制制度建设步骤a) 制定内部控制政策：明确内部控制目标和要求，并将其纳入组织的战略规划中。
b) 风险评估与管理：对组织面临的风险进行评估，并采取相应的风险管理措施。
c) 设计与实施控制活动：根据风险评估结果，设计合适的控制活动，并确保其有效实施。
d) 建立信息与沟通渠道：建立健全的信息与沟通机制，确保各级管理层之间及时地交流信息。
e) 建立监督机制：设立内部审计部门或委员会，对内部控制进行监督和评估。
II. 内部控制执行情况1. 内部控制执行责任a) 管理层责任：管理层应对内部控制制度的建设和执行负有最终责任，并确保其有效性和持续改进。
b) 内部控制部门责任：内部控制部门应负责协助管理层建立、执行和监督内部控制制度。
2. 内部控制执行流程a) 内部控制自评：各业务单位应定期进行内部控制自评，评估内部控制的有效性。
b) 内部审计：内部审计机构应定期对各业务单位进行审计，评估内部控制的合规性和有效性。
2019年丹东银行内控制度执行情况检查和处罚办法
1目的为验证各项制度、流程的执行情况，及时发现本行经营管理过程中存在的问题并采取措施，形成完善的内控机制，保证各项经营管理活动的合法合规，有效管控风险，防范各类案件，特制定本办法。
2 范围2.1 本规定明确了对本行内控制度执行情况的检查和处罚的基本内容与要求。
2.2 本规定适用于监督检查总行各部门及各分支机构对国家法律法规、规范性文件及银监会和总行下发的各项管理制度、通知及内部控制管理规定的具体执行和落实情况。
3 术语与定义3.1 本规定所称制度执行情况包括：3.1.1 各分支机构对国家法律法规、部门规章、规范性文件及本行规章制度的处理和执行情况（分支行需建立外部文件清单备查，11.1）。
3.1.2 各部门制定的制度办法的合规性以及其执行国家法律法规、部门规章、规范性文件及本行规章制度的有效性（各部门需建立部门文件清单备查，11.2）。
4 职责与权限4.1 合规管理部负责对本办法执行情况的总结和监督。
4.2 合规管理部负责对全行风险内控情况和检查情况的评估及提出下一步工作意见，在检查中密切关注案件风险信息，一经发现应按照《辽宁银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法（修订）》及时处理。
4.3 审计部对全行内控实施和制度执行检查负总责。
4.4 其他部门对业务条线制度的落实和执行负总责。
5 政策内控制度执行情况检查应遵循全面性、重要性、适用性、成本效益的原则。
6 流程图无7 风险控制要点无8 内容与要求8.1 制度执行情况检查的重点内容8.1.1 授信业务控制（公司银行部、零售银行部、国际业务部、授信审批部、信贷评价与管理部）8.1.1.1 主要包括授权管理、统一授信管理、客户评级管理、贷款五级分类、授信管理信息系统、授信决策管理和授信业务全流程管理等内容。
8.1.1.2 重点检查授信前调查、授信时审查、授信后管理是否合规、有效；是否按照“审贷分离”、“分级审批”的原则逐级授权，明确规定授信审查人、审批人的权限和工作程序；是否建立客户评级制度；贷款五级分类是否符合规定的标准和要求；是否制定统一的各类授信品种的管理办法，实行授信尽职调查制度等。
2023版财务内控管理制度处罚操作程序
财务内控管理制度处罚操作程序
1.立案调查：，公司应成立专门的调查小组，依法对违反财务
内控管理制度的情况进行调查，收集相关证据并核实事实。
调查小
组应包括公司内部的纪检、审计、法务等部门的人员，确保调查的
客观性和公正性。
2.评估风险和损失：调查小组应对违规行为造成的潜在风险和
实际损失进行评估。
根据调查结果，量化违规行为对公司造成的影响，分析其对公司财务稳定和声誉的影响程度。
3.制定处罚措施：根据调查结果和评估的风险和损失，调查小
组应制定相应的处罚措施。
处罚措施可以包括但不限于警告、罚款、停职、降职、解聘、向司法机关报案等。
4.处罚决定：调查小组应将处罚决定报公司高层管理部门审批。
高层管理部门应认真审核调查报告和处罚建议，并根据公司规定以
及法律法规的要求，最终决定对违规人员作出何种处罚。
5.公示和执行：公司应通过内部通知或公告的方式，将处罚决定公示给全体员工。
调查小组应落实处罚决定，确保处罚决定能够得到有效执行。
6.监督检查：公司内部应设立监督机构或职能部门，对处罚决定的执行情况进行监督检查，确保处罚措施的有效性和公正性。
以上是财务内控管理制度处罚操作程序的基本步骤，企业在实施过程中应根据具体情况进行调整和补充。
企业还应加强对财务内控管理制度的宣传和培训，提高员工的规则意识和风险意识，减少违规行为的发生。
内部控制管理及检查监督办法
内部控制管理及检查监督办法第一章总则第一条为建立健全和有效实施内部控制制度，提高本公司风险管理水平，保护投资者的合法权益，依据xxx等法律法规及规范性文件的规定，并结合本公司的实际情况，制定本办法。
第二条内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程，它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动：（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；（二）提高公司经营的效益及效率；（三）保障公司资产的安全；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。
第三条公司应当按照法律法规、部门规章以及《上市规则》的规定建立健全内部控制制度（以下简称内控制度），保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法合规。
第四条公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应保证内部控制[各类内控制度模板审计方法案例关注公众号内审网获取,内审网注]相关信息披露内容的真实、准确、完整。
第二章内部控制的框架第五条公司内控制度应力求全面、完整，至少在以下层面作出安排：（一）公司层面；（二）公司下属部门及附属企业层面；（三）公司各业务环节层面。
第六条公司建立和实施内控制度时，应考虑以下基本要素：（一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。
（二）目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内层层分解和落实。
（三）事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风险和机会。
（四）风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策。
（五）风险对策：公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力，采取规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施。
内控制度执行情况检查办法
内控制度执行情况检查办法第一条目的为验证公司各项制度、流程的执行情况，及时发现公司经营管理过程中存在的问题并采取措施，形成完善的内控机制，保证各项经营管理活动有序开展，有效管控风险，特制定本办法。
第二条使用范围本办法适用于公司下发的各项管理制度、通知以及内部控制管理规定的具体执行和落实情况。
第三条职责与权限公司各部门就内控制度执行承担相应责任。
(1)风控合规部负责对本办法执行情况的总结和监督。
(2)风控合规部对公司内控实施和制度执行检查负总责，其他部门对该部门相关制度的落实和执行负总责。
(3)风控合规部根据内控实施和制度执行检查情况，评估内控存在的瑕疵、风险，并进行处理。
第四条检查流程(1)风控合规部每年初应当制定年度检查计划，年度检查计划包括定期检查和不定期检查。
定期检查每年度不少于2次。
(2)定期检查应当覆盖公司所有管理制度、通知以及内部控制管理规定，不定期检查以抽查方式针对部分制度执行情况进行检查。
(3)风控合规部开展检查工作的，应当提前2天通知被检查的部门，被检查部门应当按照通知要求准备资料并积极配合检查工作。
(4)风控合规部在开展检查过程中可通过检查记录、流程单、现场核实、询问、访谈等方式展开，如检查的制度涉及多个部门的，按照业务流程进行全过程检查，相关部门须予以配合。
(5)检查人员应当熟悉已经发布和实施的管理制度、通知以及内部控制管理规定，在检查前应当梳理出检查的重点，在检查过程中应填写检查表，对检查的情况做好记录。
(6)风控合规部应当在检查完成后5日内整理并形成检查报告，认真分析管理制度、通知以及内部控制管理规定执行情况和存在的问题以及改进办法。
第五条检查结果应用(1)对检查中发现的问题，责任部门应当采取措施进行整改，风控合规部负责跟进整改落实情况。
(2)经检查发现制度存在不适宜、有漏洞等问题的，责任部门应当及时进行修订，风控合规部负责跟进修订落实情况。
第六条处罚(1)对未按照制度执行或执行不彻底的部门，发现一次直接责任人罚款50元，部门负责人罚款100元。
医院内部控制制度监督检查细则范文（二篇）
医院内部控制制度监督检查细则范文一、组织和人员管理层面1. 人力资源管理是否合规、公平、公正，是否按照规定进行岗位聘任、岗位调整、薪酬评定等操作。
2. 是否建立健全职责明确、权限分明的岗位设置和管理制度，并确保人员分工明确、职责明确、岗位责权一致。
3. 是否定期开展组织机构调整和职责划分的机构排查，以确定岗位设置是否适应现行工作需求。
4. 是否进行人员薪酬福利管理的全面监督，确保薪酬发放制度的透明和公正。
5. 是否建立健全员工培训和学习制度，确保员工的专业技能和职业道德能力得到提升。
二、资金管理层面1. 是否建立健全资金管理制度，明确资金来源、使用规范和审核流程。
2. 是否按照制度规定进行资金收支核算和进行定期对账工作，确保资金流向的准确和规范。
3. 是否建立财务报表编制制度，并按照财务报表编制规范进行操作。
4. 是否按照规定进行资金监管和风险控制，避免资金的风险损失。
5. 是否建立健全预算管理制度，明确各项支出的预算限额和目标。
三、设备管理层面1. 是否建立设备管理制度，明确设备的购置、使用、保养和报废等操作规定。
2. 是否按照制度规定进行设备的定期维护和保养工作，确保设备的正常运行和延长使用寿命。
3. 是否建立设备操作和维修记录的管理制度，确保记录的真实性和完整性。
4. 是否建立设备闲置、封存和报废的管理制度，避免资源的浪费和损失。
5. 是否按照规定进行设备验收和设备处置工作，确保设备的正常运行和杜绝安全隐患。
四、信息安全管理层面1. 是否建立信息收集和保存的制度，确保信息的准确和完整。
2. 是否建立数据备份和恢复的制度，确保数据的安全和可恢复。
3. 是否建立网络安全管理和防护制度，确保网络系统的安全和防护。
4. 是否建立权限管理和访问控制制度，确保敏感信息的安全和访问控制。
5. 是否建立违规行为的监测和检查制度，确保信息安全管理的有效性。
五、业务流程管理层面1. 是否建立健全各项业务流程管理制度，确保业务流程的规范和高效。
内控检查方案
内控检查方案一、背景和意义随着经济全球化和信息化的发展，企业的市场竞争日益激烈，同时，企业面临的法律、法规、政策的不断变化，这些因素都给企业带来了管理风险。
为了保障企业的健康发展，加强内部管理，防范内部风险，企业需要建立和完善规范的内部控制体系。
内部控制是指管理层为实现企业目标而采取的控制手段和措施，包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控反馈等环节。
内部控制的好坏直接影响企业业绩，甚至会影响企业生存和发展。
本文旨在制订一份内控检查方案，为企业加强内部控制提供建议，以保障企业的健康发展。
二、内控检查方案制定的原则内控检查方案的制定应遵循以下原则：1. 适应企业特点内控检查方案应根据企业实际情况，适应企业特点。
不同的企业在经营模式、行业、规模、人员构成等方面存在差异，制定内控检查方案时需要针对性强，具有可操作性和实用性。
2. 确定检查范围和要点内控检查方案要根据控制环节、重要活动和内部风险进行分类，明确检查的范围和要点。
对于高风险的环节和活动进行重点检查，以及对发现了风险问题的环节和活动进行跟踪和整改。
3. 坚持定期检查内控检查方案要定期检查，通常每年至少进行一次总体检查，同时按照风险评估和内部控制效果等因素，对某些环节进行中期或临时检查。
4. 重视内控检查报告内控检查报告是内部控制效果的重要评价依据，应由内部审计部门或第三方机构负责编制。
内控检查报告应明确检查情况、存在的问题和整改建议，对管理层提供明确的改进方向和参考依据。
三、内控检查内容1. 内部环境内部环境是企业内控的基础，包括企业文化、组织结构、管理层风险意识、员工素质、制度等方面。
检查内部环境需要关注以下方面：•企业文化的建设和贯彻力度：企业文化是否与企业发展战略相适应，是否贯彻执行；•组织结构和职责划分是否科学合理：各部门职责是否明确，是否存在重复职责或职责空缺；•管理层风险意识和战略决策：管理层是否具备科学决策能力、战略实施能力，是否能够把风险控制纳入决策过程中；•员工素质：员工是否具备专业知识、业务能力，是否能够有效地履行工作职责；•内部控制制度：企业的内部控制制度是否健全，是否落实到位。
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1目的为验证各项制度、流程的执行情况，及时发现本行经营管理过程中存在的问题并采取措施，形成完善的内控机制，保证各项经营管理活动的合法合规，有效管控风险，防范各类案件，特制定本办法。
2 范围2.1 本规定明确了对本行内控制度执行情况的检查和处罚的基本内容与要求。
2.2 本规定适用于监督检查总行各部门及各分支机构对国家法律法规、规范性文件及银监会和总行下发的各项管理制度、通知及内部控制管理规定的具体执行和落实情况。
3 术语与定义3.1 本规定所称制度执行情况包括：3.1.1 各分支机构对国家法律法规、部门规章、规范性文件及本行规章制度的处理和执行情况（分支行需建立外部文件清单备查，11.1）。
3.1.2 各部门制定的制度办法的合规性以及其执行国家法律法规、部门规章、规范性文件及本行规章制度的有效性（各部门需建立部门文件清单备查，11.2）。
4 职责与权限4.1 合规管理部负责对本办法执行情况的总结和监督。
4.2 合规管理部负责对全行风险内控情况和检查情况的评估及提出下一步工作意见，在检查中密切关注案件风险信息，一经发现应按照《辽宁银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法（修订）》及时处理。
4.3 审计部对全行内控实施和制度执行检查负总责。
4.4 其他部门对业务条线制度的落实和执行负总责。
5 政策内控制度执行情况检查应遵循全面性、重要性、适用性、成本效益的原则。
6 流程图无7 风险控制要点无8 内容与要求8.1 制度执行情况检查的重点内容8.1.1 授信业务控制（公司银行部、零售银行部、国际业务部、授信审批部、信贷评价与管理部）8.1.1.1 主要包括授权管理、统一授信管理、客户评级管理、贷款五级分类、授信管理信息系统、授信决策管理和授信业务全流程管理等内容。
8.1.1.2 重点检查授信前调查、授信时审查、授信后管理是否合规、有效；是否按照“审贷分离”、“分级审批”的原则逐级授权，明确规定授信审查人、审批人的权限和工作程序；是否建立客户评级制度；贷款五级分类是否符合规定的标准和要求；是否制定统一的各类授信品种的管理办法，实行授信尽职调查制度等。
8.1.2 财务会计业务控制（计划财务部）8.1.2.1 主要包括财务会计组织机构和职责、岗位与授权、决策机制、制度建设、运营状况、业务指导与检查、票据审核、财务记账、财务复核、财务出纳、资金管理、实物资产管理、税务筹划和财务系统管理等内容。
8.1.2.2 重点检查财务管理是否符合规定，会计信息是否真实；是否建立财务审查审批制度；是否建立固定资产管理制度；是否建立严密的账务组织、处理体系；会计账务是否做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符；利息的计提是否符合规定，是否存在违规揽存；利润是否真实，成本核算和费用支出是否符合相关规定；是否建立会计档案管理制度等。
8.1.3 资金业务控制（金融市场部、国际业务部）8.1.3.1 主要包括资金交易和外汇资金业务两方面内容。
8.1.3.2 重点检查是否将各项业务纳入管理范围并得到严格执行，是否贯彻全面、审慎、有效、独立的原则；是否按内部控制制度和业务操作流程实行审批；是否按照内部控制制度报送有关资金业务情况及统计报表；是否按风险管理限额办理业务；整体加权风险资产是否控制在限额内；是否定期对外汇资金业务总结风险；是否按照制度要求办理外汇资金业务，包括外汇拆放同业业务、拆入同业业务、外汇自营交易、外汇平盘交易、外汇掉期交易等。
8.1.4 柜面业务控制（运营管理部）8.1.4.1 主要包括柜面业务的管理制度建设及检查执行、事后监督制度等内容。
8.1.4.2 重点检查是否建立经办复核管理程序，对现金收付、资金划转、账户资料变更、密码更改、挂失、解挂等柜台业务，建立复核制度；能否确保交易的记录完整和可追溯；是否建立账户管理制度；是否建立柜面业务印章管理制度；是否对现金、重要空白凭证和有价单证实行严格的核算和管理；是否严格执行入库、保管、交接等手续，定期盘点，认真查库，正确、及时处理账务；是否建立柜面业务的事后监督制度，配置专人负责事后监督等。
8.1.5 信息技术控制（科技开发部）8.1.5.1 主要包括信息科技治理、信息安全、系统开发测试维护、系统运行等内容。
8.1.5.2 重点检查是否建立信息系统访问控制机制，对重要信息系统的用户权限、密码长度、密码时效等进行有效管理；是否按照监管机构要求建立灾难备份恢复中心、开展灾备恢复系统演练，是否实施网络设备、通信线路和系统主机的冗余备份，以保证重要系统的高可用性和重要业务的连续性；是否制定了有效的数据备份恢复方案，对信息系统重要数据进行本地或远程备份，防止信息系统故障导致的数据丢失；是否对内部网络、外部网络的非法接入和互联进行监测等。
8.1.6 中间业务控制（公司银行部、零售银行部、金融市场部、国际业务部）8.1.6.1 主要包括银行承兑汇票、担保及承诺业务、国际结算、结售汇业务和手续费的账务处理等内容。
8.1.6.2 重点检查银行承兑汇票、履约保函的风险审查是否符合相关规定；贷款承诺函业务审批流程是否比照固定资产贷款业务流程办理；是否按照国际结算制度要求办理国际结算业务、结汇业务和售汇业务；系统对账如发现账实不符情况，是否及时与被代理单位联系进行人工确认并进行账务调整；手续费收入明细表加计数与总账、明细账及相关财务会计报表的余额是否一致等。
8.1.7 授权审批控制（总行各部门）8.1.7.1 主要包括全行业务授权的管理情况、转授权情况和授权的执行情况等内容。
8.1.7.2 重点检查全行各层级授权书、转授权书是否由董事会办公室备案；内部审计部门是否有效监督授权、转授权的执行情况，发现授权和转授权缺失，或越权违规行为，是否及时上报董事会办公室并提出处理建议；授权书和转授权机制是否完善；总行能否根据情况变化，及时下发对主管行长及部门负责人的授权书等。
8.1.8 内控制度制定和更新控制（合规管理部）8.1.8.1 主要包括内控制度的制定、下发、实施和检查等内容。
8.1.8.2 重点检查总行各部门制定的本业务条线制度，经有关领导审批；制度的发布是否在内网公示；制度下发后，各部门是否及时将新下发制度纳入本业务条线“五库”文件中；是否在进行各项检查的同时监督制度的完整性和合规性；是否对制度缺失、已下发制度作为检查发现问题记录在案等。
8.1.9 预算管理控制（计划财务部）8.1.9.1 主要包括预算编制、预算下达、预算调整和追加等内容。
8.1.9.2 重点检查预算编制方案是否完整，是否符合实际情况；预算编制是否以历史数据为基础；下达预算是否及时、准确、履行审批手续；是否及时、准确调整和追加预算，是否履行审批手续等。
8.1.10 关键岗位、特殊岗位和不相容岗位控制(人力资源部)8.1.10.1 主要包括关键岗位轮换及强制休假制度的制订和执行情况等内容。
8.1.10.2 重点检查是否建立关键岗位轮换及强制休假制度；是否严格落实轮岗及强制休假制度的相关规定；是否建立准确的轮岗及强制休假计划、台账；轮岗及强制休假交接手续、检查底稿、整改情况是否完整记录并妥善保存等。
8.1.11 薪酬绩效管理控制（绩效考评办公室、人力资源部）8.1.11.1 主要包括薪酬绩效管理机构、薪酬结构安排、可变薪酬的递延支付安排和绩效考核等内容。
8.1.11.2 重点检查是否设立高管层薪酬绩效管理委员会，主要职责及议事规则是否建立；合规管理部、计划财务部、稽核审计部在参与监督薪酬机制执行过程中是否按相关规定履行职责；基本薪酬的档次分类及晋级机制是否健全、科学、合理；法定福利（社会保险、住房公积金）的执行情况是否符合国家政策及相关法规要求；绩效薪酬延期支付执行的原则、程序及方法是否合理规范；绩效考核指标是否层层分解落实到具体部门和岗位，作为绩效薪酬发放的依据；机构考核指标及权重设置是否科学合理，考核流程是否严谨规范等。
8.1.12 人事管理控制（人力资源部）8.1.12.1 主要包括劳动用工制度、人事档案管理、考勤及休假管理和入职离职流程等内容。
8.1.12.2 重点检查是否对员工引进、退出、选拔、绩效考核、薪酬、福利、专业技术职务管理等日常人事管理作出详细规定；是否建立了员工录用提拔制度、岗位责任制度、业绩考核奖惩制度、政治学习制度、业务素质培训制度、重要岗位员工轮岗、休假和亲属回避制度、人员风险排查制度及执行情况；是否建立劳动争议调解委员会，妥善解决劳资纠纷等。
8.1.13 关联交易控制（公司银行部、零售银行部、国际业务部、运营管理部）8.1.13.1 主要包括组织机构的建立、关联交易控制制度的建立和实施等内容。
8.1.13.2 重点检查是否制定了年度关联交易控制计划并落实执行；是否设立关联交易控制委员会，建立关联方的信息收集与管理，关联方的报告与承诺、识别与确认制度；是否明确了关联交易的种类和定价政策、审批程序和标准、回避制度；是否设置关联交易日常监测岗，负责关联方授信的日常监测、控制和管理工作；本行对关联方的授信余额是否符合监管指标的规定等。
8.1.14 集团贷款控制（公司银行部、授信审批部）8.1.14.1 主要包括集团客户管理制度、集团客户认定和统一授信管理等内容。
8.1.14.2 重点检查是否建立健全集团客户授信管理制度，并及时更新；集团客户认定是否准确；是否实行统一授信管理；集团客户授信是否适度；是否执行集团客户授信业务办理流程；是否执行风险预警机制，对发生可能对本行债权形成不利影响的信息及时上报等。
8.1.15 新产品开发和管理控制（公司银行部、零售银行部、国际业务部、运营管理部、微贷业务部）8.1.15.1 主要包括新产品开发和管理制度、新产品开发流程、新产品开发风险评估和新产品开发计划及执行情况等内容。
8.1.15.2 重点检查是否建立完善、有效的新产品开发管理办法，相关制度是否符合法律法规和监管规定；在新产品开发过程中，是否根据相关规定，对相关风险进行评估；在新产品开发立项时，是否对投入成本与对本行收益进行分析；新产品投放前，是否确认本行系统和数据库对其的支持；是否制定新产品开发计划，并根据计划落实执行等。
8.1.16 电子银行管理控制（电子银行中心）8.1.16.1 主要包括网上银行、手机银行、电话银行和ATM业务等内容。
8.1.16.2 重点检查是否建立完善、有效的电子银行业务管理办法，相关规章制度符合法律法规和监管规定；是否制定了电子银行业务操作规程，重大事项报告制度，符合本行业务发展现状；是否建立了完善的岗位权限管理制度，相关制度能有效的防范业务风险；是否定期进行业务检查和辅导培训等。
8.1.17 银行卡管理控制（电子银行中心、信用卡中心）8.1.17.1 主要包括借记卡和公务卡等内容。