单位内控报告指标及佐证材料清单模版
最新地区(部门)行政事业单位内部控制报告及附表
附件2xxx年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称: xxxxxxxxxxxxx单位负责人: xxxxx(签章)分管内控负责人: xxxxx(签章)牵头部门负责人: xxxx (签章)填表人: xxxxx(签章)电话号码: xxxxxx单位地址: xxxxx路xx号邮政编码: xxxxxx报送日期: xxxxxxxxxxxxxx地区（部门）行政事业单位内部控制报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关规定，现将本地区（部门）xxxx年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：一、组织开展内部控制建立与实施工作的总体情况（一）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的组织情况。
我单位对内部控制工作一贯重视，把制度建设和实施内部控制作为依法理财、科学理财的重要依据，作为防范和管控经济活动风险、强化廉政风险防控机制的有力手段。
在领导的高度重视和要求下，我单位已基本形成以《内部控制规范》为财务工作基本要求，贯彻实施内部控制规范的良好氛围我单位以前年度也制定了一系列内控规范文件，但未形成统一的体系，通过《行政事业单位内部控制规范（试行）》的实施，我单位修订了《财务管理办法》、《车辆管理制度》、《公务卡结算管理办法》等辅助制度。
使我单位的内控制度工作有了进一步的提高（二）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的部署情况。
内部控制是全员参与的一向控制活动，所以需要组织全体干部学习内部控制理论知识，使干部了解内部控制的总体框架思路，知悉实行内部控制的目的是"合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
"为内部控制措施全面实施奠定基础。
《内控报告》单位需要收集资料
《内控报告》
单位需要提供基础资料
1、单位全称
2、单位组织机构代码：
3、单位负责人（与决算报表一致）：
4、牵头部门负责人：
5、填表人：
6、电话号码：
7、单位地址：
8、单位性质（选择）：
9、单位支出功能科目编码：
10、2016年度实际支出总数（元）(与决算数一致)：
11、单位内设机构数（科室）：
12、2016年底单位在编人数(不包括离退休)：
13、年末实有人数:01一般公共预算财政拨款（补助）人数： 02经费自理人数：
14、单位内部控制领导机构构成人数：
15、内控领导班子姓名和职务：
16、内控牵头部门：
17、内控监督部门：
18、单位有无建设项目：
19、单位有无合同管理：
20、单位有无政府采购业务：
21、2016年交给财政的基础性评价报告纸质或电子版：
22、邮政编码：。
内部控制风险评估覆盖情况佐证材料
内部控制风险评估覆盖情况佐证材料内部控制风险评估覆盖情况佐证材料1. 介绍内部控制风险评估内部控制是指组织内部建立的一套制度、流程和控制措施，旨在确保正常运营、保护资产、防范风险和遵守法规。
内部控制风险评估是对内部控制体系进行评估和审查的过程，旨在确定内部控制风险的存在和程度，以保证组织的可持续发展和健康运营。
2. 内部控制风险评估的重要性内部控制风险评估对组织来说至关重要。
通过评估和识别内部控制风险，组织可以及时发现和解决潜在的问题，避免损失和风险带来的负面影响。
内部控制风险评估还可以增强组织的经营效率和竞争力，提高财务报告的准确性和可靠性，增加投资者和利益相关方的信任。
3. 内部控制风险评估覆盖情况的重要性内部控制风险评估覆盖情况是指对于组织内不同领域的内部控制风险进行全面和系统的评估。
评估覆盖情况的充分性与准确性对于评估结果的可信度和可行性至关重要。
通过提供佐证材料，可以更好地支持评估结论，增加评估结果的说服力和可靠性。
4. 内部控制风险评估覆盖情况佐证材料的种类（1）内部控制政策和流程文件：包括内部控制制度、流程和操作指南等。
（2）控制活动的操作手册：详细描述内部控制措施的操作步骤、执行人员和责任分配等。
（3）内部控制测试和审计报告：包括内部控制自评测试和外部审计机构出具的审计报告。
（4）数据和统计分析：通过对大量数据和统计指标的分析，评估内部控制风险的存在和程度。
（5）风险识别和评估报告：包括对不同风险类别的评估结果和风险管理建议。
（6）问题和事件的处理记录：记录内部控制问题和异常事件的发现、处理过程和结果。
5. 分析和总结内部控制风险评估覆盖情况的佐证材料可以从不同维度对组织的内部控制风险进行评估和分析。
通过对内部控制政策和流程文件的研究，可以了解组织对内部控制的重视程度和制度建设情况。
控制活动的操作手册可以揭示内部控制措施的有效性和操作的规范性。
内部控制测试和审计报告提供了外部专业机构对组织内部控制风险评估的独立意见和建议，增加了评估结果的客观性和可信度。
汇总单位内控情况汇报材料
汇总单位内控情况汇报材料近年来，我单位一直致力于加强内部控制，确保组织运作的有效性和高效性。
为了全面了解单位内控情况，特此汇总汇报材料，以便对内控工作进行全面评估和改进。
首先，我们对单位内控情况进行了全面的梳理和分析。
通过对各项内控制度、流程和执行情况的调查和核实，我们发现了一些问题和不足之处。
例如，部分部门在制定内部控制制度时存在模糊不清、不够完善的情况；在内控执行过程中，部分员工对内控制度的理解和执行存在偏差，导致内控措施的执行效果不尽如人意。
其次，我们针对发现的问题，采取了一系列的改进措施。
首先，我们加强了对内部控制制度的宣传和培训，提高了员工对内控制度的理解和执行水平；其次，我们对内控流程进行了优化和完善，加强了内部控制的全面性和有效性；最后，我们建立了内控监督和评估机制，对内控执行情况进行了全面的监督和评估，确保内控措施的有效执行和效果。
在改进措施的实施过程中，我们也取得了一些成效和进展。
首先，内部控制制度的完善和优化，提高了内控的全面性和有效性，确保了组织运作的规范和高效；其次，员工对内控制度的理解和执行水平得到了明显提高，内控措施的执行效果也得到了显著改善；最后，内控监督和评估机制的建立，为内控工作的持续改进提供了有力保障。
虽然我们在内控工作中取得了一些成效和进展，但也要清醒地认识到，我们在内控工作中还存在一些问题和不足之处。
例如，部分员工对内控制度的理解和执行仍存在偏差，需要进一步加强培训和督促；部分内控流程还需要进一步优化和完善，以确保内控的全面性和有效性。
综上所述，我们对单位内控情况进行了全面的汇总和分析，发现了一些问题和不足之处，并采取了一系列的改进措施。
在改进措施的实施过程中，取得了一些成效和进展，但也要清醒地认识到存在的问题和不足之处。
我们将继续加强内控工作，不断改进和完善内部控制制度，确保组织运作的规范和高效。
同时，我们也将加强对内控工作的监督和评估，确保内控措施的有效执行和效果。
企业内部控制资料清单模板
内控资料清单一、企业历史沿革1、企业及控股子公司基本情况介绍；2、企业简要发展过程及改制、分立、重大资产重组情况；3、股东持股情况说明，股权关系图，并说明股东之间的关联关系及涉及股东单位的实际控制人。
二、战略规划4、企业未来3-5年的战略规划（行业发展设想、业务组合变动、重大战略举措等）；5、企业未来3-5年的业务发展目标（营业收入、利润总额等）；6、"7、企业重大资产投资计划（项目进度、规模、建设周期、投资方式、资金需求量及来源）；8、企业顺利实现以上发展目标所依据的重要条件；9、企业过去近三年的年度经营计划和下一年度的年度经营计划；10、企业其他辅营业务的基本情况及发展规划。
三、企业管控模式与组织结构1、企业现有组织结构图、部门职责、岗位设置及其权责、职位等级图等；2、企业领导分工及责权划分的相关文件；3、企业关于组织结构变动及部门职责、岗位设置调整的相关文件。
四、人力资源管理1、企业目前的人力资源状况如何（企业管理、业务人员和技术人员情况、年龄、学历年龄层次、文化层次、技术水平、实践经验等）；2、近三年企业人力成本的基本情况；3、企业的绩效考核制度、薪金制度和激励机制；4、企业人力资源战略规划。
五、企业内部管理制度1、企业现有管理制度汇编文件（行政、财务、人力资源管理、销售、运营、采购、技术研发等）；2、企业现有流程汇编（运营、研发、销售等）（包括输入的信息一完成该流程需要的各种资源或条件，内部转换一该流程所需要的主要操作，输出的结果一流程的直接结果）；3、¥4、企业的员工手册；5、企业领导近三年的年度工作总结报告、职工代表大会上的发⅛■笙•口I6、企业内部刊物（报纸、杂志、通讯I以上内容包含但不限于以下文件。
公司章程；公司董事会（监事会等）议事规则；董事会、监事会下设的各委员会工作细则；•高管层信息报告制度；董事、监事选任制度；董事会股东会决议；监事会决议；高级管理人员考评及薪酬激励办法;投资者关系管理办法；信息披露管理制度；关联交易管理相关制度；公司员工（中层以上管理人员）职业道德建设制度及规范;企业文化建设纲要；劳动合同管理办法；公司员工（管理人员）违纪违规处理规定;公司组织结构图及各部门职责说明；员工岗位职责描述及编制说明；权限指引及其编制说明；决策评估评价管理办法；员工招聘管理办法；员工培训管理办法;公司业绩考核及激励办法；公司目标管理办法；公司风险管理制度（风险管理政策、风险管理办法、风险监控报告等）;突发性风险应急预案；年报、半年报编制办法；公司财务管理办法；公司会计核算制度；、公司预算管理制度；公司财务分析制度；实物资产管理实施细则；资金管理暂行规定；各业务的管理办法；公司内部审计制度及规范;公司管理层自我评估报告；内部控制例外事项与缺陷评估确认标准；I内控测试方法与标准；内部控制缺陷报告管理制度;内控体系维护与管理制度；公司重要信息报告制度；信息系统总体控制实施办法；内控相关信息流汇总表及其编制说明；各关键业务流程汇总表及其编制说明；风险及对策指引表；业务层面风险数据库。
2024年度内控报告编报所需材料清单
不适用证明材料
加盖单位公章的不适用业务佐证材料、不适用环节佐证材料
4
业务制度及流程图
预算管理内部控制制度、收支管理内部控制制度、政府采购管理内部控制制度、国有资产管理内部控制制度、建设项目管理内部控制制度、合同管理内部控制制度、其他业务管理内部控制制度
预算管理内部控制流程图、收支管理内部控制流程图、政府采购管理内部控制流程图、国有资产管理内部控制流程图、建设项目管理内部控制流程图、合同管理内部控制流程图、其他业务管理内部控制流程图
5
制度执行相关材料
单位支出预算报表、预算项目清单（清单中至少包括：项目名称、项目代码、是否为本年新增重大项目、是否已开展事前绩效评估、是否已开展绩效目标管理、是否已开展预算绩效运行监控，是否已开展预算绩效自评）、项目支出绩效目标申报表、项目支出预算绩效监控表、项目支出绩效自评表
单位国有资产报表、单位资产清查报告或盘点表、资产登记表、资产处置审批单（大于5份，提供5份，小于等于5份，全部提供）
按任务分解
内部控制领导小组会议纪要、内部控制相关培训文件或照片
风险评估报告
内部控制评价报告
各类巡视报告、巡视整改报告
纪检监察报告、纪检监察整改报告
审计报告、审计问题整改报告
内控评价报告、 内控评价整改报告
会计核算科目余额表
2
业务层面内控制建设情况Fra bibliotek岗位职责说明书等
轮岗相关制度、轮岗记录表或者专项审计报告
投资计划表、项目概预算表（大于5份，提供5份，小于等于5份，全部提供）、建设项目决算报表
合同申请审批单（已审核的合同，合同数大于5份，提供5份，合同数小于等于5份，全部提供）、合同台账
6
信息系统材料
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及说明(证明材料参考及审核要点草拟稿)
4
4
3
请提供单位权力运行机制相 关文件资料，包括‚三重一 大‛议事机制、XX单位党组 会（领导办公会）工作机制 等单位内部决策机构工作机 《单位的‚三定‛方案》 制的相关文件资料，并提供 一件具体执行‚三重一大‛ 议事机制或XX单位党组会 （领导办公会）等决策机构 请提供本单位权力运行监督 相关文件，如‚三重一大‛ 议事机制，权力清单、单位 内部外部审计、纪检监察等 职能部门的监督及考评机制 、问题整改等文件或会议资 料 请提供本单位已印发并执行 的关于单位内部预算预算 （含年初预算和年中追加调 整预算）编制与内部审批相 关的管理制度；如果没有明 文规定的，请在‚补充说明 ‛栏填写约定俗称的工作程 序，并附具体某项目年初预 算编制与内部审批的文件以 及某项目年中追加调整预算 的编制与内部审批文件资料 。 同时，请一并提供本单位遵 循的同级财政部门等外部政 策部门印发的关于年初预算 请提供财政对单位预算下达 的程序性文件资料（包括年 初预算批复和年中追加调整 预算批复）并提供财政部门 预算批复的相关制度文件或 2016年度年初财政预算批复文 件以及2016年中追加调整预算 项目的财政批复文件； 同时，请说明本单位内部是 否有关于财政预算的分解相 关制度，如没有明确规定 的，请在‚补充说明‛填写 约定俗称的工作程序并提供 本单位对2016年度财政预算的 请提供财政对单位预算执行 过程的相关管理规定或文件 通知，以及单位内部关于预 算执行的相关制度规定，如 单位内部无相关规定的，请 具体描述单位内部预算执行 的工作程序，并请提供单位 2016年度报送财政的预算执行 进度表及相关报告文件。 （如《XX省（市/县）财政关 于实施财政支出预算执行进 度考核的通知》、《XX单位 2016年XX月预算执行情况报
编号 类名 编号 指标项名称
最新年度行政事业单位内部控制报告模板
1.内部控制适用的六大管理业务领域
预算业务管理;收支业务管理;政府采购业务管理;资产业务管理;合同业务管理
2.其他业务领域建设情况
不适用：0
（二）内部控制业务工作职责分离情况
1.预算业务管理
职责分离情况较好
2.收支业务管理
职责分离情况较好
3.政府采购业务管理
职责分离情况较好
（4）国有资产业务管理
本单位无形资产类别、登记确认、价值评估及处置不适用；本单位对外投资范围、立项及审批权限不适用；对外投资值评估与收益管理不适用；
（5）建设项目业务管理
建设项目立项依据与审批程序不适用；建设项目采购范围、方式及程序不适用；项目分包控制不适用；项目变更审批权限及程序不适用；项目验收主体、内容及程序不适用；工程绩效评价形式与内容不适用；
（发现问题建立内部控制措施比率）
（三）组织机构改革情况
1.本年是否开展组织机构改革
否
2.本年是否修订“三定”方案
否
3.开展组织机构改革原因
4.内部职责明晰程度
建立领导权力清单;建立部门责任清单;建立岗位职责清单
（四）权力运行制衡机制建立情况
1.分事行权
是
2.分岗设权
是
3.分级授权
是
4.定期轮岗
是
二、业务层面内部控制建设情况
报送日期:XXXXXX-XXX-7
组织机构代码：XXXXX
隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：XXXXXX
单位预算级次：一级预算单位
单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：XXX
单位基本性质：行政单位）
预算管理级次：XXXX级
支出功能分类：政府办公厅（室）及相关机构事务
汇总单位内控情况汇报材料
汇总单位内控情况汇报材料各位领导：根据公司要求，我对单位内控情况进行了汇总，并准备了以下汇报材料，供各位领导审阅。
一、内控制度建设情况。
1. 公司内部控制制度建设情况良好，各部门均已建立了相应的内控制度，并且定期进行了更新和完善。
2. 内部控制流程清晰，各项业务流程均有明确的责任人和审核流程，保证了业务操作的规范性和合规性。
3. 公司内控制度宣传普及到位，员工对内控制度的认知度和遵守度较高，形成了良好的内控氛围。
二、内部控制执行情况。
1. 各部门对内控制度的执行情况良好，各项审核和审批程序严格执行，确保了各项业务的合规性和规范性。
2. 内部控制执行情况得到了有效监督，各级主管对下属的执行情况进行了有效的监督和检查，确保了内控制度的有效执行。
3. 内部控制执行中发现的问题得到了及时整改和改进，确保了内控制度的有效性和可持续性。
三、内部控制效果评估。
1. 通过内部控制效果评估，公司内部控制效果良好，各项业务操作规范，风险得到有效控制。
2. 内部控制效果评估发现的问题得到了及时整改和改进，确保了内部控制的有效性和可持续性。
3. 内部控制效果评估结果得到了有效运用，为公司的经营决策提供了重要参考依据。
四、存在的问题和改进措施。
1. 在内部控制执行过程中，仍然存在一些流程不够规范和完善的情况，需要进一步加强流程管理和规范。
2. 部分员工对内控制度的理解和遵守程度有待提高，需要加强内控制度的宣传和培训。
3. 部分业务流程的内部控制效果有待进一步提高，需要进一步加强流程监督和效果评估。
以上就是我对单位内控情况的汇总情况，希望各位领导能够认真审阅，并提出宝贵意见和建议，共同推动公司内部控制工作的不断完善和提升。
谢谢！。
行政事业单位内部控制报告(模板)
2XXX年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：单位负责人：(签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期：年月日填写说明1.此表由各行政事业单位如实填写，并对所填信息的真实性、完整性负责。
2.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
3.电话号码处填写填表人的联系电话号码。
4.“本年度支出总额”应与本年决算数一致，金额单位为元。
5.在“年末实有人数”中，按“一般公共预算财政拨款（补助）开支人数”及“经费自理人数”分开填写。
6.“涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位”一般包括财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等。
7.在“建立健全内部控制制度情况”栏中，如单位不涉及某项业务，则在该项业务行勾选“不适用”。
8.在“建立健全内部控制制度情况”栏中的“制定制度的政策依据”栏应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。
9.在“建立健全内部控制制度情况”栏中，如单位无法详列所有制度的，应将制度清单作为本表的附表一并报送。
10.“内部控制工作的经验、做法及取得的成效”栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。
11.“内部控制工作中存在的问题与遇到的困难”栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。
纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映。
12.报告中留有位置不足的，填报单位可以自行加页，但文字表述应简明扼要、突出重点。
内控报告所需材料
本年单位内部控制领导小组会议次数
本年单位内部控制领导小组会议中形成决议
的会议次数
本年单位主要负责人参加会议次数
本年单位内部控制领导小组会议中形成决议
的“三重一大”事项个数
2.内部控制工作小组运行情况
本年单位内部控制工作小组会议次数
本年单位开展内部控制专题培训次数
本年单位内部控制风险评估覆盖情况
是否评估:
中任职
行）
如是，请详列姓名及行政职务（可插入多 姓名
2.内部控制工作小组组成情况
单位内部控制工作小组负责人
如选“其他”，请说明：
负责人姓名
负责人职务
内部控制牵头部门
如选“其他”，请说明：
3.内部控制评价与监督部门组成情况
内部控制评价与监督部门
如选“其他部门”，请说明：
（二）内部控制机构运行情况
1.内部控制领导小组运行情况
单位层面：
业务层面：
内部控制体系初期建设方式
如外部协助，请填写协助单位名称
内部控制体系本年建设方式
如外部协助，请填写协助单位名称
内部控制体系建设开展进度
3.内部控制评价与监督部门运行情况
情况 —— —— ——
职务 职务 ——
—— —— ——
——
——
3.1本年是否开展内部控制考核评价 内部控制考核评价方式 如外部协助，请填写协助单位名称
3.2内部控制考核评价实施范围（可多选） 如选“其他”，请说明：
3.3内部控制考核评价结果应用（可多选） 如选“其他”，请说明：
3.4内部控制考核评价与其他监督结果运用 效果
内部控制考核评价发现问题总数： 针对发现问题建立内部控制措施数量： 审计发现问题总数： 针对发现问题建立内部控制措施数量： 巡视、纪检监察发现问题总数： 针对发现问题建立内部控制措施数量： （三）组织机构改革情况 1.本年是否开展组织机构改革 2.本年是否修订“三定”方案 3.开展组织机构改革原因（可多选） 如选“其他”，请说明： 4.内部职责明晰程度（可多选） （四）权力运行制衡机制建立情况 1.分事行权：对经济和业务活动的决策、执 行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权。 2.分岗设权：对涉及经济和业务活动的相关 岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确。 3.分级授权：对管理层级和相关岗位，是否 分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、 授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限。 4.定期轮岗：对重点领域的关键岗位，是否 建立干部交流和定期轮岗制度。
单位内控报告指标及佐证材料清单模版
10.5
建设项目管
单位是否对建设项目管理业务内部控制流程进行 了梳理，并绘制了流程图
建设项目管理业务内部控制流程图
《xxx建设项目管理内部控制流程（流程图）》
10.6
合同管理
单位是否对合同管理业务内部控制流程进行了梳 理，并绘制了流程图
合同管理业务内部控制流程图
《xxx合同管理内部控制流程（流程图）》
政府采购管理
是否对单位经济
业务流程进行梳
9.4 理
资产管理
9.5
建设项目管
9.6 9.7 10.1
合同管理 其他管理领 预算业务管理
是否开展了风险评估工作，是否针对风险评估制 风险评估工作方案、风险评估工作通知、风险评
定了工作方案，是否组织了培训等内容
估培训教材、风险评估报告等
单位是否对预算管理业务内部控制流程进行了梳 单位预算管理业务内部控制流程，流程步骤、流
10.3 10.4
是否编制经济业 务流程图
政府采购管理 资产管理
单位是否对采购管理业务内部控制流程进行了梳 理，并绘制了流程图
采购管理业务内部控制流程图
单位是否对资产管理业务内部控制流程进行了梳 理，并绘制了流程图
资产管理业务内部控制流程图
《xxx采购管理内部控制流程（流程图）》 《xxx资产管理内部控制流程（流程图）》ຫໍສະໝຸດ 10.7其他管理领
11 内部控制牵头部 门
12 内部控制监督部 门
13.1
13.2
13.3 以下工作职责是 否由同一人担任 （不相容岗位分 离）
13.4
13.5
13.6
14.1
14.2 对涉及内部权力
14.3 集中的重点领域 和关键岗位建立 制衡机制的情况
最新 XX市行政事业单位内部控制建设情况检查指标及评分说明【精品】
XX市行政事业单位内部控制建设情况检查指标及评分说明一、内部控制建设佐证材料检查要点1.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况：1.1主持制定工作方案检查要点：重点检查单位负责人是否主持部署工作：制定工作方案。
形成工作方案或工作方案由单位负责人签批。
佐证材料参考：形成关于印发《XXX（单位）内部控制制度体系建设实施方案》的通知、会议纪要等。
1.2明确工作分工检查要点：重点检查单位负责人是否明确了工作分工：（1）明确内控领导小组、内部控制牵头部门（或设置内部控制职能部门）、内控监督检查机构、内控相关部门的职责分工；（2）明确单位负责人及其他人员的分工情况。
佐证材料参考：《关于开展内部控制建设工作的通知》、《关于成立内部控制建设领导小组的通知》或会议纪要，通知或纪要中是否明确内控领导小组、内部控制牵头部门（或设置内部控制职能部门）、成员部门的职责分工。
1.3建立内部控制组织架构检查要点：重点检查单位是否明确设置内控领导小组、内部控制牵头部门（或设置内部控制职能部门）、内控监督检查机构、内控相关部门，确定工作人员名单。
佐证材料参考：《关于开展内部控制建设工作的通知》、《关于成立内部控制建设领导小组的通知》或会议纪要，通知或纪要中是否明确内部控制牵头部门（或设置内部控制职能部门）、成员部门的工作人员。
1.4健全工作机制检查要点：重点检查单位负责人是否明确内控工作的汇报机制、沟通机制、议事决策机制、工作考核机制等确保内控工作顺利开展的工作机制。
佐证材料参考：工作方案、通知、会议纪要中关于机制保障的内容。
1.5充分利用信息化手段检查要点：重点检查单位负责人是否通过内控管理系统、OA系统等信息化手段开展内控工作部署；工作机制、实施方案制定、实施方案审批等工作过程是否充分利用了信息化手段。
佐证材料参考：工作机制、实施方案制定、审批等在信息系统中的截图。
2.单位是否成立内部控制领导机构：检查要点：重点检查领导小组成立情况：（1）明确内控领导小组的设置情况；（2）明确领导小组的工作职责。
内部控制风险评估覆盖情况佐证材料
内部控制风险评估覆盖情况佐证材料一、引言内部控制是企业管理的重要组成部分，其目的是确保企业各项活动的合法性、有效性和规范性。
内部控制风险评估是对企业内部控制体系进行全面评估和检查，以发现和解决存在的问题，提高内部控制水平。
本文将从以下几个方面详细介绍公司内部控制风险评估覆盖情况的佐证材料。
二、公司内部控制风险评估覆盖情况佐证材料1. 内部控制规章制度文件公司已经建立了完善的内部控制规章制度文件，包括《内部控制管理办法》、《财务管理办法》、《采购管理办法》等文件。
这些文件详细规定了企业各项活动的流程、程序和责任分工，为企业内部控制提供了有力支撑。
2. 内部审计报告公司每年都会开展内部审计工作，并编写相应的审计报告。
审计报告中详细记录了各个环节存在的问题和不足之处，并提出了相应的整改意见和建议。
这些报告为企业改进内部控制提供了重要参考依据。
3. 外部审计报告公司每年都会聘请专业的审计机构开展外部审计工作，并编写相应的审计报告。
审计报告中详细记录了企业财务状况和内部控制存在的问题，为企业改进内部控制提供了重要参考依据。
4. 内部控制自评报告公司每年都会开展内部控制自评工作，并编写相应的自评报告。
自评报告中对企业各项活动进行了全面评估和检查，并提出了相应的改进意见和建议。
这些报告为企业改进内部控制提供了重要参考依据。
5. 内部控制培训材料公司定期开展内部控制培训，为员工提供必要的知识和技能。
培训材料包括《内部控制基础知识》、《财务管理实务》、《采购管理实务》等内容，全面覆盖了企业各个环节的内部控制要求。
6. 内部控制监督检查记录公司建立了完善的内部控制监督检查机制，对各个环节进行定期监督检查，并编写相应的监督检查记录。
这些记录详细记录了企业内部控制存在的问题和不足之处，为企业改进内部控制提供了重要参考依据。
三、结论通过上述材料的分析可以看出，公司已经建立了完善的内部控制体系，并采取了多种方式进行评估和监督检查，为企业内部控制提供了有力支撑。
年度行政事业单位内部控制报告模版
年度行政事业单位内部控制报告模版一、前言内部控制是现代企业和机构的管理基础和核心内容。
行政事业单位作为国家管理机关，其内部控制工作的规范和健全与否，直接关系到行政管理的公正、透明和高效。
因此，及时、准确地评估内部控制工作的执行情况，提出改进意见和建议，对于行政事业单位的发展和稳定具有十分重要的意义。
本文档旨在提供一份年度行政事业单位内部控制报告的模版，供行政事业单位参考使用。
该模版主要包含内部控制工作的评价指标、数据表格、分析和解决问题的建议。
二、内部控制工作的评价指标1. 内部控制目标内部控制工作的目标是保障行政事业单位的财务报告准确、合法、规范、可靠，保护国家和公民的财产安全，防止财产和资金的滥用和浪费。
因此，对于内部控制工作的评价，主要从以下几个方面进行考核：•财务报告准确性•财务报告合法性•财务报告规范性•财务报告可靠性2. 内部控制要素内部控制工作的要素包括风险评估、控制环境、信息与沟通、控制活动和监督机制等方面。
因此，对于内部控制工作的评价，主要从以下几个领域进行考核：•风险评估能力•控制环境建设•内部沟通与信息共享•控制措施的设计和执行•监督机制的完善和有效性3. 内部控制效果内部控制工作的效果体现在财务报告的准确性和可靠性上，因此主要从以下几个方面进行考核：•没有造假、误报、漏报等情况•没有费用浪费、财产、资金损失等情况•财务报告及时、准确地反映了企业的经营业绩三、内部控制数据表格为了更好地说明内部控制工作的执行情况，可以编制一些数据表格，如下所示：表格1评价指标指标描述评价备注1财务报告准确性反应财务报告的数据是否准确优秀无2财务报告合法性反应财务报告的合法性和法律合规性优秀无3财务报告规范性反应财务报告的规范性和格式是否符合标准良好有说明表格2内部控制要素考核内容评价备注1风险评估能力对业务风险和财务风险能否准确评估优秀无2控制环境建设科学、规范、有效的组织管理良好有整改方案3内部沟通与信息共享内部人员之间信息沟通是否畅通优秀无4控制措施的设计和执行是否有科学合理的控制措施较差有整改方案5监督机制的完善和有效性对内部控制的监督机制是否完善优秀无四、内部控制数据分析通过对以上数据表格的评价和分析，得出了以下结论：1.财务报告的准确性、合法性、规范性和可靠性较高，表明单位财务管理水平较好。
年度行政事业单位内部控制报告模板
附件120XX年度行政事业单位内部控制报告（单位公章）单位名称: __________________________单位负责人：（签章）分管内控负责人：（签章）牵头部门负责人：（签章）填表入（签章）填表部门: ____________电话号码: __________________________单位地址: __________________________邮政编码: __________________________报送日期: 年月日（三）业务数据的准确性。
有关业务数据与决算报表、国有资产报表等同口径数据是否保持一致。
（四）数值型指标的合理性。
数值型指标是否存在不合理的异常值。
四、单位内部控制工作的经验做法和取得的成效（-）单位在推动内部控制工作中总结出的有关经验做法。
（二）单位建立与实施内部控制后取得的有关成效。
1.在提升单位内部控制意识及管理水平方面的成效。
2.在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理及合同管理六大经济业务领域方面的成效。
3.在内部控制评价监督方面的成效。
4.内部控制报告的应用领域和成效。
五、有关意见建议本单位对行政事业单位内部控制工作的意见建议。
附表一、单位基本情况说明：组织机构代码根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列。
单位如已取得统一社会信用代码，需按统一社会信用代码第9-17位信息填列。
单位预算级次填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次，与部门决算封面上预算级次一致。
非预算单位It须填报〃无〃。
预算管理级次按单位预算分级管理的级次选择填列。
非预算单位填报〃90.非预算单位"。
支出功能分类填列部门决算《支出决算表》（财决04表）中涉及金额最多的支出功能分类科目。
年末在职人数填列在政府编制管理部门核定的编制内、由单位人事部门管理的实有年末在职人数，与部门决算《基本数字表》（财决附02表）第4栏合计数一致，即〃年末实有人数〃中〃人员总计”的〃在职人员"合计数。
质量内控能力佐证材料
质量内控能力能力佐证材料一、质量内控管理办法及细则一、为进一步加强和规范XX职业培训学校（以下简称XX职校）职业技能等级认定工作，推动社会评价职业技能等级认定证书制度建设，完善职业技能认定制度，推动职业技能等级认定社会培训评价工作开展，提高劳动者素质，特制定本办法。
二、本办法所称职业技能等级认定是指由英职校技能鉴定部门，对我省参加技能培训学员的技能等级按国家职业资格标准（分初级/五级、中级/四级、高级/三级、技师/二级）所进行的资格认证活动。
三、开展职业技能等级认定要遵循以下原则：（一）坚持服务社会，把社会效益放在首位的原则。
紧密结合我省职业技能培训和等级认定需求实际，以提高劳动者技术素质为目的，促进职业技能等级认定与学员培训、技能提升、就业、待遇相结合，不断提高我省劳动者的综合素质。
（二）坚持客观公正的原则。
保证职业技能等级认定的工作质量,实现等级认定公开、公平、公正，等级认定的结果能客观准确地反映劳动者的实际技能水平。
（三）坚持科学规范的原则。
以职业技能等级认定相关的法律、法规为准则，以国家职业标准和技术规范为依据，结合我校生产实际，做到职业技能等级认定管理科学，方式、内容、程序规范。
四、本办法适用于英职校开展的各职业（工种）技能等级认定工二、培训评价基础条件好，保证质量（一）稳定专业的师资队伍XX职校师资教师大部分均具有丰富的教学经验。
80%以上专职实习指导教师具有高级职业资格证。
每门课程实训时应配备一名专业教师和一名实习指导教师。
XX职校聘请院校有充足理论知识的教师担任兼职教师，聘用企业有丰富经验的生产技术人员和能工巧匠到校担任兼职实训教师。
现XX职校已经与数二十名兼职教师达成长期合作关系，稳定可靠。
定期安排教师参加企业生产实践、专业提升学习等活动，不断更新自己的专业知识和技能，了解专业发展和企业应用的的新技术、新工艺、新知识、新方法，丰富自己的工作过程知识、积累完成工作任务的经验、提高自己的实践能力。
内部控制风险评估覆盖情况佐证材料
内部控制风险评估覆盖情况佐证材料引言内部控制是现代企业运作的重要环节，可以帮助企业有效识别和管理风险，保护企业财产和利益。
通过评估内部控制风险，企业可以及时采取相应的措施来减轻潜在威胁。
本文将深入探讨内部控制风险评估的覆盖情况的相关佐证材料。
评估方法和过程内部控制风险评估是一项系统性的工作，需要企业建立相应的评估方法和过程。
以下是一种常见的内部控制风险评估方法，其覆盖了不同方面的风险。
风险识别1.制定风险识别的流程和方法2.对企业的各个业务流程进行风险识别3.根据历史数据、统计分析等方法识别可能存在的风险风险评估1.确定风险的潜在影响和可能发生的频率2.对风险的重要性和紧急程度进行评估3.根据评估结果确定风险的优先级和应对措施风险控制1.制定风险控制的具体措施和方法2.设计内部控制流程，确保风险得到有效控制3.确定风险的持有者和具体责任人，监督风险控制的实施佐证材料为了证明内部控制风险评估的覆盖情况，企业可以采用以下的佐证材料来支持评估结果的真实性和可靠性。
1. 内部控制政策和制度文件企业制定的内部控制政策和制度文件是内部控制评估的重要参考依据。
通过查阅这些文件，可以了解到企业对风险评估的重视程度，以及具体的评估流程和要求。
2. 内部控制风险评估报告企业应当每年对内部控制风险进行评估，并生成相应的评估报告。
该报告应当包括评估的具体方法和过程、评估结果的统计数据，以及针对风险的优化建议和改进方案。
3. 内部控制审计报告内部控制审计是对内部控制体系的独立评估，通过外部审计机构的专业意见，可以证明企业内部控制评估的客观性和合规性。
审计报告应当明确评估的范围、方法和结果，提供评估的佐证。
4. 内部控制改进计划根据内部控制评估的结果，企业应当制定相应的改进计划，并进行跟踪和监督。
改进计划的实施情况可以作为内部控制风险评估覆盖情况的佐证材料。
结论内部控制风险评估覆盖情况的佐证材料可以从多个方面进行证明，包括制度文件、评估报告、审计报告和改进计划。
行政事业单位内部控制报告模版
附件1xx年度行政事业单位内部监控报告单位公章单位名称:单位负责人: (签章)分管内控负责人: (签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期: 年月日附表：xx年度行政事业单位内部监控报告填报表填写说明一、填报要求此报告由各单位依据本单位内部监控xx状况照实填写。
各单位应依照本报告附表（xx年度行政事业单位内部监控报告填报表）在xx年度行政事业单位内部监控报告填报软件中填报相关内容，软件自动生成“xx年度行政事业单位内部监控报告”。
各单位报送的纸质版内部监控报告仅包括软件自动生成的内部监控报告，附表内容无需报送。
二、封面填报方式1.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
2.单位名称：填写单位全称；单位填报本级报告时，应在单位名称后加“（本级）”。
3.电话号码：填写填表人的联系电话号码。
4.报送日期：填写内部监控报告由单位负责人审批通过的时间。
5.组织机构代码：依据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填写。
若单位只有社会统一信用代码，应填写其中的9位主体标识码（第9位至17位）。
6.隶属关系：由“隶属关系”和“部门标识代码”组建，以9位代码表示。
其中，中心单位前六个空格均填零，后三个空格依据国家标准《中心党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－xx）编制；地方单位前六个空格依据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T 2260－xx）编制，后三个空格依照单位财务或归口管理的部门、机构，比照国家标准《中心党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－xx）填报。
7.单位预算级次：依据预算管理权限和经费领拨关系填写。
非预算单位此项填报“无”。
8.预算管理级次：依据单位预算分级管理的级次填写。
9.xx年度支出总额：依据xx年决算金额填写；金额单位为．．．．．“元．”，结果保留整数。
若单位在填报内部监控报告时点尚未统计出xx 年年度支出总额，则填列xx年年度支出总额，并在金额后标注，如“xx年度支出总额:XX元（xx）”，若未标记则默认为xx年支出金额。
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XXX局收支管理内部控制流程》
制所依据的政策等内容
单位是否对采购管理业务内部控制流程进行了梳 单位才欧股管理业务内部控制流程，流程步骤、
理，梳理后是否形成内部控制流程或操作规程《 流程步骤说明、流程控制要素及控制要求、流程 《xxx采购管理内部控制流程》
XXX局采购管理内部控制流程》
控制所依据的政策等内容
10.7
其他管理领
11 内部控制牵头部 门
12 内部控制监督部 门
13.1
13.2
13.3 以下工作职责是 否由同一人担任 （不相容岗位分 离）
13.4
13.5
13.6
14.1
14.2 对涉及内部权力
14.3 集中的重点领域 和关键岗位建立 制衡机制的情况
单位内控牵头部门落实情况
单位内控牵头部门是哪个部门，在内控领导小组 xx区财政局《关于成立贯彻实施内部控制规范工作领导
成立通知中是否明确。
小组的通知》（x）
关于成立内控领导小组的通知
湖南省商务厅关于成立内控领导小组的通知
1、预算编制与预算审批 2、预算审批与预算执行 3、预算执行与分析评价 4、决算编制与审核 1、收款与会计核算 2、支出申请与内部审批 3、付款审批与付款执行 4、业务经办与会计核算 1、采购需求制定与内部审核 2、采购文件编制与复核 3、合同签订与验收 4、验收与保管 1、办理货币资金业务的全过程 2、无形资产的研发与管理 3、对外投资的可行性研究与评估 4、资产配置、使用和处置的决策、执行 1、项目建议和可行性研究与项目决策 2、概预算编制与审核 3、项目实施与价款支付 4、竣工决算与竣工审计 1、合同的拟订与审核 2、合同的审核与审批 3、合同的审批与订立 4、合同的执行与监督 1、分事行权（对经济和业务活动的决策 、执行、监督，是否明确分工、相互分 离、分别行权？）
XXX局合同管理内部控制流程》
制所依据的政策等内容
单位是否对预算管理业务内部控制流程进行了梳 理，并绘制了流程图
预算管理业务内部控制流程图
《xxx预算管理内部控制流程（流程图）》
10.2
收支业务管理
单位是否对收支管理业务内部控制流程进行了梳 理，并绘制了流程图
收支管理业务内部控制流程图
《xxx收支管理内部控制流程（流程图）》
（本级）”
关于印发《XXX（单位）内部控制制度体系建设 单位主要负责人是否主持了内部控制工作部署会
实施方案》的通知
议，会议中是否支持制定相关工作方案，是否形
成会议纪要。
关于开展内部控制建设工作的通知
单位主要负责人是否主持会议明确内控组织及领 导职责分工。
关于开展内部控制建设工作的通知
单位主要负责人是否主持会议部署内部控制工作 并明确为内部控制组织配备具体工作人员，如领 导小组、内控办、成员等组织的工作人员。
4
单位内部控制领导机构构成人数
关于成立内控领导机构的通知中关于领导机构的 领导机构的人数 构成内容。
5
单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人
关于成立内控领导小组的通知中由谁担任内控领 关于成立内控领导小组的通知中单位主要负责人
导小组组长。
是否为内控领导机构领导，或内控领导小组组长 。
6
单位内部控报告填写说明
序号 一级指标
1
单位名称
二级指标
2.1
主持制定工作方案□
2.2
明确工作分工□
单位主要负责人 2.3 承担内部控制建 配备工作人员□
立与实施责任情 况
2.4
健全工作机制□
2.5
充分利用信息化手段□
填报点及佐证材料
佐证材料关键内容
填列单位的全称，并加盖单位行政公章。一级预
算单位填报本级报表时，应在单位名称后加“
单位是否对资产管理业务内部控制流程进行了梳 单位资产管理业务内部控制流程，流程步骤、流
理，梳理后是否形成内部控制流程或操作规程《 程步骤说明、流程控制要素及控制要求、流程控 《xxx资产管理内部控制流程》
XXX局资产管理内部控制流程》
制所依据的政策等内容
单位是否对建设项目管理业务内部控制流程进行 单位建设项目管理业务内部控制流程，流程步骤
了梳理，梳理后是否形成内部控制流程或操作规 、流程步骤说明、流程控制要素及控制要求、流 《xxx建设项目管理内部控制流程》
程《XXX局建设项目管理内部控制流程》
程控制所依据的政策等内容
单位是否对合同管理业务内部控制流程进行了梳 单位合同管理业务内部控制流程，流程步骤、流
理，梳理后是否形成内部控制流程或操作规程《 程步骤说明、流程控制要素及控制要求、流程控 《xxx合同管理内部控制流程》
班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职
关于成立内控领导小组的通知中关于班子成员承 担内控领导小组职务情况；
参考样例
7
是否开展内部控制专题培训
单位在内控建设过程中组织专题培训以推进内部 控制工作的情况。
培训通知、培训教材、培训会议纪要等
8
是否开展内部控制风险评估
9.1
预算业务管理
9.2
收支业务管理
9.3
10.5
建设项目管
单位是否对建设项目管理业务内部控制流程进行 了梳理，并绘制了流程图
建设项目管理业务内部控制流程图
《xxx建设项目管理内部控制流程（流程图）》
10.6
合同管理
单位是否对合同管理业务内部控制流程进行了梳 理，并绘制了流程图
合同管理业务内部控制流程图
《xxx合同管理内部控制流程（流程图）》
关于举办行政事业单位内部控制建设工作动员部 工作方案、通知或会议纪要中是否明确了内部控
署会暨业务培训的通知等
制工作机制，培训机制、沟通反馈机制、汇报机
制、专题问题解决机制等。
2.6
其他
3
是否成立单位内部控制领导机构
关于成立内控领导机构的通知、通告等。
内控领导小组成立的通知、工作方案中关于内控 领导小组的部分等。
政府采购管理
是否对单位经济
业务流程进行梳
9.4 理
资产管理
9.5
建设项目管
9.6 9.7 10.1
合同管理 其他管理领 预算业务管理
是否开展了风险评估工作，是否针对风险评估制 风险评估工作方案、风险评估工作通知、风险评
定了工作方案，是否组织了培训等内容
估培训教材、风险评估报告等
单位是否对预算管理业务内部控制流程进行了梳 单位预算管理业务内部控制流程，流程步骤、流
10.3 10.4
是否编制经济业 务流程图
政府采购管理 资产管理
单位是否对采购管理业务内部控制流程进行了梳 理，并绘制了流程图
采购管理业务内部控制流程图
单位是否对资产管理业务内部控制流程进行了梳 理，并绘制了流程图
资产管理业务内部控制流程图
《xxx采购管理内部控制流程（流程图）》 《xxx资产管理内部控制流程（流程图）》
理，梳理后是否形成内部控制流程或操作规程《 程步骤说明、流程控制要素及控制要求、流程控 《xxx预算管理内部控制流程》
XXX局预算管理内部控制流程》
制所依据的政策等内容
单位是否对收支管理业务内部控制流程进行了梳 单位收支管理业务内部控制流程，流程步骤、流
理，梳理后是否形成内部控制流程或操作规程《 程步骤说明、流程控制要素及控制要求、流程控 《xxx收支管理内部控制流程》