201所得税年度纳税申报表填写流程

《2014版企业所得税年度纳税申报表》填写流程

选择企业所得税模块下的“2014版企业所得税年度纳税申报表”，显示四张必填报表，分别为“封面、企业基础信息表、企业所得税年度纳税申报表填报表单、企业所得税年度纳税申报表”。

填表顺序及注意事项

1、首先填写封面，如若封面未保存，企业基础信息表无法填写。

2、打开企业基础信息表，此表所有选项都必须勾选或填写，根据企业情况勾选或填写报表，如果有未勾选或未填写之处，保存时会有相应提示，根据提示进行填写保存。若此表不填写，将无法填写填报表单。

注：本表第300项“企业主要股东及对外投资情况”必须填写，如果没有股东，可填写企业法人，当股东小于5人时，投资比例之和必须等于1，当股东大于等于5人时，投资比例可不等于1，投资比例以小数表示。

3、打开企业所得税年度纳税申报表填报表单，根据企业基本情况，勾选需要申报的报表，报表保存后，点击页面左上角的刷新按钮，刷新网页后，才可显示勾选后的报表。

注：①本表中，一般企业、金融企业、事业单位不可同时勾选。②如果需要勾选分级机构报表，需要在基础信息表中维护汇总纳税企业，否则默认不是分支机构企业。③其他所有报表根据企业情况任意勾选。

4、将上述三张报表保存成功后，建议其他报表从下往上填写，先填写附表，最后填写主表。