沙盘模拟公司总结.pptx

财务总监 李思琪 201505006211
财务助理 张 黎 201505006186
企划部 张 黎 201505006186
云南财经大学中华职业学院
1
书山有 路 目录 一.公司总体概括
1、组织架构 2、公司现状 3、公司主要产品及主要服务的客户群体分析 二.总体分析企业采取什么经营战略 三.每一年重要决策 1、筹资决策 2、无形资产投资决策 3、固定资产投资决策 4、生产和采购决策 5、销售策略 四.经营结果总体分析 五.模拟企业取得好成绩的主要原因或者导致企业经营结果排名靠后的主要原因 是什么？
市场 本地
产品 名称 beryl
账期 1Q
交货 期
Q3
起始年订单
单价
订单 数量
6M
6
订单销 售额 36M
成本 12M
毛利 合计 24M 24M
2 第一年没有进行生产和销售，主要进行生产线的改造和产品的研发，进行
生产力的扩大，为后期生产力做铺垫。第一季度变卖了生产线和 Crystal 的研发，
第二季度新建了一条全自动生产线和继续投资研发，第三季度新建了一条全自动
4
国际 Crystal 1Q
Q1 10M
1
订单 销售
额
30M 33M 46M 38M 10M
成本 毛利
15M 15M 15M 18M 16M 30M 16M 22M 4M 6M
合计 91
8
书山有 路
组间交易 产品
组
买
Crystal 1 组
卖
Crystal 2 组
成本 +4M -4M
售价 -7M +7M
售价
-3M =3M -14M +14M
营业外净收益 合计
-1M
+1M
-6M
7M
+6M
（4）第三年采取专营的销售战略，主要占领了 Crystal 的本地和国内市场，通 过大生产力轻松地占有了大片市场，在交完订单的情况下任由库存剩余，用于组 间交易，最大限度利用了全部生产力。年度毛利为 55M，营业外净收益为 2M
61 844116 411 641 84
2
02
02
0
3
20
48214100 410 041 00
0
0
0
3
66
24630016 001 600 84
2
2
6
书山有 路
营销总监 吴金孟 201505006192
年度订单
（1）起始年进行了常规的公司运营，销售了 6 个 beryl，毛利 24M。在老师
的带领下进行了粗略的生产和销售总体累计了一些公司发展资本。
交货 期
Q2 Q1 Q3 Q4 Q4
单价
12M 11.2M 12M 12M 9.5M
订单 数量
2 1 2 5 4
订单销 售额 24M
11.2M 24M 60M 38M
成本
10M 4M 10M 20M 16M
毛利
14M 7M 合计 14M 40M 22M 97
组间交易 产品
组
买
Crystal
1组
卖
Crystal
营业外净收益 -3M +3M
合计 -3M
（7）第六年采取 Saphire 和 Crystal 同等的市场出售，两种产品每种进行 三个市场的销售。在精确的演练之后，根据订单和库存交货，最后剩余的库存进
行组间交易，订单毛利为 114M，首次突破 1 亿的销售额，取得了较大成果和利
润，基本偿还之前债务。
市场
采购总监 李鑫鹏 201505006193 第一年 由于市场开发、产品研发等同时开展并过于冒进，投入不能及时促进产出和
产生效益，市场营销虽然投入较多但订单产品数量需求较小，使得综合费用大幅 提高，净利润出现大幅亏损，大量权益也受到损失，现金流逐渐显露危机。
第二年 公司上下均看到公司的危机所在，因此团结一心，具体分析了外部环境：第 2 年其他 6 家公司都会大量借贷并加大市场营销，从而减少公司的库存能力。根 据分析，我们公司决定先降低市场营销投入，加快技术升级，投入 3 条全自动生 长线，一条柔性线，为第 3 年或第 4 年迅速崛起做好准备。停止了 ISO14000 的 认证，也使得国际、亚洲等市场开拓速度大幅加快。 第三年 由于市场营销的成功、全自动生产线的投入使用以及生产原料订单、库存的 合理配置，在最大限度不让原料库存占用过多现金并节约成本的基础上，大量消 化了库存，获得了大量现金。 第四年 我们上了一条柔性生产线。用以产品生产间的转换。由于我们的计算准确， 在投广告时多选择单价高且账期短的，所以基本无违约现象，且有利润，权益值
虽 然销量不高，但也是有所盈利，完美的做完了最后一年。
项目/年 份
订单产 品数量 库存
生产
外购数 量 外销数 量
第一年
生产、物流、销售业务计划于预算
第二年
第三年
第四年
第五年
第六年
第七年
MMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMM
1234123412341234123412341234
0பைடு நூலகம்
86
生产线和柔性线，第四季度新建了一条全自动生产线。通过短期贷款以及长贷进
行生产力的扩大。
3第二年在第一年研发的基础上进行 Crystal 的生产和销售，取得不错的成 果，
订单交易毛利 17M，组间交易净收益 7M，缓和了企业的资金压力和负债压力，
为后续运营提供了一定资金支持，缓和负债压力。
市场
本地 区域
产品名
称
账期
Crystal 1Q
Crystal 2Q
交货 期 Q3 Q4
第二年订单
订单 单价 数量
11M
1
9.1M
2
订单销 售额
11M 18M
成本
4M 8M
毛利 合 计
7M
10M 17M
组间交易 产品
组
买
beryl
4组
卖
beryl
1组
买
Crystal 2 组
卖
Crystal 1 组
成本
+2M -2M +8M -8M
第四年 2.购买上中厂房
之后每年的所有者权 益不会再因为租金而 减少
3.广告费投放采用遍 投入了较多广告费，但 今后广告费投入应针
地撒网模式
确定了目标市场
对目标市场理性投放
第五年
1.与二组合作拿订单
在生产能力范围内最 大限度的拿到订单，减 少了库存
明年继续采取共赢战 略
第六年
1.与二组合作拿订 单，互相提供不足产 品
总体比第四年毛利低。主要原因就是市场占据的太多，且拿到的订单数量比较少。
营销策略的失误。
产品名 市场 称
交货 账期 期
第五年订单
单价
订单 数量
本地 Saphire 2Q
Q3 10M
3
区域 Saphire 现金
Q1 11M
3
国内 Crystal 2Q
Q4 11.5M
4
亚洲 Crystal 2Q
Q4 9.5M
2
一.公司总体概括 1、组织架构
CEO 周 坤 201505006208
年份
决策
书山有 路 影响
下一年应做改进
1.放弃订单争取
投入广告费，逐渐开始 无销售额，无广告费用 竞争
第一年
2.变卖原有生厂线， 投资新生产线（3 全 1 柔）
3.开始研发 Crystal
生产力大大领先于其 他公司，柔性线与全自 动线配合，第二年时可 生产 Crystal,后可利 用柔性线无改造周期 特点任意安排其生产 产品 在第二年能够利用生 产力先进优势开始生 产
市场
本地 本地 国内
产品名 称
Crystal Crystal Crystal
账期
2Q 2Q 1Q
交货 期
Q4 Q4 Q4
单价
11M 9.5M 11M
订单 数量
2 2 3
订单销 售额 22M 19M 33M
成本
8M 8M 12M
毛利
16M 11M 21M
合计
7
书山有 路
国内 Crystal 1Q
Q2 11.2M 1
2组
买
Crystal
1组
卖
Crystal
4组
成本
+4M -4M +4M -4M
售价
-7M +7M -7M +7M
营业外净 收益 -3M +3M -3M +3M
合计 -6M
(6) 第五年继续延续第六年的营销策略，采取兼营战略，以 Crystal 为主，
Saphire 为辅。采取全部市场的销售，每个市场都拿了订单，也获得可观的收入，
第六年 是很关键的一年，经过五年的经营之后，我们对生产的流程越来越熟悉，产 品的生产也越来越顺利，这样各种产品的生产效率也就有了很大的提高，这一年 里我们制定实行了新的产品发展战略，加紧各种产品的生产和销售，积极参与与 其他企业的竞争，最终我们取得了很好的业绩，实现了公司预期发展的目标。
第七年
最后一年，我们有了前几年的基础，第七年里，我们继续稳定生产，
5
书山有 路
很高，这样就会为我们增加了巨大的利润，可以说第四年是很成功的，会为后续 几年打下坚实的基础。
第五年 因为 Crystal、sapphire 产品价格的不断上升以及市场的成熟，我们决
定主打这两种产品，又由于全自动生产线转产的费用以及转产周期的存在，我们 决定继续生产 sapphire 产品，这也证明了我们之前的决策是正确的。 在这一年 我们拿到了较多的产品订单后，我们抓紧了对产品的生产、采购、和销售，值得 说的是由于我们组成员的共同努力，在订单优势下，生产积极配合销售，因此我 们这一年的销售收入增长很快。
虽将产品尽可能卖出 去，但净收益少，在无 仓管费用的情况下略 亏
明年有剩余产品就将 其留下，准备下一年出 售
2.在能力范围内减少
短期贷款的次数
减少了财务净损益
第七年
1.归还抵押厂房形成 的长期贷款
2.联合第二组、第四 组、第五组争取订单
还清所有贷款，下一年 不会再有财务净损益
组间交易频繁，拿到了 大量订单，且全部按时 交出
11M
21M
7M
55M
组间交 易
产品
组
买 Crystal 4 组
卖 Crystal 1 组
成本
+4M -4M
售价
-6M +6M
营业外净收 益 -2M +2M
合计 +2M
（5）第四年改变了营销战略，采取了兼营战略，主打 Crystal 的订单和销售， 辅以 Saphire 的销售，获得很大成效和收益，但是由于前期对产品制造的计算不
书山有 路
《企业运营沙盘》 公司总结
公司组号及名称： 第一组 嘉和科技
班级：
中华工程 15-4 班
学生姓名、学号及职务： CEO
周 坤 201505006208
生产总监 秦 密 201505006225
采购总监 李鑫鹏 201505006193
营销总监 吴金孟 201505006192
研发总监 达志豪 201505006202
放弃其竞争
后来被其他公司赶上
1.投入新生产线（1 全 1 柔）
第三年
第四年投入生产时可 配合原有生产线集中 生产 Crystal 及 Saphire，可形成固定 生产模式
2.抵押新华厂房
获得一笔大额贷款，用 以投资新生产线
3
书山有 路
1.投入新生产线（1 柔）
第五年时彻底形成固 定生产模式（2 全生 产 Bery，2 全生产 Crystal，3 三柔生产 Saphire）方便原材料 采购
1.开始 Saphire 研发 直奔 Saphire 市场，放 而放弃 Ruby 的研发 弃 Ruby 的竞争
第二年
为明年新生产线的投 2.开始租用上中厂房 入做准备
造成我公司虽然生产
3.发现其他组没有研 力先进，但利用却不够
发 Ruby 时，坚持之前 充分，没有抓住吸金产
选择，仍然不去研发， 品，丧失了前期优势，
生产总监 秦 密 201505006225 第一年公司决定先改造生产线，增加产能，以满足市场前期供不应求的情况，
同时抓紧时间占领市场，以争取到更多的订单，从而获取更大的利益。 第二年公司决定将改造的生产线投入生产，由于生产线的建造导致生产出现
真空期，产能还是较小，但这只是暂时的。
4
书山有路 第三年公司立即将改造的生产线投入生产，并且利用全自动线生产 Crystal，Beryl，利用柔性线生产 Saphire，用来保证成本最小。此时由于还未 研发完成 Saphire，所以暂时用柔性线生产 Crystal，产能有比较大的提高。 第四年是公司产能最大的一年，其中又在原来的基础上增加了两条柔性线， 主要用来生产 Saphire，所以公司开始进入了盈利阶段。 第五年公司并不计划增加新的生产线，因为投资生产线公司需要承担风险， 所以公司只计划稳定生产，担心过量生产导致库存压力加大。 第六年和第七年公司都只计划稳定维持生产，因为只做最后两年了，在改造 生产线没有更大的意义，所以公司决定维持生产。
本地 区域 区域 国内 亚洲 国内
产品名 称
Saphire Saphire Saphire Crystal Crystal Crystal
账期
1Q 现金
1Q 2Q 3Q 1Q
交货 期
Q4 Q1 Q2 Q4 Q4 Q1
准确，导致组间交易进行多次，才足够订单所需，这是由于对生产周期以及生产
数量的计算不准确导致，组间交易导致营业外净收益减少。达到了接近 1 亿的订
单量，除去组间交易还剩余 91M。
市场
产品名 称
本地 Saphire
本地 Crystal
区域 Saphire
国内 Crystal
亚洲 Crystal
账期
1Q 1Q 1Q 2Q 2Q