【精编推荐】财务会计工作细化执行与模板

【精编推荐】财务会计工作细化执行与模板弗布克细化执行与模板系列财务会计工作细化执行与模板王德敏编著人民邮电出版社目录第一章财务管理岗位设计与工作事项11 第一节财务部组织结构设计与目标分解11一、财务部组织设计11（一）大型公司财务组织设计11（二）中小型公司财务组织设计12二、财务管理各岗位目标分解12（一）管理岗位目标分解12（二）会计岗位工作目标13（三）出纳岗位工作目标13第二章财务计划编制细化执行与模板14 第一节财务计划编制流程与工作执行14一、财务计划编制流程与工作细化14（一）财务计划编制管理流程14二、财务计划编制执行工具与模板15（一）财务预算申请表15（二）预算变更申请表16（三）现金收支预算表16（四）员工薪金预算表16（五）年度生产预算表17（六）年度销售预算表17（七）年度利润预算表17第二节成本费用预算流程与工作执行18二、成本费用预算管理执行工具与模板18（一）管理费用预算表18（二）生产成本预算表19（三）销售费用预算表19（四）营业费用预算表20第三章融资与投资管理细化执行与模板20 第一节融资管理流程与工作执行20一、融资管理流程与工作细化20（一）融资管理工作流程20二、融资管理执行工具与模板22（一）企业资金需求分析表22（二）企业融资成本分析表23（三）融资风险变动分析表23（四）资金募集运用报告表23 第二节投资管理流程与工作执行24一、投资管理流程与工作细化24（一）投资管理工作流程24二、投资管理执行工具与模板26（一）企业投资计划表26（二）投资绩效预测表27（三）投资审批报告表27（四）投资效益分析表28（五）长期投资月报表28（六）短期投资月报表28（七）投资项目管理卡29（八）投资收益分析表29第四章货币与应收账款核算细化执行与模板30 第一节货币资金核算流程与工作执行30一、货币资金核算流程与工作细化30（一）货币资金核算流程30二、货币核算执行工具与模板31（一）现金收支日报表32（二）银行存款日报表32（三）货币资金日报表32（四）库存现金清查表32（五）货币资金明细表33（六）现金盘点报告表34（七）货币资金变动表34（八）银行存款余额调节表35（九）总分类账户余额试算表35第二节应收账款核算流程与工作执行35二、应收账款核算执行工具与模板35（一）应收账款登记表35（二）应收账款明细表36（三）应收账款日报表36（四）应收账款月报表36（五）应收账款分析表37（六）应收账款变动表37（七）问题账款报告书37（八）应收账款控制表38（九）应收账款账龄分析表38（十）应收账款催款通知单39 第五章存货与资产核算细化执行与模板39 第一节存货核算流程与工作执行39一、存货核算流程与工作细化39（一）存货核算流程39二、存货核算执行工具与模板42（一）材料入库单42（二）产品入库单42（三）材料领料单42（四）商品领用单43（五）商品转售登记表43（六）材料库存日报表43（七）材料收发存月报表44（八）原材料库存月报表44（九）商品进销存月报表44（十）材料耗用月度报表44（十一）存货分类汇总表45（十二）存货核算明细表46第二节资产核算流程与工作执行46二、资产核算执行工具与模板46（一）固定资产台账46（二）固定资产增加单46（三）固定资产减损单47（四）固定资产增减表47（六）固定资产盘存单48（七）闲置固定资产明细表48（八）固定资产报废申请表48（九）固定资产累计折旧明细表49（十一）无形资产及其他资产登记表49 第六章负债与所有者权益核算细化执行与模板49 第一节负债核算流程与工作执行50一、负债核算流程与工作细化50（一）负债核算流程50二、负债核算执行工具与模板51（一）借款记录卡51（二）借款明细分类账51（三）短期借款明细表52（四）长期借款明细表52（五）应付账款登记表52（六）应付债券明细表52（七）应付股利明细表53（八）进货货款申请单53（九）应交增值税明细账53（十）应付账款分类汇总表54（十一）企业借款申请书55 第二节所有者权益核算流程与工作执行55二、所有者权益核算执行工具与模板55（一）所有者权益变动表55（二）公司股东出资证明书56第七章成本费用核算细化执行与模板57 第一节成本费用核算流程与工作执行57一、成本费用核算流程与工作细化57（一）成本费用核算流程57二、成本费用核算执行工具与模板61（一）销售费用分析表61（二）管理费用分析表62（三）财务费用分析表63（四）成品单位成本分析表63（五）产品生产成本核算表64（六）产品制造费用明细表65（七）年度动力费用统计表65（八）产品标准成本一览表66（九）材料采购成本汇总表66（十）产品原料成本明细表66（十一）产品成本分批计算表67（十二）产品成本分步计算表67（十三）产品生产成本分摊表67（十四）产品销售费用分配表67（十五）产销总成本汇总表68 第二节职工薪酬核算流程与工作执行68二、职工薪酬核算执行工具与模板68（一）职工薪酬分析表68（二）员工薪酬明细表69（三）工资结算汇总表69（三）应付职工薪酬明细表69（四）生产人员工资分摊表71（五）应付教育经费分配表71第八章收入与利润核算细化执行与模板71 第一节收入核算流程与工作执行71一、收入核算流程与工作细化71（一）收入核算流程71二、收入核算执行工具与模板72（一）收支日报表72（二）进账日报表73（三）收款日报表73（四）月份收款状况表73（五）银行存款明细账74（六）银行存款/现金收支日报表74 第二节利润核算流程与工作执行75二、利润核算执行工具与模板75（一）合并利润表75（二）利润分配表76第九章财务报告与分析细化执行与模板76 第一节财务报告编制流程与工作执行76一、财务报告编制流程与工作细化77（一）财务报告编制工作流程77 第二节财务分析流程与工作执行78二、财务分析执行工具与模板79（一）财务状况分析表79（二）月份财务分析表79（三）年度财务分析表80（四）主要财务比率分析表80（五）利润表纵向趋势分析表81（六）利润分配表纵向趋势分析表82（七）资产负债表纵向趋势分析表82（八）现金流量表纵向趋势分析表83 第十章财务控制与税收细化执行与模板85 第一节财务控制流程与工作执行85一、财务控制流程与工作细化85（一）财务控制工作流程85二、财务控制执行工具与模板86（一）财务状况控制表86（二）应收账款控制表87（三）资金调度控制表87（四）固定资产控制表87（五）周转资金检查单88（六）银行存款检查单88（七）成本费用控制表89第二节审计管理流程与工作执行89二、审计管理执行工具与模板90（一）月度审计计划表90（二）项目审计计划表90（三）审计工作通知表90（四）审计工作底稿表90（五）审计工作记录表91（六）审计工作报告表91（七）审计工作处置表91第三节税务管理流程与工作执行92二、税务管理执行工具与模板92（一）税款缴纳记录表92（二）营业税纳税申报表92第一章财务管理岗位设计与工作事项第一节财务部组织结构设计与目标分解一、财务部组织设计（一）大型公司财务部组织设计（二）中小型公司财务部组织设计二、财务部各岗位目标分解（一）管理岗位目标分解（二）会计岗位工作目标（三）出纳岗位工作目标第二章财务计划编制细化执行与模板第一节财务计划编制流程与工作执行一、财务计划编制流程与工作细化（一）财务计划编制管理流程二、财务计划编制执行工具与模板（一）财务预算申请表编号：日期：单位：（二）预算变更申请表部门：日期：单位：（三）现金收支预算表日期：部门：经理：审核：填表：（四）员工薪金预算表（五）年度生产预算表（六）年度销售预算表（七）年度利润预算表预算编制单位：单位：元制表：复核：第二节成本费用预算流程与工作执行二、成本费用预算管理执行工具与模板（一）管理费用预算表（二）生产成本预算表（三）销售费用预算表（四）营业费用预算表第三章融资与投资管理细化执行与模板第一节融资管理流程与工作执行一、融资管理流程与工作细化（一）融资管理工作流程二、融资管理执行工具与模板（一）企业资金需求分析表编号：日期：年月日（二）企业融资成本分析表单位：元（三）融资风险变动分析表编号：日期：年月日（四）资金募集运用报告表编号：日期：年月日第二节投资管理流程与工作执行一、投资管理流程与工作细化（一）投资管理工作流程二、投资管理执行工具与模板（一）企业投资计划表编号：日期：年月日（二）投资绩效预测表（三）投资审批报告表编号：日前：年月日（四）投资效益分析表编号：日期：年月日（五）长期投资月报表编号：日前：年月日（六）短期投资月报表。