【精编推荐】财务会计工作细化执行与模板

【精编推荐】财务会计工作细化执行与模板

弗布克细化执行与模板系列

财务会计工作细化执行与模板王德敏编著

人民邮电出版社

目录

第一章财务管理岗位设计与工作事项11 第一节财务部组织结构设计与目标分解11

一、财务部组织设计11

（一）大型公司财务组织设计11

（二）中小型公司财务组织设计12

二、财务管理各岗位目标分解12

（一）管理岗位目标分解12

（二）会计岗位工作目标13

（三）出纳岗位工作目标13

第二章财务计划编制细化执行与模板14 第一节财务计划编制流程与工作执行14

一、财务计划编制流程与工作细化14

（一）财务计划编制管理流程14

二、财务计划编制执行工具与模板15

（一）财务预算申请表15

（二）预算变更申请表16

（三）现金收支预算表16

（四）员工薪金预算表16

（五）年度生产预算表17

（六）年度销售预算表17

（七）年度利润预算表17

第二节成本费用预算流程与工作执行18

二、成本费用预算管理执行工具与模板18

（一）管理费用预算表18

（二）生产成本预算表19

（三）销售费用预算表19

（四）营业费用预算表20

第三章融资与投资管理细化执行与模板20 第一节融资管理流程与工作执行20

一、融资管理流程与工作细化20

（一）融资管理工作流程20

二、融资管理执行工具与模板22

（一）企业资金需求分析表22

（二）企业融资成本分析表23

（三）融资风险变动分析表23

（四）资金募集运用报告表23 第二节投资管理流程与工作执行24

一、投资管理流程与工作细化24

（一）投资管理工作流程24

二、投资管理执行工具与模板26

（一）企业投资计划表26

（二）投资绩效预测表27

（三）投资审批报告表27

（四）投资效益分析表28

（五）长期投资月报表28

（六）短期投资月报表28

（七）投资项目管理卡29

（八）投资收益分析表29

第四章货币与应收账款核算细化执行与模板30 第一节货币资金核算流程与工作执行30

一、货币资金核算流程与工作细化30

（一）货币资金核算流程30

二、货币核算执行工具与模板31

（一）现金收支日报表32

（二）银行存款日报表32

（三）货币资金日报表32

（四）库存现金清查表32

（五）货币资金明细表33

（六）现金盘点报告表34

（七）货币资金变动表34

（八）银行存款余额调节表35

（九）总分类账户余额试算表35

第二节应收账款核算流程与工作执行35

二、应收账款核算执行工具与模板35

（一）应收账款登记表35

（二）应收账款明细表36

（三）应收账款日报表36

（四）应收账款月报表36

（五）应收账款分析表37

（六）应收账款变动表37

（七）问题账款报告书37

（八）应收账款控制表38

（九）应收账款账龄分析表38

（十）应收账款催款通知单39 第五章存货与资产核算细化执行与模板39 第一节存货核算流程与工作执行39

一、存货核算流程与工作细化39

（一）存货核算流程39

二、存货核算执行工具与模板42

（一）材料入库单42

（二）产品入库单42

（三）材料领料单42

（四）商品领用单43

（五）商品转售登记表43

（六）材料库存日报表43

（七）材料收发存月报表44

（八）原材料库存月报表44

（九）商品进销存月报表44

（十）材料耗用月度报表44

（十一）存货分类汇总表45

（十二）存货核算明细表46

第二节资产核算流程与工作执行46

二、资产核算执行工具与模板46

（一）固定资产台账46

（二）固定资产增加单46

（三）固定资产减损单47

（四）固定资产增减表47

（六）固定资产盘存单48

（七）闲置固定资产明细表48

（八）固定资产报废申请表48

（九）固定资产累计折旧明细表49

（十一）无形资产及其他资产登记表49 第六章负债与所有者权益核算细化执行与模板49 第一节负债核算流程与工作执行50

一、负债核算流程与工作细化50

（一）负债核算流程50

二、负债核算执行工具与模板51

（一）借款记录卡51

（二）借款明细分类账51

（三）短期借款明细表52

（四）长期借款明细表52

（五）应付账款登记表52

（六）应付债券明细表52

（七）应付股利明细表53

（八）进货货款申请单53

（九）应交增值税明细账53

（十）应付账款分类汇总表54

（十一）企业借款申请书55 第二节所有者权益核算流程与工作执行55

二、所有者权益核算执行工具与模板55

（一）所有者权益变动表55

（二）公司股东出资证明书56

第七章成本费用核算细化执行与模板57 第一节成本费用核算流程与工作执行57

一、成本费用核算流程与工作细化57

（一）成本费用核算流程57

二、成本费用核算执行工具与模板61

（一）销售费用分析表61