信用与信用工具基础知识.pptx
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缺点：
1.商业信用具有规模局限性。 由 于商业信用是厂商之间提供的信用， 因而其规模只能局限于提供信用的厂 商所拥有的商品资本范围内。
2.商业信用具有方向局限性。 通常只能 由卖方提供给买方，而且只能用于限 定的商品交易。
3.商业信用具有对象局限性。 只使用于 有商品交易关系的企业，并且，一般 都是在信用能力较强、来往较多、相 互信任的企业之间进行。
第三章 信用与信用工具
第一节 第二节 第三节
信用与经济来自百度文库信用形式 信用工具
第一节 信用与经济
一、 信用的本质 二、 信用关系成立的条件 三、 信用的产生和发展 四、 信用的经济职能
一、 信用的本质
信用是指以偿还本金和支付利息为 条件的暂时让渡商品或货币的借贷行为。
信用的本质可从以下几方面来理解：
高利贷有双重作用：一方面，它 的剥削促进了资本主义社会前提条件 的形成。另一方面，它赖以存在的基 础是自然经济，阻碍资本主义生产方 式的发展。
新兴的资产阶级反对高利贷斗争 的焦点是要使利息率降低到产业资本 的利润率之下。资产阶级基本上采取 了两种斗争方式：一是立法斗争，即 通过颁布法令，限制利息率 。二是建 立适合资本主义经济发展所需要的资 本主义信用制度。
(一)信用是以还本和付息为条件的借 贷行为。借贷行为分为两种：计息借贷 和不计息借贷。作为一种借贷行为，信 用仅仅是指以偿还本金和收取利息为条 件的借贷行为。
(二)信用是价值运动的特 殊形式。1.贷者让渡的只是 使用权，借者一定时期后必 须归还使用权。2.在发生借 贷行为时，只是价值单方面 的转移。借者在一定时期后 不仅要偿还本金，还要支付 利息。
二、几种主要信用形式
(一)商业信用
商业信用(commercial credit)是指 企业之间提供的、以商品资本为对象的 信用。在小商品经济条件下，商业信用 只是个别、零星的社会经济现象；在现 代市场经济条件下，商业信用成为普遍 的的社会经济现象。商业信用是现代信 用制度的基础。
商业信用的特点：
2、现代信用
现代信用关系是在产业资本循环与 周转的基础上产生的，并反过来服务于 资本循环与周转。
现代信用关系中资本的来源主要有两 方面：
（1）产业资本循环过程中暂时闲置的 货币资本。其中主要有：固定资产的折 旧基金、流动资金中暂时闲置的部分和 待转化的利润。
（2）食利者阶层的货币资本和居民货 币收入的储蓄。
(二)按照信用期限的长短分类， 可分为：
1.长期信用 2.中期信用 3.短期信用 4.活期信用 (三)按照授信对象分类，可分为： 1.私人信用 2.公共信用
(四)按有无中介人分类，可分为： 1.直接信用 2.间接信用 (五)按有无抵押或担保分类，可分为： 1.担保信用 2.无担保信用 (六)按信用主要参与主体分类，可分 为： 1.商业信用 2.银行信用 3.国家信用 4.消费信用 5.国际信用 6.民间信用 7.证券信用等
4.商业信用具有期限局限性。受企业生 产周转时间的限制，期限较短，所以 商业信用只能解决短期资金融通的需 要。
（二）银行信用
广义的银行信用(banker’s credit)是指银行以及非银行金融机构 以货币形态向社会和个人提供的信用， 狭义的银行信用是指银行提供的信用。
银行信用活动主要包括两个方面： 一是以吸收存款等形式动员各方面的 闲散资金；二是通过贷款、贴现等形 式运用这些资金。
在现代信用制度中，银行信用占 据核心地位，发挥主导作用。
银行信用的特点 ： 1.银行信用的债权人是金融机构，
四、信用的经济职能
（1）集中和积累社会资金职能 （2）分配和再分配社会资金职能 （3）加速资金周转职能 （4）调节经济运行职能
第二节 信用形式
一、 信用的分类 二、几种主要信用形式 三、银行信用与其他信用形式的关系
一、信用的分类
(一)按信用的用途分类，可分为： 1.投资信用 2.商业信用 3.消费信用 4.政府信用
1.商业信用的客体是商品资本。其活 动实际上同时包含着两种性质不同 的经济行为，即买卖行为与借贷行 为。
2.商业信用的主体是商品生产者或经 营者。 这是因为商业信用是以商品 形态提供的、用于企业生产或流通 目的的。
3.商业信用的运动和经济周期的波动 基本一致。
商业信用的优缺点：
优点：
可使整个社会的再生产能正常进行， 提高商品流通速度，从而能促进社会 经济的发展。
（3）政府(government) 政府在信用 活动中一般是资金的需求者。
（4）金融机构(financial institution) 它一方面有自身的经营收入和日常支出， 其结果既可能盈余也可能赤字；另一方 面还有一种债权债务关系，即吸收资金 形成债务、贷出款项构成债权，这是金 融机构经营活动所独具的特征。
现代经济中参与信用活动的主体包 括社会经济的各个部门——企业单位、 居民个人、政府及其所属机构、金融机 构。
（1）企业(enterprise) 如果把所有 的企业作为一个整体来考察，企业在信 用活动中通常是资金的净需求者。
（2）居民个人(individual or family) 如果把居民作为一个整体来考察，他们 是金融市场上的资金净供给者。
三、信用的产生和发展
信用是商品货币经济的产物。在原 始社会解体过程中，随着商品交换关系 的出现，开始出现信用关系；随着商品 货币关系的进一步发展，信用关系也在 不断发展。商品货币经济是信用产生和 发展的基础。
1、高利贷信用
高利贷（usury）是以榨取高额利息为特 征的借贷活动。它最初出现于原始公社末期， 在奴隶社会和封建社会得到广泛的发展，成 为占统治地位的信用形式。
(三)信用反映的是债权债 务关系。任何信用活动均涉 及到两方面的当事人，即贷 者和借者。
二、信用关系成立的条件
信用关系的成立必须具备两项要素：
1、信任要素。 它是指贷者对借者的 信赖。信用分析主要包括六个方面的内 容，通常被称为“6C”，即品格、能力、 资本、担保、经济状况和连续性。
2、时间因素。它是指借贷双方货币 购买力或使用权的相对转移不在同一时 间，而是有先后之别，有一定的时间间 隔，否则，不能构成信用关系。
1.商业信用具有规模局限性。 由 于商业信用是厂商之间提供的信用， 因而其规模只能局限于提供信用的厂 商所拥有的商品资本范围内。
2.商业信用具有方向局限性。 通常只能 由卖方提供给买方，而且只能用于限 定的商品交易。
3.商业信用具有对象局限性。 只使用于 有商品交易关系的企业，并且，一般 都是在信用能力较强、来往较多、相 互信任的企业之间进行。
第三章 信用与信用工具
第一节 第二节 第三节
信用与经济来自百度文库信用形式 信用工具
第一节 信用与经济
一、 信用的本质 二、 信用关系成立的条件 三、 信用的产生和发展 四、 信用的经济职能
一、 信用的本质
信用是指以偿还本金和支付利息为 条件的暂时让渡商品或货币的借贷行为。
信用的本质可从以下几方面来理解：
高利贷有双重作用：一方面，它 的剥削促进了资本主义社会前提条件 的形成。另一方面，它赖以存在的基 础是自然经济，阻碍资本主义生产方 式的发展。
新兴的资产阶级反对高利贷斗争 的焦点是要使利息率降低到产业资本 的利润率之下。资产阶级基本上采取 了两种斗争方式：一是立法斗争，即 通过颁布法令，限制利息率 。二是建 立适合资本主义经济发展所需要的资 本主义信用制度。
(一)信用是以还本和付息为条件的借 贷行为。借贷行为分为两种：计息借贷 和不计息借贷。作为一种借贷行为，信 用仅仅是指以偿还本金和收取利息为条 件的借贷行为。
(二)信用是价值运动的特 殊形式。1.贷者让渡的只是 使用权，借者一定时期后必 须归还使用权。2.在发生借 贷行为时，只是价值单方面 的转移。借者在一定时期后 不仅要偿还本金，还要支付 利息。
二、几种主要信用形式
(一)商业信用
商业信用(commercial credit)是指 企业之间提供的、以商品资本为对象的 信用。在小商品经济条件下，商业信用 只是个别、零星的社会经济现象；在现 代市场经济条件下，商业信用成为普遍 的的社会经济现象。商业信用是现代信 用制度的基础。
商业信用的特点：
2、现代信用
现代信用关系是在产业资本循环与 周转的基础上产生的，并反过来服务于 资本循环与周转。
现代信用关系中资本的来源主要有两 方面：
（1）产业资本循环过程中暂时闲置的 货币资本。其中主要有：固定资产的折 旧基金、流动资金中暂时闲置的部分和 待转化的利润。
（2）食利者阶层的货币资本和居民货 币收入的储蓄。
(二)按照信用期限的长短分类， 可分为：
1.长期信用 2.中期信用 3.短期信用 4.活期信用 (三)按照授信对象分类，可分为： 1.私人信用 2.公共信用
(四)按有无中介人分类，可分为： 1.直接信用 2.间接信用 (五)按有无抵押或担保分类，可分为： 1.担保信用 2.无担保信用 (六)按信用主要参与主体分类，可分 为： 1.商业信用 2.银行信用 3.国家信用 4.消费信用 5.国际信用 6.民间信用 7.证券信用等
4.商业信用具有期限局限性。受企业生 产周转时间的限制，期限较短，所以 商业信用只能解决短期资金融通的需 要。
（二）银行信用
广义的银行信用(banker’s credit)是指银行以及非银行金融机构 以货币形态向社会和个人提供的信用， 狭义的银行信用是指银行提供的信用。
银行信用活动主要包括两个方面： 一是以吸收存款等形式动员各方面的 闲散资金；二是通过贷款、贴现等形 式运用这些资金。
在现代信用制度中，银行信用占 据核心地位，发挥主导作用。
银行信用的特点 ： 1.银行信用的债权人是金融机构，
四、信用的经济职能
（1）集中和积累社会资金职能 （2）分配和再分配社会资金职能 （3）加速资金周转职能 （4）调节经济运行职能
第二节 信用形式
一、 信用的分类 二、几种主要信用形式 三、银行信用与其他信用形式的关系
一、信用的分类
(一)按信用的用途分类，可分为： 1.投资信用 2.商业信用 3.消费信用 4.政府信用
1.商业信用的客体是商品资本。其活 动实际上同时包含着两种性质不同 的经济行为，即买卖行为与借贷行 为。
2.商业信用的主体是商品生产者或经 营者。 这是因为商业信用是以商品 形态提供的、用于企业生产或流通 目的的。
3.商业信用的运动和经济周期的波动 基本一致。
商业信用的优缺点：
优点：
可使整个社会的再生产能正常进行， 提高商品流通速度，从而能促进社会 经济的发展。
（3）政府(government) 政府在信用 活动中一般是资金的需求者。
（4）金融机构(financial institution) 它一方面有自身的经营收入和日常支出， 其结果既可能盈余也可能赤字；另一方 面还有一种债权债务关系，即吸收资金 形成债务、贷出款项构成债权，这是金 融机构经营活动所独具的特征。
现代经济中参与信用活动的主体包 括社会经济的各个部门——企业单位、 居民个人、政府及其所属机构、金融机 构。
（1）企业(enterprise) 如果把所有 的企业作为一个整体来考察，企业在信 用活动中通常是资金的净需求者。
（2）居民个人(individual or family) 如果把居民作为一个整体来考察，他们 是金融市场上的资金净供给者。
三、信用的产生和发展
信用是商品货币经济的产物。在原 始社会解体过程中，随着商品交换关系 的出现，开始出现信用关系；随着商品 货币关系的进一步发展，信用关系也在 不断发展。商品货币经济是信用产生和 发展的基础。
1、高利贷信用
高利贷（usury）是以榨取高额利息为特 征的借贷活动。它最初出现于原始公社末期， 在奴隶社会和封建社会得到广泛的发展，成 为占统治地位的信用形式。
(三)信用反映的是债权债 务关系。任何信用活动均涉 及到两方面的当事人，即贷 者和借者。
二、信用关系成立的条件
信用关系的成立必须具备两项要素：
1、信任要素。 它是指贷者对借者的 信赖。信用分析主要包括六个方面的内 容，通常被称为“6C”，即品格、能力、 资本、担保、经济状况和连续性。
2、时间因素。它是指借贷双方货币 购买力或使用权的相对转移不在同一时 间，而是有先后之别，有一定的时间间 隔，否则，不能构成信用关系。