工作报告之企业预算执行情况报告

企业预算执行情况报告

【篇一：财务预算执行情况分析报告】

财务预算执行情况分析报告

财务预算执行情况分析作如下报告：一、第8年年财务预算执行情况

xx电子科技有限责任公司经过第8年的再生产，现将第8年的

第八年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部、采购部等的

领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，xx电子科技有限

责任公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规

章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增

收节支，强化预算管理，本年度销售情况良好，但由于成本费用居高，利润较低，全年企业预算执行情况出现偏差。 1.第八年年企业

收支总体情况

第八年，我企业收入完成854.761万元，比上年增加557.761万元，增长185.59%，完成预算的94.93%。主要收入科目为主营业务收入。第八年营业成本完成528.17万元，比上年增加312.17万元，增长144.52%，超过预算18.59％；主要支出为产品成本。其他需要说明

的有：

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二、主要经济指标的执行情况分析

（一）主要业务量指标预算执行分析，包括预算完成情况。

第八年业务量预算为899.4万元，最后执行为854.76万元，完成年

度预算的94.93%，执行情况与预算情况相差不大，说明预算执行情

况良好。

（二）效益指标预算执行分析

1.营业收入、营业成本预算执行情况分析

第八年营业收入预算为899.4万元，最后执行为854.76万元，完

成年度预算的94.93%，少于预算，但相差不大，对利润未产生较大

的不良影响；第八年营业成本预算为429.97万元，最后执行为

528.17万元，超过预算18.59%,对利润产生了不良影响，在下一年

的工作中应严格控制营业成本的增加。

2.成本费用指标预算控制情况。

表3 期间费用预算执行情况

单位：万元

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（1）销售费用预算执行情况分析

第八年销售费用预算为131.06万元，最后执行为113.49万元，完成预算的86.58%，执行情况良好，未超过预算。

（2）管理费用预算执行情况分析。

第八年管理费用预算为36.6万元，最后执行为212.93万元，为预算的581.78%，过度超出预算，对利润产生了极大的不良影响，直接减少了最后的利润，同时也说明第八年对管理费用的控制严重失调，管理费用的把控将成为第九年工作的重中之重。

3.利润总额预算执行情况分析

由上表中可见，第八年的利润总额仅完成预算的15.14%，成本费用利润率极低，仅3.71%，完成预算的10.39%，造成这一结果的原因就是成本费用较高，对公司第八年的利润造成极大的不利影响。三、融资预算完成情况分析

（一）年度融资预算执行情况，

第八年，我司预算向银行借款400万，执行情况为向安达银行借了一笔两年期的款项，322万元，完成年度借款预算的80.5%；经公司全体股东决议，决定将公司的38%的股份转让给租赁公司，以获得租赁公司等值430万元的设备使用权，完成预算的215%。

四、薪酬预算执行情况分析及差异说明

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由上表可见，第八年薪酬预算为319.98万元，年度执行为458.29万元，超过预算43.22%；人员也比预算增加了140人。薪酬的大幅度增加的同时使财务压力加大，也对本年度的经营成果产生负的作用。

五、全面预算执行情况

表6全面预算执行指标表

如上表所示，资产总额执行情况与预算相差不大，完成情况较好；负债总额比预算多200.28万元，主要体现在应付税费、应付职工薪酬科目上，第八年末的银行存款足以支付，因此负债的增加不会造成资金不足的情况；净资产完成预算的86.86%，完成情况良好；第八年营业收入预算为899.4万元，最后执行为854.76万元，完成年度预算的94.93%，少于预算，但相差不大，对利润未产生较大的不良影响；第八年的利润总额仅完成预算的15.14%，成本费用利润率极低，仅3.71%，完成预算的10.39%，造成这一结果的原因就是成

本费用较高，对公司第八年的利润造成极大的不利影响；净利润与

利润总额完成情况相差不大，不做分析。

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六、存在的问题和建议

1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是

销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很

大影响。因此，建议公司领导要引起重视，成立清收小组，积极回收。2．营业利润有减无增，净利润较少。建议领导要加强对公司进

行整顿、管理，做好扭亏转盈工作。

3.成本费用总额过高，其中营业成本和管理成本占较大比重，建议

下年注重把控这两项的支出，减少成本和费用，增大获利空间。

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【篇二：预算执行情况报告】

篇一：预算执行情况分析报告

预算执行情况分析报告参考格式

********单位预算执行情况分析报告

一、收入预算执行情况。

(一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月

份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元，完成了年

度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有：(请详细分析)

(二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。

二、支出预算执行情况。

(一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月

份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：(二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过

慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目)

(三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性

公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将

采取什么措施)三、八项行政经费“零增长”控制情况。

(一)采取的措施

(二)1至6月份控制情况

请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的

项目要具体说明原因，以及下半年控制措施篇二：财务预算与预算

执行情况分析总结报告