第五讲 商业银行业务法律制度 (上)-学生

第五讲

第三章商业银行业务法律制度（上）

何颖

⏹考核要点

⏹商业银行负债业务法律制度（存款业务为主）

⏹商业银行资产业务法律制度（贷款业务为主）

⏹商业银行中间业务发展及法律规制

⏹教材第三章

第一节商业银行业务概况

一、商业银行业务种类

（一）负债业务

（二）资产业务

（三）中间业务

⏹2004年施行的《商业银行法》

⏹第三条商业银行可以经营下列部分或者全部业务：

⏹(一)吸收公众存款；

⏹(二)发放短期、中期和长期贷款；

⏹(三)办理国内外结算；

⏹(四)办理票据承兑与贴现；

⏹(五)发行金融债券；

⏹(六)代理发行、代理兑付、承销政府债券；

⏹(七)买卖政府债券、金融债券；

⏹(八)从事同业拆借；

⏹(九)买卖、代理买卖外汇；

⏹(十)从事银行卡业务；

⏹(十一)提供信用证服务及担保；

⏹(十二)代理收付款项及代理保险业务；

⏹(十三)提供保管箱服务；

⏹(十四)经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

⏹经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。

⏹商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。

负债业务：通过吸收存款和借款等形式筹表内业务措资金、形成资金来源的业务。

资产业务：银行运用拥有的各种财产、债

权和资金，形成利润的业务。

表外业务/中间业务：不构成银行表内资产、负债，

形成银行非利息收入的业务。

银行的中间业务（九类）：

1.支付结算类中间业务：结算工具（汇票、本票、支票）、汇款、托收、信用证、

转账等业务；

2.银行卡业务：贷记卡业务、准贷记卡业务、借记卡业务；

3.代理类中间业务：代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行

业务（如支票托收）、代理证券业务（如代办债券还本付息、代发股票红利等）、代理保险业务（代售保单、代付保险金）、其他代理业务；

4.担保类中间业务：银行承兑汇票、备用信用证、保函业务、其他担保业务

5.承诺类中间业务：商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定

信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种；

6.交易类中间业务：商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用

各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务，如远期合约、金融期货、互换、期权等；

7.基金托管业务：有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管

的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。

8.咨询顾问类业务：咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方

面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。如企业信息咨询、资产管理顾问、财务顾问、现金管理等；

9.其他中间业务：保管箱业务等等。

资产负债表：

⏹资产负债表是反映银行在某一特定日期财务情况的报表。该表总括反映:银行所

拥有的各项资产、承担的各种债务和所有者持有的各种性质权益的总体规模和结构。

⏹

⏹资产=负债+所有者权益

第一节银行负债业务的法律制度

一、法律渊源：

⏹《商业银行法》（2003年修正，2004年施行）

⏹《最高人民法院关于审理存单纠纷案件的若干规定》（1997年施行）

⏹《储蓄管理条例》(1993年施行)

⏹《大额可转让定期存单管理办法》(1996年施行)

⏹《人民币单位存款管理办法》(1997年施行)

⏹《个人存款账户实名制规定》（2000年施行）

⏹《同业拆借管理办法》（2007施行）

⏹某甲委托其弟妹乙前往某银行办理存款。乙填写好存款凭条后，连同人民币

4755元一起交给了银行工作人员A。A经过初点认定交付的现金为4755元，当即填写了存折,并在存款凭条上加盖了名章。A在向复核人员B移交现金时，又将其中部分现金交给了坐在其与B之间的实习生C。C以这部分现金练习点钞手法。约10分钟后，B提出全部存款现金应为4355元，比存款凭条上少了400元，并将款项退还给A。A又将其退还给了乙，引发纠纷。

⏹问:存款合同是否成立?银行应否返还400元现金?

2.存折（单）的法律性质

⏹李某长期以来一直在本市某银行开户存款，银行工作人员也经常上门服务，开

展储蓄业务。一天，银行工作人员登门收款时，分别在李某的存折上填写三笔存款，两笔8000元，1笔14300元。两天后，银行工作人员对帐时发现给李某多记存款8000元，就找李某及其家属说明情况，要求将李某存折上的存款减去8000元，但双方协商未果。后储蓄所工作人员将李某的存折要回，并在上面注：“冲去×月×日存款8000元。”同时，将李某的存款余额231579元改为223579元，并将该存折加盖了“附件”章收回，更换了新存折。李某对此不服，遂向法院提起诉讼。

二、银行负债业务——吸收存款

（一）存款法律关系

1、性质

⏹存款的所有权属于谁，银行、存款人？

现金是特殊的物，一经交付即发生所有权的转移

⏹银行与存款人之间是什么法律关系?

银行与存款人之间是最基本的合同关系——债权债务关系。

⏹存款合同何时成立？

⏹存单（折）是存款合同的凭证：存款人在银行办理储蓄业务后，由银行出具的

一种表明存款人于金融机构间存在存款合同关系的合同凭证。

⏹存单也是一种有价证券：代表金钱债权的有价证券。货币证券。

⏹

⏹大额可转让定期存单

3、存款合同的特征

i.存款合同是实践合同：交付现金是存款合同关系成立的必要条件。

i i.存款合同是格式合同：合同条款由银行事先拟就，存款人一般并不参与合同内容

的制定。

i i i.存款合同是要式合同：必须以书面形式订立，表现为银行发给的存单(存折)、

进账单、银行卡等。

3、种类

⏹按存款主体不同，可分为单位存款和个人存款。前者具有强制性；后者是自愿

性。单位存款是指企业、事业、机关、部队和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。

⏹向居民吸收存款储蓄

⏹向企事业单位吸收存款单位存款

⏹向其他金融机构吸收存款同业拆借（短期资金的融通）