材料核销流程

1、按采购计划进行询价采购，大宗材料签订购买合同，金额较大零星材料须有询价记录；

2、货到现场通知仓库验收入库，并签收材料送货单；

3、每月可以根据情况进行一、两次采购报销，首先根据仓库签收的送货单、合同等核对供应商销售发票，无误后填写材料收料单（三联单），填写完毕交仓库人员进行确认签字并填写材料账本，由仓库人员把收料单中的第二联（红字联）撕下来交付采购员，采购员把红字联粘贴在发票后面和采购日记（填写收料单的同时填写）一起交财务部门核实进行报销；

4、平时，材料出库时须填写出库单（三联单）或调拨单（四联单），出库单的第三联在填写的同时交使用部门，第一、二联仓库留存；调拨单填写的同时将第四联交使用单位，其余三联仓库留存；

5、每月底，仓库人员把采购人员填写的收料单和平时填写出库单（三联单）、调拨单（五联单）进行汇总做账，并填报月度材料报表；仓库做账时要根据材料类别进行分类汇总，每一种材料账比如钢材就应该有两份账，一份是由黒字联的收料单、领用单、调拨单组成，由仓库留存备查；另一份是由蓝字联的收料单、领用单和红字联、蓝字联的调拨单组成，此份月底交财务进行核查，其中红字联的调拨单是需要在财务扣除分包队伍材料款时交给对方作为发票使用的；如经财务核实无误就可以向上级主管部门上报材料报表；钢筋核算：领了多少数量-部位理论用量--给予的损耗差的才是老板用超的量