国际结算 第六章 信用证概述

• 2.并不是开证行、保兑行或其他被指定银行在信用证下所有的 付款行为都称为承付。例如在议付信用证下的所有付款行为， 包括被指定议付行的议付，开证行或保兑行对议付行的偿付等。
• 重要概念之二：议付
• UCP600将议付的概念修改为：指定银行在相符交单下，在其应 获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款 项，从而购买汇票（其付款人为指定银行以外的其他银行）及/ 或单据的行为。
• 对议付归纳如下：
• 1.议付的前提是受益人向被指定银行提交了相符单据。
• 2.议付只能由开证行指定议付的银行进行。如果是自由议付信 用证，任何银行都是被指定银行。
• 3.议付行对受益人的议付既可以是保留追索权的融资，也可以 是无追索权的买断，这完全取决于双方的事先约定，UCP600对 此没有规定。
• 4.议付行对受益人的议付可以是受益人交单金额扣除融资 利息和费用后的全额融资，也可以只预付交单金额的一部 分。
• 5.预付款项行为既可以发生在受益人交单的当天，也可以 发生在开证行或保兑行应予偿付日期之前的任何时间。
• 重要概念之三：相符交单
• 该定义表述了一个概括的单据相符的标准，即审核单据是 否与信用证条款、UCP600相关条款以及《审核跟单信用 证项下单据的国际标准银行实务》相符，信用证条款、 UCP600相关条款以及《审核跟单信用证项下单据的国际 标准银行实务》之间是并列关系。
• 1933年5月在维也纳举行的ICC第七次年会通过了关于采用《商 业跟单信用证统一惯例》的决定。
• 1951年1月，ICC在里斯本举行的第十三次年会上对UCP进行了 第一次修订。
• 1962年4月，在墨西哥城举办的第十九次年会上，ICC通过了新 版UCP。
• 1974年ICC再次对UCP进行了修订，以ICC第290号出版物公布 （即UCP290）。
• 第29~32条规定了有关款项支取的问题； • 第33~37条属银行的免责条款； • 第38条是关于可转让信用证的规定； • 第39条是关于款项让渡的规定。
• 见UCP规则演变图。
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• （三）信用证的定义
• 国际商会对信用证所下的一般定义为：跟单信用证是银行有条 件的付款承诺；详细地说，信用证是开证银行根据申请人的要 求和指示、向受益人开立的、在一定期限内凭规定的符合信用 证条款的单据、即期或在一个可以确定的将来日期承付一定金 额的书面承诺。
• 对本款的理解应把握以下几点：
• 1. 在UCP600的规则之下,相符交单的含义被扩大了: 受益人 提交的单据不但要做到“单证一致,单单一致”，而且要做 到与UCP600的相关适用条款一致，与《审核跟单信用证 项下单据的国际标准银行实务》一致,只有同时符合以上三 个方面的要求,受益人所提交的单据才是相符单据。
普通高等教育“十一五”国家级规划用证的基本概念 • 第二节 向开证行申请开立信用证 • 第三节 开立信用证 • 第四节 跟单信用证的基本业务流程 • 第五节 银行信用证业务案例详解
第一节 信用证的基本概念
• 一、信用证的定义、性质及其作用 • （一）跟单信用证的起源 • 跟单信用证起源于旅行信用证。旅行信用证是银行为了
• 1983年ICC再度进行了修订，后以ICC第400号出版物公布 （即UCP400）。
• 1993年3月10日， ICC第500号出版物公布（即UCP500）， 并于1994年1月1日起生效。
• 2007年7月1日，ICC正式启用了《UCP600》。
• UCP600的条文编排参照了ISP98的格式，对UCP500的49 个条款进行了大幅度的调整及增删，变成现在的39条。
• 2.根据相符交单的定义，单据要与信用证条款、相关的 UCP条款以及《审核跟单信用证项下单据的国际标准银行 实务》相符。
• 3.判断是否矛盾时，要具体情况具体分析，将常理 （common sense）与国际跟单信用证实务相结合。
• 见单证相符示意图。
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• （四）信用证的自主性
• 跟单信用证应贯彻独立和分离的原则（independent and abstraction principle），即
• UCP600关于信用证的定义为：信用证是指一项不可撤销的安排， 无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以 承付的确定承诺。
• 根据这一定义，一项约定如果具备了以下三个要素就是信用证：
• 第一，信用证应当是开证行开出的确定承诺文件。
• 第二，开证行承付的前提条件是相符交单。
• 第三，开证行的承付承诺不可撤销。
• 第1~5条为总则部分，包括UCP的适用范围、定义条款、 解释规则、信用证的独立性等；第6~13条明确了有关信用 证的开立、修改、各当事人的关系与责任等问题；
• 第14~16条是关于单据的审核标准、单证相符或不符的处 理的规定；
• 第17~28条属单据条款，包括商业发票、运输单据、保险 单据等；
便利旅客到国外旅行时就地支取旅费、杂费所开立的信函 式的信用证，旅行者既是信用证申请人，也是受益人。19 世纪中叶，海上运输业的发展使用了提单，货物单据化。 保险、公证、检验中介服务机构的发展，使用了保险单、 检验证，履约证书化，形成了商业跟单信用证。
• （二）信用证统一惯例的沿革
• 《跟单信用证统一惯例》（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，UCP）是在长期的贸易实践中发展起来， 由国际商会（International Chamber of Commerce，ICC）加以成 文化，旨在确保在世界范围内将信用证作为可靠支付工具的一 套国际惯例。
• 重要概念之一：承付
• 承付是UCP600中出现的一个全新的概念。通过创设这一概念， 开证行和被指定银行在信用证下的所有承诺和付款行为被概括 为两种：承付和议付。
• 1.承付行为被限定在三种信用证下，即承付是在即期付款信用 证、延期付款信用证和承兑信用证项下的行为，而在议付信用 证项下则没有承付行为可言。