中国农业银行客户信用等级测评计分全表

七 特殊扣 分 23 24 25 26 27
单一法人客户所有者权益：农业≥6亿元、工业≥8亿元、商 贸≥7亿元、综合类≥9亿元的，可在原得分基础上再加5分。 以合并报表整体评级的集团客户所有者权益≥30亿元，可在 利润总额：农业≥3亿元、工业≥5亿元、商贸≥4亿元、综合 类≥6亿元的，可在原得分基础上再加5分。
第 1 页
序 评定指 计 号 标 三 盈利能力评价 总资产 报酬率
算 式
公
指
标
说
明
标准 分 15
满分值
计
分
方
法
10
(利润总额+ 利息支出指企业年度应支付利息总额 利息支出)/资 产年平均余 资产年平均余额＝(年初总资产余额＋年末 总资产余额)/ 2 额× 100％ 销售利润=销售收入－销售成本－销售税 (销售利润/ 金 销售收入净 销售收入净额＝销售收入－销售退回－销 额)× 100% 售折让、折扣 （税后净利 润/净资产年 净资产年平均余额＝(年初净资产余额＋年 平均余额）× 末净资产余额) / 2 100%
第 3 页
11
销售利 润率
5
(实际值/满分值)× 标准分
12
净资产 收益率
5
四 经营及发展能力评价 存货周 13 转率 销售收 14 入增长 率 15 16 净利润 增长率 净资产 增长率 产品销售成本/平均存货
15 5 (实际值/满分值)× 标准分
（本年销售收入－上年销售收入）/ 上年销售收入 （本期实现净利润－上期实现净利润）/ 上期实现净利 润； 分母中上期实现净利润取绝对值。 [(年末净资产－年初净资产)/年初净资产]× 100%
财务报表未经会计师事务所审计的，扣3分。 销售收入或利润总额连续二年下跌幅度≥ 10％的，扣3分。 无完善财务制度的，扣3分。 拟评为AAA级（含）以上的客户所有者权益或销售收入不足 500万元的，扣3分。 拟评为AA＋级、AA级客户的所有者权益或销售收入不足300 万元的，扣3分。
注：单项指标最高得分为满分，最低得分为0分。单项指标计分结果保留两位小数，总得分保留一位小数。
满分值
计
分
方
法
领导者及主要管理人员的素质和经验 产权制度、组织结构、决策机制、财务管理制度、企业 经营年限和员工素质等情况 行业发展前景、行业稳定性、经营环境、政策支持情况 、市场竞争力、市场占有率、融资能力、技术装备等情 况 客户在农行办理结算、个人住房贷款、代收代付、存款 的业务量占以上业务总量的比例不低于农行向其发放贷 款余额占客户总贷款余额的比例
客户领导者有丰富的管理经验，近3年总资产或销售收入逐年 扩大，业绩显著，有良好的社会声誉得1分，一般得0.5分，其 他不得分。 客户产权明晰、组织结构完善、财务制度健全、财务报表可 信得2分，一般1分，差0分。 分值在0－3分确定，属国家限制发展、淘汰行业的，0分。行 业发展不稳定，扣2分。 分值在0－4分确定。存贷比低于10％，仅办理贷款业务，无 相应的结算或中间业务的，扣2分
附件1
中国农业银行客户信用等级测评计分表
(适用于农业、工业、商贸、综合类客户) 序 评定指 计 号 标 一 信用履约评价 贷款资 1 产形态 2 到期信 用偿还 记录 利息信 用偿还 记录 算 式 公 指 标 说 明 标准 分 25 正常、关注、次级、可疑、损失；包括我 行和他行对客户贷款分类 到期信用偿还记录包括我行和他行对客户 的贷款、承兑、信用证、贸易融资、保函 等各种信用 利息偿还记录包括客户偿还我行和他行利 息的记录 5 无次级、可疑、损失贷款得5分；无可疑、损失 贷款得3分，有可疑、损失之一者得 0 分。 根据报告期应归还银行的信用总额进行衡量， （1）按期还本为满分；（2）报告期内存在逾期 1个月（含）以内的贷款记录，扣3分；（3）存 在逾期1个月－3个月（含）的贷款记录，扣5 分；（4）未按期还本超过3个月，为0分；（5） （1）报告期按期付息为满分；（2）报告期内存 在拖欠利息1个月（含）以上记录，扣5分;(3)报 告期内存在拖欠利息3个月（含）以上记录，扣8 分；（4）评估时点存在欠息情况，为0分。 满分值 计 分 方 法
5
6 ຫໍສະໝຸດ Baidu 8 9
工业、农业 [(1－实际值)/（1－满分值)]× 标准分； 资产负债 10 、综合类≤ 率≥85％，0分。 70％；商贸 农业≥ (实际值/满分值)× 标准分；流动比率≤80％，0分 5 120％，工 业≥130%， 。 商贸≥ 经营性现金净流量>0，现金净流量>0：8分；经营性现金净流 8 量>0，现金净流量≤0：6分；经营性现金净流量≤0，现金净 5 3 4 流量>0：4分；经营性现金净流量≤0，现金净流量≤0：0分 ≥20% (实际值/满分值)×标准分 ≤50% ≥4 [(1－实际值)/（1－满分值)]× 标准分 (实际值 / 满分值)× 标准分；≤1，得0分
农业≥3% 5 工业≥8% 商业≥5% 综合类≥6% 农业≥6% 工业≥12% 商业≥10% 综合类≥9% 农业≥7% 工业≥12% 标准分；≤2％，0分。 商业≥10% (实际值/满分值)× 综合类≥ 15% 农业≥ 200％，工 业≥ 300％，商 农业≥ 9％，工业 ≥11％，商 农业≥ 7％，工业 ≥8％，商 ≥10% (实际值/满分值)× 标准分
4
3 3 10
(实际值/满分值)× 标准分
五 综合评价
第 2 页
序 评定指 计 号 标 17 领导者 素质 18 管理水 平 发展前 19 景 与我行 20 业务合 作关系 六 特殊加分 21 22 所有者 权益 利润
算 式
公
指
标
说
明
标准 分 1 2 3 4 10 5 5 15 3 3 3 3 3
10
3
10 35
二 偿债能力评价 4 (负债总额/有 期末有效资产总额＝期末资产总额-摊销费 资产负 债率 效资产总额)× 用－待处理资产损失－2年以上各类应收账 100% 款－待处理资产损失 (期末流动资 流 动 产/期末流动 期末流动资产指有效流动资产 比 率 负债)× 100% 现 金 流 量 现金流 动负债 或有负 债比率 利息保 障倍数 经营性现金 净流量/ 流动 (或有负债/ 净资产)× （利润总额 ＋当年利息 现金净流量＝经营性现金净流量＋投资性 现金净流量＋融资性现金净流量 或有负债指企业为第三方提供担保及未决 诉讼等 利息支出指企业当年应支付的全部利息总 额