商业银行贷款业务基本要素分析
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❖ 按对贷款发放的自主权分类:自营贷款与 委托贷款
❖ 按用途划分：工业贷款、农业贷款、消费贷 款
❖ 按偿还方式：一次偿还贷款、分期偿还贷款
❖ 按期限分类
❖ 1、短期贷款：期限一年以内的贷款 ❖ 2、中期贷款：期限为一至五年（含）的
贷款。
❖ 3、长期贷款：期限为五年以上的贷款。
❖ 保证贷款，是指按《中华人民共和国担保 法》（以下简称《担保法》）规定的保证 方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款 时，按约定承担一般保证责任或者连带责 任而发放的贷款。
❖ 基准利率:
❖ （1）美33家存款货币银行的优惠贷款利 率
❖ （2）LIBOR(我国SHIBOR)
❖ （3）货币市场利率等 ❖ （4）中国央行基准利率
两种简便方法
❖ 市场利率上升时，乘数法下的利率上升 额度多于加数法；利率下降时期，乘数 法下的利率下降额度也多于加数法。
❖ 3、补偿余额定价法
❖ 抵押贷款，是指按《担保法》规定的抵押 方式，以借款人或第三人的财产作为抵押 物发放的贷款。
❖ 质押贷款，是指按《担保法》规定的质押 方式以借款人或第三人的动产或权利作为 质物发放的贷款。
❖ 正常类贷款：借款人能够严格履行合同 ，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时 足额偿还。
❖ 关注类贷款：尽管借款人目前有能力足 额偿还贷款本息，但存在一些可能对贷 款偿还产生不利影响的因素，如果这些 因素继续下去，借款人的偿债能力会受 到影响。
❖ 次级类贷款：借款人的还款能力出现了明显 的问题，依靠其正常的经营收入已无法保证 足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对 外融资乃至执行抵押、保证等来还款；即使 执行了担保，也可能会造成一定的损失。
❖ 可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款 本息，即使执行了担保，也肯定要造成 较大的损失；或借款人目前正处于资产 重组等重大事件过程中，存在一些不确 定性因素，不能准确划分贷款类别。
二、贷款程序
❖ 借款人申请； ❖ 贷前调查； ❖ 评定借款人的信用等级； ❖ 贷款审批； ❖ 签订贷款合同，发放贷款； ❖ 贷款检查； ❖ 贷款收回、催收与冲销。
❖ 调查借款人的信用记录及贷款风险情况 ；调查测算借款人使用贷款的盈利情况 及归还贷款本息的资金来源等。
❖ 核实抵押物、质物、保证人的情况。即 对借款人的抵押物、质物进行认定、核 实、验证产权证明；审查保证人的资格 ，验证营业执照，查阅保证人的有关财 务资料；审查保证人的保证意向书的真 实性、保证人的保证能力等。
贷款收回、催收与冲销
❖ 贷款到期后，借款人应主动及时归还贷 款本息，一般可由借款人开出结算凭证 归还本息，也可由银行直接从借款人账 户中扣收贷款本息。
❖ 借款人不能还清贷款的，向银行提出贷 款展期申请。银行同意展期，应办理展 期手续。
❖ 对于贷款损失，按规定程序冲销。
贷款总结与评估
❖ 贷款过程结束以后，要对贷款进行评价，以 总结经验，吸取教训。
贷款审批
❖ 对经过审查评估符合贷款条件的借款申请， 银行应当本着审贷分离、分级审批的原则对 贷款调查人员提供的资料进行核实、评定、 测量风险度，及时进行审批并办理审批手续 。
贷款执行—— 签订贷款合同，发放贷款
❖ 借款申请经审查批准后，必须依据《合同法 》，由银行与借款人签订《借款合同》。
❖ 贷款合同签订以后，贷款银行应当按照贷款 合同的规定，按期向借款人发放贷款。借款 人应填写借款借据，由贷款经办人员审核无 误，并由有关人员签字盖章后，送会计部门 办理转账 。
商业银行贷款业务基本要素分析
主要内容
❖ 第一节 贷款概述 ❖ 第二节 借款人信用调查分析 ❖ 第三节 主要贷款的操作要点 ❖ 第四节 问题贷款与风险管理
第一节、银行贷款概述
❖ 一、贷款种类
❖ 按期限划分：短期贷款、中期贷款、长 期贷款
❖ 按保障程度分：信用贷款、担保贷款、 票据贴现
❖ 按贷款质量划分：正常贷款、关注贷款 、次级贷款、可疑贷款、损失贷款
❖ 损失类贷款：在采取了所有可能的措施 和一切必要的法律程序之后，贷款本息 仍无法收回，或只能收回极少部分，贷 款的大部分或全部都要损失。
❖ 按贷款自主权分类
❖ 自营贷款，是指商业银行以合法方式筹 集的资金自主发放的贷款，其风险由贷 款人承担，并由贷款人收回本金和利息 。
❖ 委托贷款，是指由政府部门、企事业单 位及个人等委托人提供资金，由贷款人 （受托人）根据委托人确定的贷款对象 、用途、金额、期限、利率等代为发放 、监督使用并协助收回的贷款。贷款人 （受托人）只收取手续费，不承担贷款 风险。
贷款风险度
盈利目标
资金成本 其它因素
贷贷款款定定价价
补偿余额要求Baidu Nhomakorabea银行客户关系
客户整体利益
市场竞争程度
（三）贷款定价方法
❖ 1、成本相加定价法： ❖ 贷款利率＝资金的边际成本率＋贷款的经营
费用率＋补偿风险的边际成本率＋银行预计 的合理利润率
❖ 2、价格领导模型——基于基准利率定价 法
❖ 贷款利率＝基准利率＋预期利润率＋借 款人违约风险溢价＋贷款期限风险溢价
三、贷款定价
❖ （一）贷款价格构成 ❖ 1、贷款利率，包括筹资成本、贷款本身的费
用、贷款可能违约的补偿费用、合理的收益 目标； ❖ 2、贷款的承诺费用 ❖ 3、贷款补偿余额，是借款人按贷款金额的一 定比例回存银行的款项。 ❖ 4、隐含价格，即限制性条款，是贷款价格中 的非货币性的因素。
（二）影响贷款定价的因素
❖ 银行以8％的利率发放100万元的贷款，要求 借款人将其中的10％存入银行，借款人的实 际利率为：
❖ 贷款利率＝贷款应付利息／（贷款额－补偿 余额）＝（100×8％）／（100－100×10％ ）＝8.89％
4、成本——收益分析定价法
❖ （1）基本原理： ❖ 账户总收入≥账户总成本+目标利润，银
贷款监督与检查
❖ 贷款发放以后，银行要对借款人执行借 款合同的情况即借款人的资信状况进行 跟踪调查和定期检查。
❖ 检查的主要内容：借款人是否按合同规 定的用途使用贷款；借款人资产负债结 构的变化情况；借款人还款能力即还款 资金来源的落实情况等。对违反国家有 关法律、法规、政策、制度和《借款合 同》规定使用贷款的，检查人员应及时 予以制止并提出处理意见。
❖ 按用途划分：工业贷款、农业贷款、消费贷 款
❖ 按偿还方式：一次偿还贷款、分期偿还贷款
❖ 按期限分类
❖ 1、短期贷款：期限一年以内的贷款 ❖ 2、中期贷款：期限为一至五年（含）的
贷款。
❖ 3、长期贷款：期限为五年以上的贷款。
❖ 保证贷款，是指按《中华人民共和国担保 法》（以下简称《担保法》）规定的保证 方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款 时，按约定承担一般保证责任或者连带责 任而发放的贷款。
❖ 基准利率:
❖ （1）美33家存款货币银行的优惠贷款利 率
❖ （2）LIBOR(我国SHIBOR)
❖ （3）货币市场利率等 ❖ （4）中国央行基准利率
两种简便方法
❖ 市场利率上升时，乘数法下的利率上升 额度多于加数法；利率下降时期，乘数 法下的利率下降额度也多于加数法。
❖ 3、补偿余额定价法
❖ 抵押贷款，是指按《担保法》规定的抵押 方式，以借款人或第三人的财产作为抵押 物发放的贷款。
❖ 质押贷款，是指按《担保法》规定的质押 方式以借款人或第三人的动产或权利作为 质物发放的贷款。
❖ 正常类贷款：借款人能够严格履行合同 ，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时 足额偿还。
❖ 关注类贷款：尽管借款人目前有能力足 额偿还贷款本息，但存在一些可能对贷 款偿还产生不利影响的因素，如果这些 因素继续下去，借款人的偿债能力会受 到影响。
❖ 次级类贷款：借款人的还款能力出现了明显 的问题，依靠其正常的经营收入已无法保证 足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对 外融资乃至执行抵押、保证等来还款；即使 执行了担保，也可能会造成一定的损失。
❖ 可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款 本息，即使执行了担保，也肯定要造成 较大的损失；或借款人目前正处于资产 重组等重大事件过程中，存在一些不确 定性因素，不能准确划分贷款类别。
二、贷款程序
❖ 借款人申请； ❖ 贷前调查； ❖ 评定借款人的信用等级； ❖ 贷款审批； ❖ 签订贷款合同，发放贷款； ❖ 贷款检查； ❖ 贷款收回、催收与冲销。
❖ 调查借款人的信用记录及贷款风险情况 ；调查测算借款人使用贷款的盈利情况 及归还贷款本息的资金来源等。
❖ 核实抵押物、质物、保证人的情况。即 对借款人的抵押物、质物进行认定、核 实、验证产权证明；审查保证人的资格 ，验证营业执照，查阅保证人的有关财 务资料；审查保证人的保证意向书的真 实性、保证人的保证能力等。
贷款收回、催收与冲销
❖ 贷款到期后，借款人应主动及时归还贷 款本息，一般可由借款人开出结算凭证 归还本息，也可由银行直接从借款人账 户中扣收贷款本息。
❖ 借款人不能还清贷款的，向银行提出贷 款展期申请。银行同意展期，应办理展 期手续。
❖ 对于贷款损失，按规定程序冲销。
贷款总结与评估
❖ 贷款过程结束以后，要对贷款进行评价，以 总结经验，吸取教训。
贷款审批
❖ 对经过审查评估符合贷款条件的借款申请， 银行应当本着审贷分离、分级审批的原则对 贷款调查人员提供的资料进行核实、评定、 测量风险度，及时进行审批并办理审批手续 。
贷款执行—— 签订贷款合同，发放贷款
❖ 借款申请经审查批准后，必须依据《合同法 》，由银行与借款人签订《借款合同》。
❖ 贷款合同签订以后，贷款银行应当按照贷款 合同的规定，按期向借款人发放贷款。借款 人应填写借款借据，由贷款经办人员审核无 误，并由有关人员签字盖章后，送会计部门 办理转账 。
商业银行贷款业务基本要素分析
主要内容
❖ 第一节 贷款概述 ❖ 第二节 借款人信用调查分析 ❖ 第三节 主要贷款的操作要点 ❖ 第四节 问题贷款与风险管理
第一节、银行贷款概述
❖ 一、贷款种类
❖ 按期限划分：短期贷款、中期贷款、长 期贷款
❖ 按保障程度分：信用贷款、担保贷款、 票据贴现
❖ 按贷款质量划分：正常贷款、关注贷款 、次级贷款、可疑贷款、损失贷款
❖ 损失类贷款：在采取了所有可能的措施 和一切必要的法律程序之后，贷款本息 仍无法收回，或只能收回极少部分，贷 款的大部分或全部都要损失。
❖ 按贷款自主权分类
❖ 自营贷款，是指商业银行以合法方式筹 集的资金自主发放的贷款，其风险由贷 款人承担，并由贷款人收回本金和利息 。
❖ 委托贷款，是指由政府部门、企事业单 位及个人等委托人提供资金，由贷款人 （受托人）根据委托人确定的贷款对象 、用途、金额、期限、利率等代为发放 、监督使用并协助收回的贷款。贷款人 （受托人）只收取手续费，不承担贷款 风险。
贷款风险度
盈利目标
资金成本 其它因素
贷贷款款定定价价
补偿余额要求Baidu Nhomakorabea银行客户关系
客户整体利益
市场竞争程度
（三）贷款定价方法
❖ 1、成本相加定价法： ❖ 贷款利率＝资金的边际成本率＋贷款的经营
费用率＋补偿风险的边际成本率＋银行预计 的合理利润率
❖ 2、价格领导模型——基于基准利率定价 法
❖ 贷款利率＝基准利率＋预期利润率＋借 款人违约风险溢价＋贷款期限风险溢价
三、贷款定价
❖ （一）贷款价格构成 ❖ 1、贷款利率，包括筹资成本、贷款本身的费
用、贷款可能违约的补偿费用、合理的收益 目标； ❖ 2、贷款的承诺费用 ❖ 3、贷款补偿余额，是借款人按贷款金额的一 定比例回存银行的款项。 ❖ 4、隐含价格，即限制性条款，是贷款价格中 的非货币性的因素。
（二）影响贷款定价的因素
❖ 银行以8％的利率发放100万元的贷款，要求 借款人将其中的10％存入银行，借款人的实 际利率为：
❖ 贷款利率＝贷款应付利息／（贷款额－补偿 余额）＝（100×8％）／（100－100×10％ ）＝8.89％
4、成本——收益分析定价法
❖ （1）基本原理： ❖ 账户总收入≥账户总成本+目标利润，银
贷款监督与检查
❖ 贷款发放以后，银行要对借款人执行借 款合同的情况即借款人的资信状况进行 跟踪调查和定期检查。
❖ 检查的主要内容：借款人是否按合同规 定的用途使用贷款；借款人资产负债结 构的变化情况；借款人还款能力即还款 资金来源的落实情况等。对违反国家有 关法律、法规、政策、制度和《借款合 同》规定使用贷款的，检查人员应及时 予以制止并提出处理意见。