C12026新股发行制度改革讲解答案
创业板发行审核非财务问题 C12033课后测试答案 90分
一、单项选择题1. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》中的相关要求，对经营状况、财务状况、持续盈利能力和成长性有严重不利影响的风险因素，发行人应作（C ）。
A. 风险提醒B. 风险警告C. 重大事项提示D. 友情提示2. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》的相关要求，发行人应披露控股股东、实际控制人最近（A ）内是否存在重大违法行为，如不存在，应作声明。
A. 三年B. 五年C. 七年D. 两年二、多项选择题3. 首次公开发行股票并在创业板上市依据的相关法律法规包括（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 《上市公司治理准则》B. 《公司法》C. 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》D. 《证券法》4. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当具有持续盈利能力，不存在下列情形（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 发行人最近一年的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益B. 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响C. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响D. 发行人在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术取得或者使用存在重大不利变化的风险5. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 法律、行政法规B. 环境保护政策C. 公司章程的规定D. 国家产业政策三、判断题6. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人最近两年内董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
上市公司发行新股的准备工作考试试题及答案解析
上市公司发行新股的准备工作考试试题及答案解析一、单选题（本大题23小题．每题0.5分，共11.5分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
）第1题上市公司公开发行股票，应当由( )承销。
A 商业银行B 信托公司C 证券公司D 投资银行【正确答案】：C【本题分数】：0.5分第2题上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近______个月内未受到过中国证监会的行政处罚，最近 ______个月内未受到过证券交易所的公开谴责。
( )A 12;16B 36;36C 12;12D 36;12【正确答案】：D【本题分数】：0.5分第3题《证券法》规定：“上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。
”上市公司非公开发行新股是指向( )发行股票。
A 特定机构投资者B 不特定对象C 个人投资者D 特定对象【正确答案】：D【本题分数】：0.5分第4题上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均( )。
A 税后利润的50%B 税后利润的30%C 可分配利润的50%D 可分配利润的30%【正确答案】：D【本题分数】：0.5分第5题上市公司发行新股决议______年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请_______表决。
( )A 1；股东大会B 2；股东大会C 1；董事会D 2；董事会【正确答案】：A【本题分数】：0.5分第6题非公开发行股票的特定对象应不超过( )名。
A 5B 10C 15。
新股发行制度变革简析
新股发行制度变革简析 Revised by Hanlin on 10 January 2021新股发行制度变革简析关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见（征求意见稿）近年来，在党中央、国务院正确领导下，我国资本市场进行了一系列重大基础性和制度性改革，取得了显着成效。
市场规模和容量跨上新台阶，市场机制和结构逐步优化，投资者入市踊跃，各类企业利用资本市场健全机制、融入资本的态度积极，资本市场的重要性日益突出。
为了进一步健全机制、提高效率，有必要对新股发行体制进行改革和完善以适应市场的更大发展。
经过对股票发行体制改革有关问题进行广泛调查研究，我会对进一步改革和完善新股发行体制提出以下指导意见：一、改革原则、基本内容和预期目标(一) 改革原则。
坚持市场化方向，促进新股定价进一步市场化，注重培育市场约束机制，推动发行人、投资人、承销商等市场主体归位尽责，重视中小投资人的参与意愿。
(二) 基本内容。
在新股定价方面，完善询价和申购的报价约束机制，淡化行政指导，形成进一步市场化的价格形成机制。
在发行承销方面，增加承销与配售的灵活性，理顺承销机制，强化买方对卖方的约束力和承销商在发行活动中的责任，逐步改变完全按资金量配售股份；优化网上发行机制，股份分配适当向有申购意向的中小投资者倾斜，缓解巨额资金申购新股状况。
同时，加强新股认购风险提示，明晰发行市场的风险。
(三) 预期目标。
一是市场价格发现功能得到优化，买方、卖方的内在制衡机制得以强化。
二是提升股份配售机制的有效性，缓解巨额资金申购新股状况，提高发行的质量和效率。
三是在风险明晰的前提下，中小投资者的参与意愿得到重视，向有意向申购新股的中小投资者适当倾斜。
四是增强揭示风险的力度，强化一级市场风险意识。
二、近期改革措施新股发行体制涉及面广、影响大，为保证改革的平稳推进，拟采取分步实施、逐步完善的方式，分阶段推出各项改革措施。
现阶段主要推出如下四项措施：(一) 完善询价和申购的报价约束机制，形成进一步市场化的价格形成机制。
我国新股发行制度的问题及改革方向(投资银行学小论文)
我国新股发行制度的问题及改革方向证券发行“是指符合发行条件的商业组织或政府组织，以筹集资金为直接目的，依照法律规定的程序向社会投资人要约出售代表一定权利的资本证券的行为，股票是最重要的证券之一。
“公开发行股票的审核程序是最典型的审核程序，奠定了其他证券发行审核程序的基础。
”我国的新股发行制度，从最早的额度审批制到现在，一直处于不断的完善过程中，应该说是符合中国经济发展的要求，是随着中国经济发展中国资本市场经济制度的建设不断完善不断发展的，有着中国特色的发展路径。
随着中国经济的不断发展，新股发行制度也需要不断的完善，特别是在新股发行秉承公开公平公正原则，提高新股发行市场效率，提升市场的定价能力方面，更需要进一步的改革和完善。
一、我国新股发行的制度由于市场发展的特殊性，我国新股发行定价方式的变化经历了从行政管制向市场化演进的轨迹。
大致可分为以下四个阶段：（一）以固定市盈率水平确定发行价格我国股票市场在1990——1998年底，新股发行价格主要采用固定市盈率水平确定，即新股发行价格基本上是根据发行企业的每般收益和一个相对固定的市盈率水平(一般在l5～20倍之间)来确定的。
1996年至1998年底，新股发行全部采用卜网定价发行方式，发行市盈率一般定在l2～l5倍之间，并以15倍市盈率为上限。
由于市盈率的相对固定，新股发行时若市场处于低迷状态，市场整体市盈率较低，当平均市盈率不足15倍时，新股上市后势必下跌。
反之，若发行时股票市场处于持续升温状态，市场的平均市盈率可能远远超过15倍的市盈率，这将导致新股上市后股价大幅上升，非常不利于市场的健康稳定发展。
这一时期新股二级市场抑价现象较为严重，从统计的数据看，93年到98年间626家新股发行上市首日收盘涨幅平均值为136．9％，远远高于其他证券市场新股上市首日收益率水平。
(二)放宽与淡化市盈率水平发行方式1998年底颁布的《证券法》将行政定价改为承销商和发行人协商定价，取消15倍市盈率上限，并确立了发行的利益关系人决定价格的原则，标志着新股发行定价开始摆脱行政束缚，走向市场化。
创业板发行审核非财务问题 C12033课后测试答案 90分
一、单项选择题1. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》中的相关要求，对经营状况、财务状况、持续盈利能力和成长性有严重不利影响的风险因素，发行人应作（C ）。
A. 风险提醒B. 风险警告C. 重大事项提示D. 友情提示2. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》的相关要求，发行人应披露控股股东、实际控制人最近（A ）内是否存在重大违法行为，如不存在，应作声明。
A. 三年B. 五年C. 七年D. 两年二、多项选择题3. 首次公开发行股票并在创业板上市依据的相关法律法规包括（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 《上市公司治理准则》B. 《公司法》C. 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》D. 《证券法》4. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当具有持续盈利能力，不存在下列情形（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 发行人最近一年的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益B. 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响C. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响D. 发行人在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术取得或者使用存在重大不利变化的风险5. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 法律、行政法规B. 环境保护政策C. 公司章程的规定D. 国家产业政策三、判断题6. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人最近两年内董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
C12026 新股发行制度改革讲解答案
C12026 新股发行制度改革讲解90分测试一一、单项选择题1. 我国从（C ）开始实行新股发行询价制度。
A. 2001年B. 2009年C. 2005年D. 2004年2. 我国2012年新股发行制度改革是以（A）为中心。
A. 信息披露B. 市场约束C. 诚信约束D. 资本约束二、多项选择题3. 目前，我国新股发行制度面临的主要问题有（ABCD ）(本题有超过一个的正确选项)A. 散户投资者过度追逐新股B. 股价结构失衡，IPO上市公司普遍存在高市盈率定价问题C. 中小投资者普遍亏损，承担了新股高定价的主要风险D. 炒新、炒小、炒差成为风气4. 2012年度新股发行制度改革的特点是（ABCD ）（本题有超过一个的正确选项）A. 细化关于公司治理的信息披露要求B. 进一步明确股利分配政策的信息披露C. 强化发行人风险揭示D. 关注环保信息披露的真实性和完整性5. 《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》中新股发行体制改革的措施包括（ABCD ）（本题有超过一个的正确选项）A. 继续完善对炒新行为的监管措施，维护新股交易正常制度B. 适当调整询价范围和配售比例，进一步完善定价约束机制C. 完善规则，明确责任，强化信息披露的真实性、准确性、充分性和完整性D. 增加新上市公司流通股数量，有效缓解股票供应不足三、判断题6. 中止审查前未召开反馈会的企业，监管机构将一律视同为恢复审查通知日的新受理企业安排后续审核工作。
（正确）正确错误7. 2012年新股发行体制改革将逐步淡化对盈利能力的判断，将审核的重点转移到对信息披露质量、风险提示的充分性上来。
（正确）正确错误8. 在预披露后至发审会前，财务资料超过有效期或变更中介结构，新股发行机构只需要更新申请文件即可，不需要申请补充预披露。
（错误）正确错误9. 我国2009年和2010年两轮新股发行体制改革主要围绕定价和发行承销方式两个关键环节，完善制度安排，强化市场约束，推动市场归位尽责。
C12029IPO企业财务相关问题(90分)
一、多项选择题1. IPO过程中，发行人需要补充预披露的情形包括（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 中介机构变更B. 发生重大事项C. 上述三项都不正确D. 审计资料过期2. 改变会计政策和会计估计操纵利润的手段包括（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 剥离报表B. 调整存货的计价方法C. 降低坏账的计提比例D. 延长固定资产的折旧年限3. IPO企业持续盈利能力差，表现在（）等几个方面。
（本题有超过一个的正确选项）A. 行业政策环境或经营环境发生较大变化B. 主要产品销售收入下滑C. 业务模式不成熟D. 核心技术及对外销售存在依赖，且具有一定的不确定性4. 绿大地在2004年至2009年涉嫌的犯罪行为包括（）等。
（本题有超过一个的正确选项）A. 欺诈发行B. 隐匿、销毁会计资料C. 违规披露、不披露重要信息D. 伪造金融票证、伪造国家机关公文二、判断题5. IPO财务审核的目标是提高财务信息披露质量，让投资者看到公司真实可靠的财务状况和经营成果，保护投资者知情权。
（）正确错误6. 2006年以来，在IPO审核过程中，保荐机构申请撤回的公司有292家，多数撤回的原因是业绩大幅下滑。
（）正确错误7. 绿大地在2004年至2009年涉嫌的违法违规行为包括虚增资产、虚假采购、虚增销售收入等。
（）。
正确错误8. 为了解决突击申报的问题，受理材料的期限由预留3个月放宽至6个月。
（）正确错误9. 在审核中，发行人不能随意改变会计政策或会计估计，如果改变后风险水平高于同行业上市公司平均水平，则认定不符合谨慎性原则。
（）正确错误10. 审计资料过期、中介机构变更或发生重大事项的，发行人要做补充预披露。
（）正确错误。
C14050全国中小企业股份转让系统股票发行制度讲解 90分-推荐下载
对全部高中资料试卷电气设备，在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验；通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术通关，1系电过，力管根保线据护敷生高设产中技工资术艺料0不高试仅中卷可资配以料置解试技决卷术吊要是顶求指层，机配对组置电在不气进规设行范备继高进电中行保资空护料载高试与中卷带资问负料题荷试2下卷2，高总而中体且资配可料置保试时障卷，各调需类控要管试在路验最习；大题对限到设度位备内。进来在行确管调保路整机敷使组设其高过在中程正资1常料中工试，况卷要下安加与全强过，看度并22工且22作尽22下可22都能22可地护以缩1关正小于常故管工障路作高高；中中对资资于料料继试试电卷卷保破连护坏接进范管行围口整，处核或理对者高定对中值某资，些料审异试核常卷与高弯校中扁对资度图料固纸试定，卷盒编工位写况置复进.杂行保设自护备动层与处防装理腐置，跨高尤接中其地资要线料避弯试免曲卷错半调误径试高标方中高案资等，料，编试要5写、卷求重电保技要气护术设设装交备备置底4高调、动。中试电作管资高气，线料中课并敷3试资件且、设卷料中拒管技试试调绝路术验卷试动敷中方技作设包案术，技含以来术线及避槽系免、统不管启必架动要等方高多案中项；资方对料式整试，套卷为启突解动然决过停高程机中中。语高因文中此电资，气料电课试力件卷高中电中管气资壁设料薄备试、进卷接行保口调护不试装严工置等作调问并试题且技，进术合行，理过要利关求用运电管行力线高保敷中护设资装技料置术试做。卷到线技准缆术确敷指灵设导活原。。则对对：于于在调差分试动线过保盒程护处中装，高置当中高不资中同料资电试料压卷试回技卷路术调交问试叉题技时，术，作是应为指采调发用试电金人机属员一隔，变板需压进要器行在组隔事在开前发处掌生理握内；图部同纸故一资障线料时槽、，内设需，备要强制进电造行回厂外路家部须出电同具源时高高切中中断资资习料料题试试电卷卷源试切，验除线报从缆告而敷与采设相用完关高毕技中，术资要资料进料试行，卷检并主查且要和了保检解护测现装处场置理设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。
新股发行制度改革讲解100
精品word文档可以编辑（本页是封面【最新资料Word版可自由编辑！！】，、单项选择题1.我国2012年新股发行制度改革是以（）为中心。
A.信息披露B.市场约束C.诚信约束D.资本约束二、多项选择题2.在新股发行过程中，当出现（）情况时，需要补充预披露。
（本题有超过一个的正确选项）A.媒体质疑B.发生重大事项或企业经营状况出现重大变化C.变更中介结构及相关签字人员D.财务资料超过有效期3.2012年，我国新股发行体制改革的主要措施包括（）（本题有超过一个的正确选项）/ A.发布《关于进一步提高首次公开发布股票公司财务信息披露质量有关问题的通知》B.发布《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》C.发布《关于新股发行定价相关问题的通知》D•修订《证券发行与承销管理办法》4.与我国股票发行管理制度相关的法律法规包括（）（本题有超过一个的正确选项）A.《证券发行与承销管理办法》B.《公司法》』 C.《首次公开发行股票并上市管理办法》D.《证券法》5.2012年度新股发行制度改革的特点是（）（本题有超过一个的正确选项）它 A.关注环保信息披露的真实性和完整性/ B.细化关于公司治理的信息披露要求它 C.强化发行人风险揭示』 D.进一步明确股利分配政策的信息披露二、判断题6.2012年新股发行体制改革将逐步淡化对盈利能力的判断，将审核的重点转移到对信息披露质量、风险提示的充分性上来。
（正确7. 《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》中，将新股询价对象范围扩大至个人投资者。
（）- 正确错误8.中止审查前已开过反馈会的企业，均可以不再召开反馈会。
（）广 正确+ 错误9. 根据监管部门的要求，新股发行路演推介过程中必须有录音录像。
（）正确10. 我国2009年和2010年两轮新股发行体制改革主要围绕定价和 发行承销方式两个关键环节，完善制度安排，强化市场约束，推动市 场归位尽责。
（）+ 正确错误错误 错误本页为著作的封面，下载以后可以删除本页!【最新资料Word版可自由编辑！！员工录用管理制度为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。
新证券法全面推行注册制的题目
新证券法全面推行注册制的题目新证券法全面推行注册制的影响和挑战近年来，在资本市场改革的潮流下，中国证券市场已经迈入了新的发展阶段。
其中，最重要的一项改革是全面推行注册制。
与传统的审批制不同，注册制是指证券发行人按照法定程序和条件在证券交易所向公众公开发行股票、债券或其他证券，由市场投资者自主选择购买的发行方式。
这样的改革意味着，以市场为导向，提高市场化定价机制，增强市场对公司资本性质和风险的判断、分散风险才能够实现，进一步提升市场运作效率，龙头企业和高成长企业将更容易获得筹资机会，促进资本市场健康发展。
注册制的影响首先，对于公司而言，实行注册制将会使获批发行速度明显加快。
在传统的发行制度下，证券的发行检验流程繁琐，需要经过多个监管部门的审核。
而注册制下，只要符合公司法、证券法、信息披露规定，以及交易所其他的要求，便可以进行公众发行。
这样做不仅能够缩短公司募资周期，还有助于推动企业更加注重公司治理和信息披露。
其次，实行注册制将会有利于市场发掘更多的优质企业。
相较于传统的审批制，注册制更加透明和公开，投资者可以引入大量信息，评估标的价值，进行决策。
这样做有利于引入更多国内外优质企业、提高新经济与实体经济的贡献比例。
Bao针锋相对，在制定细则过程中应当加强事项表达和解读，为市场构建具有代表性的发行所及机构投资者意见，及时听取并加以搜集整理。
再次，实行注册制有望促进资本市场深化改革。
在传统的审批制下，证券市场的垄断程度较高，同时监管形式过于简单单一，监管难度也大。
而注册制对于证券市场的监管、运作等方面提出了更为高的要求，可以通过市场化、法制化的方式解决现有的证券市场制度存在的一些问题。
注册制面临的挑战首先，实行注册制需要健全完善的法律法规体系。
注册制无疑带来了证券市场发行审查和信息披露的新举措。
如何制定新的、科学的法律法规成为了首要问题。
需要明确的是，完善注册制所需的法律法规体系需要与其他政策和制度相互衔接，这样才能更加准确地实现市场化。
2022年注会后续题库中小创业板IPO
中小板创业板IPO审计应关注的问题课后练习判断题：[题号: Qhx011759]在IPO审计的发行上市阶段不需要募集股本的验证。
A.对B.错您的回答: B 正确答案: B题目解析: 在发行上市阶段需要募集股本的验证和财务报表审计。
[题号: Qhx011760] IPO发行成为上市公司后要比非上市公司履行更少的披露责任和义务。
A.对B.错您的回答: B 正确答案: B题目解析: 上市公司要比非上市公司履行更多的披露责任和义务。
[题号: Qhx011761]《公司法》127条, 同次发行的同种类股票, 每股发行条件应当相同；任何单位和个人所认购的股份, 每股应支付相同价款。
A.对B.错您的回答: A 正确答案: A题目解析: 同《公司法》第127条。
[题号: Qhx011762] 判断是否构成以权益结算的股份支付应把握两个条件: 发行人取得职工和其他方提供的服务和服务没有对价。
A.对B.错您的回答: B 正确答案: B题目解析: 判断是否构成以权益结算的股份支付应把握两个条件: 发行人取得职工和其他方提供的服务和服务有对价。
[题号: Qhx011763]向员工（包括高管）、特定客户(供应商、技术团队之间）等低价发行股份以换取服务的, 应作为股份支付进行核算。
A.对B.错您的回答: A 正确答案: A题目解析：向员工（包括高管）、特定客户(供应商、技术团队之间）等低价发行股份以换取服务的, 应作为股份支付进行核算。
[题号: Qhx011764] 证监会关于股份支付的态度, 主要判断工作在会计师, 不进行会计处理的不需要披露。
A.对 B.错您的回答: B 正确答案: B题目解析：证监会关于股份支付, 主要判断工作在会计师, 不进行会计处理应披露理由及依据。
[题号: Qhx011765] 对上市前多次增资或者股权转让的, 定募公司不能以托管文件作核查边界, 追查到登记人和实际持有人是否一致, 找到90%以上的股东。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
C12026 新股发行制度改革讲解90分测试一一、单项选择题1. 我国从（C ）开始实行新股发行询价制度。
A. 2001年B. 2009年C. 2005年D. 2004年2. 我国2012年新股发行制度改革是以（A）为中心。
A. 信息披露B. 市场约束C. 诚信约束D. 资本约束二、多项选择题3. 目前，我国新股发行制度面临的主要问题有（ABCD ）(本题有超过一个的正确选项)A. 散户投资者过度追逐新股B. 股价结构失衡，IPO上市公司普遍存在高市盈率定价问题C. 中小投资者普遍亏损，承担了新股高定价的主要风险D. 炒新、炒小、炒差成为风气4. 2012年度新股发行制度改革的特点是（ABCD ）（本题有超过一个的正确选项）A. 细化关于公司治理的信息披露要求B. 进一步明确股利分配政策的信息披露C. 强化发行人风险揭示D. 关注环保信息披露的真实性和完整性5. 《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》中新股发行体制改革的措施包括（ABCD ）（本题有超过一个的正确选项）A. 继续完善对炒新行为的监管措施，维护新股交易正常制度B. 适当调整询价范围和配售比例，进一步完善定价约束机制C. 完善规则，明确责任，强化信息披露的真实性、准确性、充分性和完整性D. 增加新上市公司流通股数量，有效缓解股票供应不足三、判断题6. 中止审查前未召开反馈会的企业，监管机构将一律视同为恢复审查通知日的新受理企业安排后续审核工作。
（正确）正确错误7. 2012年新股发行体制改革将逐步淡化对盈利能力的判断，将审核的重点转移到对信息披露质量、风险提示的充分性上来。
（正确）正确错误8. 在预披露后至发审会前，财务资料超过有效期或变更中介结构，新股发行机构只需要更新申请文件即可，不需要申请补充预披露。
（错误）正确错误9. 我国2009年和2010年两轮新股发行体制改革主要围绕定价和发行承销方式两个关键环节，完善制度安排，强化市场约束，推动市场归位尽责。
（正确）正确错误10. 根据监管部门的要求，新股发行路演推介过程中必须有录音录像。
（正确）正确错误11. 在新股发行过程中，中介机构和相关签字人员变更不需要补充预披露。
（错误）正确错误测试二一、单项选择题1. 我国从（C ）开始实行新股发行询价制度。
A. 2004年B. 2009年C. 2005年D. 2001年二、多项选择题2. 在新股发行过程中，当出现（BCD ）情况时，需要补充预披露。
（本题有超过一个的正确选项）A. 媒体质疑B. 财务资料超过有效期C. 发生重大事项或企业经营状况出现重大变化D. 变更中介结构及相关签字人员3. 2012年度新股发行制度改革的特点是（ABCD ）（本题有超过一个的正确选项）A. 强化发行人风险揭示B. 进一步明确股利分配政策的信息披露C. 关注环保信息披露的真实性和完整性D. 细化关于公司治理的信息披露要求4. 2012年，我国新股发行体制改革的主要措施包括（ABCD ）（本题有超过一个的正确选项）A. 修订《证券发行与承销管理办法》B. 发布《关于新股发行定价相关问题的通知》C. 发布《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》D. 发布《关于进一步提高首次公开发布股票公司财务信息披露质量有关问题的通知》5. 《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》中新股发行体制改革的措施包括（ABCD ）（本题有超过一个的正确选项）A. 适当调整询价范围和配售比例，进一步完善定价约束机制B. 增加新上市公司流通股数量，有效缓解股票供应不足C. 完善规则，明确责任，强化信息披露的真实性、准确性、充分性和完整性D. 继续完善对炒新行为的监管措施，维护新股交易正常制度6. 目前，我国新股发行制度面临的主要问题有（ABCD ）(本题有超过一个的正确选项)A. 散户投资者过度追逐新股B. 中小投资者普遍亏损，承担了新股高定价的主要风险C. 炒新、炒小、炒差成为风气D. 股价结构失衡，IPO上市公司普遍存在高市盈率定价问题三、判断题7. 19997年以前，我国的新股发行定价是由发行人与承销商自行定价并确定市盈率。
（错误）正确错误8. 我国2009年和2010年两轮新股发行体制改革主要围绕定价和发行承销方式两个关键环节，完善制度安排，强化市场约束，推动市场归位尽责。
（正确）正确错误9. 中止审查前已开过反馈会的企业，均可以不再召开反馈会。
（错误）正确错误10. 在预披露后至发审会前，财务资料超过有效期或变更中介结构，新股发行机构只需要更新申请文件即可，不需要申请补充预披露。
（错误）正确错误测试三一、单项选择题1. 我国2012年新股发行制度改革是以（D）为中心。
A. 诚信约束B. 市场约束C. 资本约束D. 信息披露2. 我国从（A）开始实行新股发行询价制度。
A. 2005年B. 2009年C. 2001年D. 2004年二、多项选择题3. 与我国股票发行管理制度相关的法律法规包括（ABCD）(本题有超过一个的正确选项)A. 《公司法》B. 《证券法》C. 《首次公开发行股票并上市管理办法》D. 《证券发行与承销管理办法》4. 在新股发行过程中，当出现（ACD）情况时，需要补充预披露。
（本题有超过一个的正确选项）A. 发生重大事项或企业经营状况出现重大变化B. 媒体质疑C. 变更中介结构及相关签字人员D. 财务资料超过有效期5. 2012年，我国新股发行体制改革的主要措施包括（ABCD）（本题有超过一个的正确选项）A. 修订《证券发行与承销管理办法》B. 发布《关于新股发行定价相关问题的通知》C. 发布《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》D. 发布《关于进一步提高首次公开发布股票公司财务信息披露质量有关问题的通知》6. 2012年度新股发行制度改革的特点是（ABCD）（本题有超过一个的正确选项）A. 关注环保信息披露的真实性和完整性B. 细化关于公司治理的信息披露要求C. 强化发行人风险揭示D. 进一步明确股利分配政策的信息披露三、判断题7. 中止审查前已开过反馈会的企业，均可以不再召开反馈会。
（错误）正确错误8. 《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》中，将新股询价对象范围扩大至个人投资者。
（正确）正确错误9. 根据监管部门的要求，新股发行路演推介过程中必须有录音录像。
（正确）正确错误10. 我国2009年和2010年两轮新股发行体制改革主要围绕定价和发行承销方式两个关键环节，完善制度安排，强化市场约束，推动市场归位尽责。
（正确）正确错误11. 2012年新股发行体制改革将逐步淡化对盈利能力的判断，将审核的重点转移到对信息披露质量、风险提示的充分性上来。
（正确）正确错误测试四一、单项选择题1. 我国从（B）开始实行新股发行询价制度。
A. 2004年B. 2005年C. 2009年D. 2001年2. 按照《首次公开发行股票并上市管理办法》的规定，招股说明书中引用的财务报表在最后一期截止日后（A）个月内有效。
A. 6B. 3C. 12D. 1二、多项选择题3. 与我国股票发行管理制度相关的法律法规包括（ABCD）(本题有超过一个的正确选项)A. 《公司法》B. 《证券法》C. 《首次公开发行股票并上市管理办法》D. 《证券发行与承销管理办法》4. 目前，我国新股发行制度面临的主要问题有（ABCD）(本题有超过一个的正确选项)A. 中小投资者普遍亏损，承担了新股高定价的主要风险B. 炒新、炒小、炒差成为风气C. 散户投资者过度追逐新股D. 股价结构失衡，IPO上市公司普遍存在高市盈率定价问题5. 我国新股发行监管体制的基本制度包括（ABCD）（本题有超过一个的正确选项）A. 新股发行及定价制度B. 以保荐制度为核心的中介筛选推荐制度C. 发审委制度D. 监督机构职能部门初审制度6. 2012年，我国新股发行体制改革的主要措施包括（ABCD）（本题有超过一个的正确选项）A. 修订《证券发行与承销管理办法》B. 发布《关于新股发行定价相关问题的通知》C. 发布《关于进一步提高首次公开发布股票公司财务信息披露质量有关问题的通知》D. 发布《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》三、判断题7. 根据监管部门的要求，新股发行路演推介过程中必须有录音录像。
（正确）正确错误8. 中止审查前未召开反馈会的企业，监管机构将一律视同为恢复审查通知日的新受理企业安排后续审核工作。
（正确）正确错误9. 《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》中，将新股询价对象范围扩大至个人投资者。
（正确）正确错误10. 2012年新股发行体制改革将逐步淡化对盈利能力的判断，将审核的重点转移到对信息披露质量、风险提示的充分性上来。
（正确）正确错误11. 在新股发行过程中，中介机构和相关签字人员变更不需要补充预披露。
（错误）正确错误12. 在预披露后至发审会前，财务资料超过有效期或变更中介结构，新股发行机构只需要更新申请文件即可，不需要申请补充预披露。
（错误）正确错误测试五一、单项选择题1. 按照《首次公开发行股票并上市管理办法》的规定，招股说明书中引用的财务报表在最后一期截止日后（B）个月内有效。
A. 12B. 6C. 1D. 32. 我国从（C）开始实行新股发行询价制度。
A. 2009年B. 2004年C. 2005年D. 2001年二、多项选择题3. 在新股发行过程中，当出现（ACD）情况时，需要补充预披露。
（本题有超过一个的正确选项）A. 发生重大事项或企业经营状况出现重大变化B. 媒体质疑C. 财务资料超过有效期D. 变更中介结构及相关签字人员4. 我国新股发行监管体制的基本制度包括（ABCD）（本题有超过一个的正确选项）A. 发审委制度B. 新股发行及定价制度C. 监督机构职能部门初审制度D. 以保荐制度为核心的中介筛选推荐制度5. 《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》中新股发行体制改革的措施包括（ABCD）（本题有超过一个的正确选项）A. 继续完善对炒新行为的监管措施，维护新股交易正常制度B. 增加新上市公司流通股数量，有效缓解股票供应不足C. 完善规则，明确责任，强化信息披露的真实性、准确性、充分性和完整性D. 适当调整询价范围和配售比例，进一步完善定价约束机制6. 与我国股票发行管理制度相关的法律法规包括（ABCD）(本题有超过一个的正确选项)A. 《公司法》B. 《首次公开发行股票并上市管理办法》C. 《证券发行与承销管理办法》D. 《证券法》7. 2012年，我国新股发行体制改革的主要措施包括（ABCD）（本题有超过一个的正确选项）A. 发布《关于新股发行定价相关问题的通知》B. 发布《关于进一步提高首次公开发布股票公司财务信息披露质量有关问题的通知》C. 发布《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》D. 修订《证券发行与承销管理办法》三、判断题8. 2012年新股发行体制改革将逐步淡化对盈利能力的判断，将审核的重点转移到对信息披露质量、风险提示的充分性上来。