现金流量表模板带公式自动计算 (1)
现金流量表(自动生成)模板
编制单位： 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金
目
行次 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 178,100.95 2,243.84 180,344.79 87,414.00 18,000.00 -2,807.34 102,606.66 77,738.13 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
金
年度 金 额
流
量
表
会企03表 单位：元 补 充 资 料 行次 57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 金 额 695.29 26,340.00 51,000.00 -297.16 77,738.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项）
77,738.13
存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额
现金流量表编制方法及其计算公式
1、销售商品、提供劳务收到的现金＝利润表中主营业务收入×( 1＋17% ) ＋利润表中其他业务收入＋ (应收票据期初余额－应收票据期末余额)＋(应收账款期初余额－应收账款期末余额)＋(预收账款期末余额－预收账款期初余额)－计提的应收账款坏账准备期末余额2、收到的税费返还＝(应收补贴款期初余额－应收补贴款期末余额)＋补贴收入＋所得税本期贷方发生额累计数3 ．收到的其他与经营活动有关的现金＝营业外收入相关明细本期贷方发生额＋其他业务收入相关明细本期贷方发生额＋其他应收款相关明细本期贷方发生额＋其他应付款相关明细本期贷方发生额＋银行存款利息收入(公式一)具体操作中，由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表，数据很难精确，该项目留到最后倒挤填列，计算公式是：收到的其他与经营活动有关的现金(公式二)＝补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”－ { ( 1+2 ) －(4+5+6+7) }公式二倒挤产生的数据，与公式一计算的结果悬殊不会太大。
4 ．购买商品、接受劳务支付的现金＝〔利润表中主营业务成本＋ (存货期末余额－存货期初余额) 〕×( 1＋17% ) ＋其他业务支出(剔除税金)＋(应付票据期初余额－应付票据期末余额)＋(应付账款期初余额－应付账款期末余额)＋(预付账款期末余额－预付账款期初余额)5 ．支付给职工以及为职工支付的现金＝“应付工资”科目本期借方发生额累计数＋“应付福利费”科目本期借方发生额累计数＋管理费用中“养老保险金”、“待业保险金”、“住房公积金”、“医疗保险金”＋成本及制造费用明细表中的“劳动保护费”6 ．支付的各项税费＝“应交税金”各明细账户本期借方发生额累计数＋“其他应交款”各明细账户借方数＋“管理费用”中“税金”本期借方发生额累计数＋“其他业务支出”中有关税金项目即：实际缴纳的各种税金和附加税，不包括进项税。
7 ．支付的其他与经营活动有关的现金＝营业外支出 (剔除固定资产处置损失) ＋管理费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险、折旧、坏账准备或坏账损失、列入的各项税金等)＋营业费用、成本及制造费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险等 )＋其他应收款本期借方发生额＋其他应付量净额”1 ．收回投资所收到的现金＝(短期投资期初数－短期投资期末数)＋(长期股权投资期初数－长期股权投资期末数)＋(长期债权投资期初数－长期债权投资期末数)该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。
现金流量表(自动生成)模板【excel表格通用模板】
单位：
项 目
行次
金 额补 充 资 料
行次
金 额
一、经营活动产生的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1 - 净利润
57 - 收到的税费返还
3 - 加：计提的资产减值准备58 - 收到的其他与经营活动有关的现金
8 - 固定资产折旧59 -现金流入小计
9
-
无形资产摊销60 - 购买商品、接受劳务支付的现金10 - 长期待摊费用摊销
61 - 支付给职工以及为职工支付的现金12 - 待摊费用减少（减：增加）64 - 支付的各项税费
13 - 预提费用增加（减：减少）
65 -
支付的其他与经营活动有关的现金
18 - 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益）66 -现金流出小计
20 - 固定资产报废损失67 - 经营活动产生的现金流量净额21 -
财务费用
68 -二、投资活动产生的现金流量：
投资损失（减：收益）
69 -
现 金 流 量 表
编制单位：
年度
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金蝶K3现金流量表公式模板
金蝶K3现金流量表公式模板项目本期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金=ACCTCASH("CI1.01.01","S","",0,0,0,"")收到的税费返还=ACCTCASH("CI1.01.02","S","",0,0,0,"")收到其他与经营活动有关的现金=ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,0,0,"")经营活动现金流入小计=SUM(B3:B5)购买商品、接受劳务支付的现金=ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,0,0,"")支付给职工以及为职工支付的现金=ACCTCASH("CI1.02.02","S","",0,0,0,"")支付的各项税费=ACCTCASH("CI1.02.03","S","",0,0,0,"")支付其他与经营活动有关的现金=ACCTCASH("CI1.02.04","S","",0,0,0,"")经营活动现金流出小计=SUM(B7:B10)经营活动产生的现金流量净额=B6-B11二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金=ACCTCASH("CI2.01.01","S","",0,0,0,"")取得投资收益收到的现金=ACCTCASH("CI2.01.02","S","",0,0,0,"")处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额=ACCTCASH("CI2.01.03","S","",0,0,0,"")处置子公司及其他营业单位收到的现金净额=ACCTCASH("CI2.01.04","S","",0,0,0,"")收到其他与投资活动有关的现金=ACCTCASH("CI2.01.05","S","",0,0,0,"")投资活动现金流入小计=SUM(B14:B18)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金=ACCTCASH("CI2.02.01","S","",0,0,0,"")投资支付的现金=ACCTCASH("CI2.02.02","S","",0,0,0,"")取得子公司及其他营业单位支付的现金净额=ACCTCASH("CI2.02.03","S","",0,0,0,"")支付其他与投资活动有关的现金=ACCTCASH("CI2.02.04","S","",0,0,0,"")投资活动现金流出小计=SUM(B20:B23)投资活动产生的现金流量净额=B19-B24三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金=ACCTCASH("CI3.01.01","S","",0,0,0,"")取得借款收到的现金=ACCTCASH("CI3.01.02","S","",0,0,0,"")收到其他与筹资活动有关的现金=ACCTCASH("CI3.01.03","S","",0,0,0,"")筹资活动现金流入小计=SUM(B27:B29)偿还债务支付的现金=ACCTCASH("CI3.02.01","S","",0,0,0,"")分配股利、利润或偿付利息支付的现金=ACCTCASH("CI3.02.02","S","",0,0,0,"")支付其他与筹资活动有关的现金=ACCTCASH("CI3.02.03","S","",0,0,0,"")筹资活动现金流出小计=SUM(B31:B33)筹资活动产生的现金流量净额=B30-B34四、汇率变动对现金及现金等价物的影响=ACCTCASH("CI4.01","S","",0,0,0,"")-ACCTCASH("CI4五、现金及现金等价物净增加额=B12+B25+B35+B36加：期初现金及现金等价物余额=ACCT("1001:1002","C","",0,0,0,"")六、期末现金及现金等价物余额=B37+B38上期金额本年累计=ACCTCASH("CI1.01.01","S","",0,-1,-=ACCTCASH("CI1.01.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.01.02","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,1,0,"") =SUM(C3:C5)=SUM(D3:D5)=ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI1.02.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.02.02","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI1.02.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.02.03","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI1.02.04","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.02.04","S","",0,1,0,"") =SUM(C7:C10)=SUM(D7:D10)=C6-C11=D6-D11=ACCTCASH("CI2.01.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.01","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI2.01.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.02","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI2.01.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.03","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI2.01.04","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.04","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI2.01.05","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.05","S","",0,1,0,"") =SUM(C14:C18)=SUM(D14:D18)=ACCTCASH("CI2.02.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.02.01","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI2.02.02","S","",0,-1,-=ACCTCASH("CI2.02.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.02.03","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI2.02.04","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.02.04","S","",0,1,0,"") =SUM(C20:C23)=SUM(D20:D23)=C19-C24=D19-D24=ACCTCASH("CI3.01.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.01.01","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI3.01.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.01.02","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI3.01.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.01.03","S","",0,1,0,"") =SUM(C27:C29)=SUM(D27:D29)=ACCTCASH("CI3.02.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.02.01","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI3.02.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.02.02","S","",0,1,0,"") =ACCTCASH("CI3.02.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.02.03","S","",0,1,0,"") =SUM(C31:C33)=SUM(D31:D33)=C30-C34=D30-D34=ACCTCASH("CI4.01","S","",0,-1,-1,"")-ACCTCAS=ACCTCASH("CI4.01","S","",0,-1,-1,"")-ACCTCASH("CI4.02","S","",0,=C12+C25+C35+C36=D12+D25+D35+D36 =ACCT("1001:1002","C","",0,-1,-1,"")=ACCT("1001:1002","C","",0,1,1,"")=C37+C38=D37+D38"",0,1,0,"")。
自动生成现金流量表(模板)
编制单位： 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
金
金 额 -
流
量
表
会企03表 单位：元 补 充 资 料 行次 57 58 59 60 61 64 65பைடு நூலகம்66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 金 额 -0.00 -
目
行次 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少）
现金流量表(自动生成)模板
一、编制现金流量表所需数据录入 序号 项 目 1 应收票据贴现利息支出 2 支付给职工的工资 支付给职工的四金 支付给职工的其他福利费 合 3 销项税额 进项税额 应交增值税 其他各项税 所得税 管理费用中列支的税金 在其他业务支出中列支的税金 实际应缴纳各项税金合计 4 分配股利所支付的现金
税率说明 须根据实际税率修改 须根据实际税率修改
须根据实际税率修改
不抵减利息收入 可根据实际计提比率修改
பைடு நூலகம்
利息支出（不包括应收票据贴现利息支出）
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
不抵减利息收入 0.00% 163,516.01 502,034.69 可根据实际计提比率修改
5 计提坏账准备的比率
计提的坏账准备
6 无形资产摊销 7 长期待摊费用摊销 8 固定资产报废损失 9 收到投资分红或利润 10 处置固定资产收回的现金净额
分配利润所支付的现金
金
额 202,046.16
2,971,171.61 157,356.12 44,862.92 计 3,173,390.65 4,043,461.49 3,452,837.15 590,624.34 116,434.27 48,695.39 30.00 165,129.67 980,216.33 10% 税率 17% 17%
处置无形资产收回的现金净额 处置其他长期资产收回的现金净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计
-
11 收到的其他与投资活动有关的现金 12 支付的其他与投资活动有关的现金 二、编制财务分析表所需数据录入 序号 1 待摊费用摊销 项 目 金 额 163,516.01
Excel表格通用模板：现金流量表(自动生成)模板
单位：
项 目
行次
金 额补 充 资 料
行次
金 额
一、经营活动产生的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1 - 净利润
57 - 收到的税费返还
3 - 加：计提的资产减值准备58 - 收到的其他与经营活动有关的现金
8 - 固定资产折旧59 -现金流入小计
9
-
无形资产摊销60 - 购买商品、接受劳务支付的现金10 - 长期待摊费用摊销61 - 支付给职工以及为职工支付的现金12 - 待摊费用减少（减：增加）64 - 支付的各项税费
13 - 预提费用增加（减：减少）65 - 支付的其他与经营活动有关的现金
18 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66 -现金流出小计
20 - 固定资产报废损失67 - 经营活动产生的现金流量净额21 -
财务费用
68 -二、投资活动产生的现金流量：
投资损失（减：收益）
69 -
现 金 流 量 表
编制单位：
年度
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现金流量表编制方法及计算公式 现金流量表模板带公式
现金流量表编制方法及计算公式现金流量表模板带公式一、确定主表的“经营活动产生的现金流量净额”1、销售商品、提供劳务收到的现金＝利润表中主营业务收入×（1＋17%）＋利润表中其他业务收入＋（应收票据期初余额－应收票据期末余额）＋（应收账款期初余额－应收账款期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）－计提的应收账款坏账准备期末余额2、收到的税费返还＝（应收补贴款期初余额－应收补贴款期末余额）＋补贴收入＋所得税本期贷方发生额累计数3．收到的其他与经营活动有关的现金＝营业外收入相关明细本期贷方发生额＋其他业务收入相关明细本期贷方发生额＋其他应收款相关明细本期贷方发生额＋其他应付款相关明细本期贷方发生额＋银行存款利息收入（公式一）具体操作中，由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表，数据很难精确，该项目留到最后倒挤填列，计算公式是：收到的其他与经营活动有关的现金（公式二）＝补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”－{（1+2）－(4+5+6+7) }公式二倒挤产生的数据，与公式一计算的结果悬殊不会太大。
4．购买商品、接受劳务支付的现金＝〔利润表中主营业务成本＋（存货期末余额－存货期初余额）〕×（1＋17%）＋其他业务支出（剔除税金）＋（应付票据期初余额－应付票据期末余额）＋（应付账款期初余额－应付账款期末余额）＋（预付账款期末余额－预付账款期初余额）5．支付给职工以及为职工支付的现金＝“应付工资”科目本期借方发生额累计数＋“应付福利费”科目本期借方发生额累计数＋管理费用中“养老保险金”、“待业保险金”、“住房公积金”、“医疗保险金”＋成本及制造费用明细表中的“劳动保护费”6．支付的各项税费＝“应交税金”各明细账户本期借方发生额累计数＋“其他应交款”各明细账户借方数＋“管理费用”中“税金”本期借方发生额累计数＋“其他业务支出”中有关税金项目即：实际缴纳的各种税金和附加税，不包括进项税。
现金流量表模板
现金流量表模板简介现金流量表是财务报表的重要组成部分之一，主要用于记录和报告企业在特定会计期间内的现金流量情况。
它反映了企业现金的来源和使用，可以帮助企业及时了解自身的现金状况，进行财务分析和经营决策。
本文档提供了一个简单的现金流量表模板，用于记录和计算企业的现金流量。
现金流量表模板以下是一个简单的现金流量表模板，包含了常见的现金流量项目和计算方法。
1. 经营活动现金流量现金流量项目金额销售收入购买成本销售费用管理费用财务费用营业税金及附加其他经营活动现金流入项其他经营活动现金流出项经营活动产生的现金流量净额2. 投资活动现金流量现金流量项目金额投资收入购买固定资产、无形资产和其他长期资产投资活动产生的现金流量净额3. 筹资活动现金流量现金流量项目金额筹资活动产生的现金流量净额4. 现金净增加额现金净增加额 = 经营活动产生的现金流量净额 + 投资活动产生的现金流量净额+ 筹资活动产生的现金流量净额5. 期初现金余额和期末现金余额期初现金余额为上一个会计期间的现金余额，期末现金余额为本会计期间的现金余额。
如何使用现金流量表模板使用现金流量表模板需要按照以下步骤进行：1.根据企业实际情况，填写表格中的各个项目的金额。
2.根据经营活动、投资活动和筹资活动的具体情况，计算出各个活动的现金流量净额。
3.根据现金流量净额和期初现金余额，计算出期末现金余额。
4.检查填写的数据是否准确无误，确保计算结果正确。
5.及时更新现金流量表，以便了解企业的现金状况。
总结现金流量表是企业财务报表中重要的一部分，通过记录和计算现金流量，可以帮助企业了解自身的现金状况，进行财务分析和经营决策。
本文档提供了一个简单的现金流量表模板，您可以根据企业的实际情况进行填写和计算。
使用现金流量表模板可以更好地管理企业的资金，保持现金流畅通，促进企业的健康发展。
现金流量计划与实际比明细表(公式自动计算)
6） 上期结存备用金
上期结存小计
2、 本期收入
ⅰ 本期收回上期款项
1） 本期收回上期应收票据收回现金
2） 本期收回本期应收票据收回现金
XX公司总部现金流量计划与实际
2017年06月实际与2016年06月计
7月实际金额
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
3） 本期收回上期应收帐款收回现金 ⑴ 重点客户（已开票）收回现金 ⑵ 次要客户收回现金 ⑶ 已确认运费收回现金 本期收回上期款项小计
本期营业收入小计 本期收入合计=本期收回上期+本期营业收入 经营活动现金流入量合计=本期收入+上期结存 （二） 现金流出量 ⅰ 偿还上期 1、 偿还上期应付票据款 2、 偿还上期应付帐款 本月付现还应付运费款 - 个体驾驶员 本月付现还应付运费款 -单位运费（企业供应商） 本月付现还应付运费款 -已确认运费供应商
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
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不可用资金
现金流量表的编制方法及计算公式
现金流量表的编制方法及计算公式，这是我看过最全的总结！超完整超详细现金流量表的编制方法及计算公式！做会计的建议先保存再学习！一确定主表的“经营活动产生的现金流量净额”1、销售商品、提供劳务收到的现金=利润表中主营业务收入×(1+17%)+利润表中其他业务收入+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额2、收到的税费返还=(应收补贴款期初余额-应收补贴款期末余额)+补贴收入+所得税本期贷方发生额累计数3.收到的其他与经营活动有关的现金=营业外收入相关明细本期贷方发生额+其他业务收入相关明细本期贷方发生额+其他应收款相关明细本期贷方发生额+其他应付款相关明细本期贷方发生额+银行存款利息收入(公式一)具体操作中，由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表，数据很难精确，该项目留到最后倒挤填列’计算公式是：收到的其他与经营活动有关的现金(公式二)=补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”-{(1+2)-(4+5+6+7) }公式二倒挤产生的数据，与公式一计算的结果悬殊不会太大。
4.购买商品、接受劳务支付的现金=〔利润表中主营业务成本+(存货期末余额-存货期初余额)〕×(1+17%)+其他业务支出(剔除税金)+(应付票据期初余额-应付票据期末余额)+(应付账款期初余额-应付账款期末余额)+(预付账款期末余额-预付账款期初余额)5.支付给职工以及为职工支付的现金=“应付工资”科目本期借方发生额累计数+“应付福利费”科目本期借方发生额累计数+管理费用中“养老保险金”、“待业保险金”、“住房公积金”、“医疗保险金”+成本及制造费用明细表中的“劳动保护费”6.支付的各项税费=“应交税金”各明细账户本期借方发生额累计数+“其他应交款”各明细账户借方数+“管理费用”中“税金”本期借方发生额累计数+“其他业务支出”中有关税金项目即：实际缴纳的各种税金和附加税，不包括进项税。
现金流量表(自动生成)模板
- 净利润
- 加：计提的资产减值准备
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固定资产折旧
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无形资产摊销
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长期待摊费用摊销
-
待摊费用减少（减：增加）
-
预提费用增加（减：减少）
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-
固定资产报废损失
-
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
-
存货的减少（减：增加）
-
经营性应收项目的减少（减：增加）
现金流量表
编制单位：
项
目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
-
经营性应付项目的增加（减：减少）
-
其他
- 经营活动产生的现金流量净额
-
-
-
- 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
- 一年内到期的可转换公司债券
- 融资租入固定资产
行次
57 58 59 60 61 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75
76 77 78
-
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
现金流量表自动生成模板(最新)
-7,999,256.06
主营业务收入 应收票据 应收账款 预收账款
调节表合计
-8,000,256.06
3,632,035.28 0.00
-1,457,000.00 2,999,000.00
5,174,035.28
其他应收款 其他应付款 加：其他业务利润 营业外收入
0.00 350,000.00
0.00 -523,100.00
0.00 0.00
0.00 0.00
-523,100.00 0.00
实收资本
0.00
0.00
短期借款 长期借款
财务费用
0.00 0.00
0.00
1,547.44
1,547.44
产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金
投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动现金流量
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现 金 支付的其他与筹资活动有关的现金
应付福利费 减：累计折旧 预提费用 递延资产
-6,700.00 0.00 0.00 0.00
-3,799,933.91
长期投资 短期投资
投资收益
固定资产清理 待处理固定资产净损 失
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
无形资产 固定资产原值 其他长期资产 在建工程
短期投资 长期投资
加：其他业务利润
减：管理费用
减：财务费用
加：投资收益
现金流量表编制方法及计算公式
现金流量表编制方法及计算公式一、确定主表的“经营活动产生的现金流量净额”1、销售商品、提供劳务收到的现金＝利润表中主营业务收入×（1＋17%）＋利润表中其他业务收入＋（应收票据期初余额－应收票据期末余额）＋（应收账款期初余额－应收账款期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）－计提的应收账款坏账准备期末余额2、收到的税费返还＝（应收补贴款期初余额－应收补贴款期末余额）＋补贴收入＋所得税本期贷方发生额累计数3．收到的其他与经营活动有关的现金＝营业外收入相关明细本期贷方发生额＋其他业务收入相关明细本期贷方发生额＋其他应收款相关明细本期贷方发生额＋其他应付款相关明细本期贷方发生额＋银行存款利息收入（公式一）具体操作中，由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表，数据很难精确，该项目留到最后倒挤填列，计算公式是：收到的其他与经营活动有关的现金（公式二）＝补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”－{（1+2）－(4+5+6+7) }公式二倒挤产生的数据，与公式一计算的结果悬殊不会太大。
4．购买商品、接受劳务支付的现金＝〔利润表中主营业务成本＋（存货期末余额－存货期初余额）〕×（1＋17%）＋其他业务支出（剔除税金）＋（应付票据期初余额－应付票据期末余额）＋（应付账款期初余额－应付账款期末余额）＋（预付账款期末余额－预付账款期初余额）5．支付给职工以及为职工支付的现金＝“应付工资”科目本期借方发生额累计数＋“应付福利费”科目本期借方发生额累计数＋管理费用中“养老保险金”、“待业保险金”、“住房公积金”、“医疗保险金”＋成本及制造费用明细表中的“劳动保护费”6．支付的各项税费＝“应交税金”各明细账户本期借方发生额累计数＋“其他应交款”各明细账户借方数＋“管理费用”中“税金”本期借方发生额累计数＋“其他业务支出”中有关税金项目即：实际缴纳的各种税金和附加税，不包括进项税。
7．支付的其他与经营活动有关的现金＝营业外支出（剔除固定资产处置损失）＋管理费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险、折旧、坏账准备或坏账损失、列入的各项税金等)＋营业费用、成本及制造费用(剔除工资、福利费、劳动保险金、待业保险金、住房公积金、养老保险、医疗保险等)＋其他应收款本期借方发生额＋其他应付二、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额”1．收回投资所收到的现金＝（短期投资期初数－短期投资期末数）＋（长期股权投资期初数－长期股权投资期末数）＋（长期债权投资期初数－长期债权投资期末数）该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。
现金流量表模板2020(带公式)
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
现金流量表
编制单位：
项
目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
年度
金额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润
加：计提的资产减值准备
-
固定资产折旧
-
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-
固定资产报废损失
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
【完整模板】现金流量表(自动计算)-Excel图表模板
二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。
六、重要说明 1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反 映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不 能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司 决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。 2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能 自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入一 时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快， 一般在10分钟内即可编制完成。 3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。 （完）
2.编制步骤
(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前 提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定 格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。 (2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际 情况进行修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表 中各数据即可。 四、表格生成
现金流量表模板(含公式)
项
目
行次
补充资料
1：将净利润调节为经营活动的现
金流量
净利润
57
加：计提的资产减值准备
58
固定资产折旧
7
无形资产摊销
60
长期待摊费用摊销
61
62
63
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（减：收益）
66
固定资产报废损失
67
财务费用
68
投资损失（减：收益）
现
金
编制单位：
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
项
目
行次
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
1
2
收到税费返还
3
4
5
6
7
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计
9
购买商品、接受劳务支付的现金
10
11
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费
13
14
15
16
17
现金流入小计
29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金
30
投资所支付的现金
31
32
33
34
支付的其他与投资活动有关的现金
35
现金流出小计
36
投资活动产生的现金流量净额
37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
38
39
取得借款所到的现金
40
41
42
收到的其他与筹资活动有关的现金
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金额 2,188,825.56 545,855.73
1,093,308.14 86,805.30 -2,780,440.86 -11,138,457.67 6,145,213.75 -3,858,890.05
1,330,844.38 2,458,900.80
-1,128,056.42
现金流量表
编制单位：A公司 2009年6月
项目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金： 收到的税费返还： 收到的其他与经营活动有关的现金： 现金流入小计 购买商品接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额
行次
1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
会企03表 单位：元 金额
124,999,006.99 3,621,880.97 128,620,887.96 118,378,581.62 5,000.00 1,379,597.39 12,716,599.00 132,479,778.01 -3,858,890.05 1,842,524.90 1,842,524.90 -1,842,524.90 5,000,000.00 666,666.67 5,666,666.67 1,093,308.14 1,093,308.14 4,573,358.53 -1,128,056.42
补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期未余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期未余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额