企业报表注意事项

企业报表注意事项

一、对于每月上报TRAS的7户重点税源企业，不可将本次调查系统与TRAS装入同一机器上，需要安装其他机器上。

二、松花江热电、哇哈哈饮料、吉林制药、化纤集团及其他重点税源企业上报2009年数据必须与上年最后上报市局的税收调查数据一致。

三、本次调查需要安装《全国税收调查系统NTSS》，安装后，将任务包《2010年度全国税收调查.PSK》装入系统。吉林化纤集团有限责任公司还需要安装《2010年度企业集团税收调查（企业版）.PSK》任务包，即化纤集团需要填写同时安装两个系统。

四、上报时间及方式：

(1)上报时间：2011年5月23日前。

(2)上报方式：（1）U盘报送。

（2）网络邮箱

jljkgs@

（留填写人的联系方式、姓名）

(3)任务包及填报说明等在56050861 税企交流空间中共享。

五、系统中鼠标所到之处，就能看到每一空的填报说明，所有数据填写，必须严格按照填报说明填写。

六、对出现的审核提示必须在软件审核说明中填写具体情况说明，不能只填写“经核实，情况属实”等简单的审核说明，要根据实际

情况详细填写说明原因。

七、填写前注意事项

1.填报年度为2010年会计年度，软件虽然是“全国税收调查系统 NTSS2011”，但属于在2011年中调查2010年企业情况，因此，在“报表期”一定选“2010年”。

2.将鼠标单击表元上，即单击要填写的空格，都有填报说明，请严格按照说明要求填写。

3.所有表中数据，只要企业在实际生产经营过程中涉及到的，就必须填写，即使是在地税缴纳的企业所得税、在地税缴纳的其他税种，都要据实填写。

4.注意金额单位为“千元”，电力为“万千万时”等，一定避免出现因手误或疏忽填写离谱数据。

八、信息表注意事项

1.纳税人识别号：我区企业必须全部为220202XXXXXXXXX，总计15位。

2. “国民经济行业类别代码”，与税务登记信息行业代码相同。

3.“所在地行政区划代码”：我区全部为220202昌邑区。

4. “开业（成立）时间”：不能出现超过2009年12月31日的字样。

5.“海关特殊监管区域代码”：填写“0000 非海关监管区域内企业”。

6.其他按照企业实际情况，据实填写，而且不可以漏项。

九、“企业表”注意事项：

1.增值税指标：主要根据增值税纳税申报表填写。

（1）如果在我局申报时，申报表数据有调整，不符合实际经营数据的，按照帐载实际数据填写；

（2）如果申报表没有项目或者申报表没有填写的数据，根据填报要求及实际帐载数据填写。

（3）凡是企业实际经营中涉及的经营指标，都要根据填报说明而据实填写。

2. 增值税出口退税指标：根据增值税出口退（免）税申报表填写。

（1）有出口业务企业要全部填写；

（2）按照填报说明填写，如果与实际情况不符合的，因实际经营情况填写。

3.消费税指标：主要根据消费税纳税申报表填写。

（1）如果申报表数据有调整，不符合实际经营数据的，按照帐载数据填写；

（2）如果申报表没有项目或者申报表没有填写的数据，根据填报要求及实际帐载数据填写。

（3）凡是企业实际经营中涉及的经营指标，都要根据填报说明而据实填写。

4.营业税指标：按填表说明并参考营业税纳税申报表有关

数据填写。

（1）有营业税业务企业要全部填写；

（2）按照填报说明填写，如果与实际情况不符合的，因实际经营情况填写。

5. 地方税、进出口税和行政事业性收费等其他税费指标：按有关会计科目填写。

（1）企业涉及到的税种要全部填写；

（2）按照填报说明填写，如果与实际情况不符合的，因实际经营情况填写。

6.利润表指标：根据利润表填写：

（1）企业经营过程中，涉及到的数据要全部填写；

（2）按照填报说明填写，如果与实际情况不符合的，因实际经营情况填写

7.企业所得税申报表指标：根据所得税申报表填写。

（1）企业经营过程中，涉及到的数据要全部填写；

（2）按照填报说明填写，如果与实际情况不符合的，因实际经营情况填写。

8.利润分配表有关指标：根据利润分配表填写。

（1）企业经营过程中，涉及到的数据要全部填写；

（2）按照填报说明填写，如果与实际情况不符合的，因实际经营情况填写。

9.资产负债表有关指标：根据资产负债表填写。

（1）企业经营过程中，涉及到的数据要全部填写；

（2）按照填报说明填写，如果与实际情况不符合的，因实际经营情况填写。

10.现金流量表有关指标：根据现金流量表填写。

（1）企业经营过程中，涉及到的数据要全部填写；

（2）按照填报说明填写，如果与实际情况不符合的，因实际经营情况填写。

十、“货物劳务表”注意事项：

1.“货物劳务代码”：选择符合企业的代码；对于没有符合企业的，选择比较接近代码；对于没有接近的，选择“其他XXX”

2.如果企业有应税货物劳务、免税货物劳务、营业税劳务的，要另起行填写，方法：单击右键选择“增加行”。

3.选择主要产品或总类别填写。

4.不可以不填此表或者漏填数据。

十一、数据审核、调整：

所有数据按照要求和实际填写完毕后，要点击“计算”、“审核”按钮，审查数据是否填写完整、准确。对于各个报表，审核不过，可以填写填报说明，但是填报说明不可以填写“无”、“情况属实”、“请求通过”等不能说明情况的应付性说明；要对实际情况进行说明，达到能说明情况，而且各个情况不同的目的。具体按照如下顺序处理：

1.信息表：审核后，出现提示，先看是否有手误填错现象，