2018年度伊犁州直财政总决算分析说明

2018年度伊犁州直财政总决算分析说明

第一部分 2018年财政收支完成情况

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入完成情况

2018年州直一般公共预算收入完成889,193万元，为预算的103.4%，增长1.82%。其中：税收收入687,325万元，同比

减少6,490万元，下降0.94％；非税收入完成201,868万元，同比增加22,370万元，增长12.46%。

2018年州直一般公共预算支出完成3,421,900万元，同比增加14,334万元,增长0.42%。

（二）一般公共预算收入构成情况

一般公共预算收入总额的构成中，税收收入完成687,325万元，占一般公共预算收入比重为77.3%，非税收入完成201,868万元，占一般公共预算收入比重为22.3%。

增值税完成346,432万元，同比增收4,712万元，增长1.38%，占税收收入的50.4%，是占比最大的一个税种，受经济下行影响，增值税小幅增长。主要是受霍尔果斯经济开发区招商引资财税优惠政策等特区优势的影响下影和影视录音制作业及商业服务业企业落户，霍尔果斯市增值税收入同比增收19,405

万元，增长14.59%。

企业所得税完成59,899万元，同比减收5,874万元，下降8.93%，占税收收入的8.71%。主要因素是霍尔果斯市上年同期股权投资类企业一次性税收入库6,371万元。

个人所得税完成64,276万元，同比增收6,074万元，增长10.44%，占税收收入的9.35%。工资薪金、个体户生产所得、劳务报酬、财产转让等4个项目是个人所得税增收的主要因素。

城市维护建设税完成45,927万元，同比增加4,490万元，增长10.84%，主税种的快速增长带动了城建税的稳步增长。

契税完成26,2124万元，同比减少13,537万元，下降32.39%，主要是州直房地产开发投资和销售面积双双负增长，分别下降10.3%、34.7%，房地产交易量出现下滑，直接影响了契税增长。

土地相关税收总体呈现下滑趋势，2018年，土地相关的城镇土地使用税、土地增值税和耕地占用税3个税种的收入总和为66134万元，3个税种占税收收入比重为9.62%，同比减少22008万元，下降24.97%。主要是州直地产开发投资增长乏力，

受市场环境、有效需求、银行贷款困难等因素的影响，部分房地产续建项目暂缓施工或停工，交易量下降，导致税收减收明显。

非税收入完成201,868万元，同比增加22,370万元，增长

2018年州直税收收入分税种完成情况表

2018年州直非税收入完成情况表

单位:万元、%

12.46%，占一般公共预算收入比重为22.3%。非税收入增长的主要原因是：州直财政部门采取有力措施，督促相关非税征收部门，加强非税收入征收力度，国有资源（资产）有偿使用收入累计完成47,855万元，同比增收9,998万元，增长26.41%；行政事业性收费收入累计完成58,3864万元，同比增收10,129万元，增长20.99%。

（二）一般公共预算支出完成情况

2018年州直一般公共预算支出完成3,421,900万元，同比增加14,334万元,增长0.42%。

教育支出751,020万元，同比增加107,485万元，增长3.37%，占一般预算支出21.95%，为支出第一大户。一是落实学前教育保经费109,534万元,惠及州直农村学前幼儿135,790人。有力保障了州直农村适龄儿童接受基本的、有质量的学前教育，全面实现“应入尽入”，加强农村学前双语幼儿园园舍维修及教学设备购置，有力改善提升幼儿园办学条件，使适龄儿童接受国家通用语言文字保教。二是落实义务教育经费415,378万元，认真落实“两免一补”、贫困生资助政策，严格执行补助标准，做到应补尽补，确保学生不因家庭经济困难而辍学，2018年356656名学生受益。争取农村义务教育薄弱学校改造及校舍安全保障资金30,634万元，改善州直农村义务教育阶段学校校舍和附属设施建设，及教学设备和图书购置。三是落实职业教育支出46,062万元，大力发展职业教育。2277名边境贫困县中等职业学校学生免住宿费、教材费；4408名学生受益中职学校在校生国家助学金；12773名学生受益中等职业学校国家免学费。

农林水事务支出384,310万元，同比减少32,681万元，下降7.84%。主要是用于支持现代农牧业发展，落实强农惠家政策

补贴资金；加快特色种植养殖业工程建设，支持农产品加工业、家禽产业发展，促进多样化经营；支持农田水利设施建设；加大对贫困户的直接补贴力度。一是扶贫支出62,690万元，有力支持和巩固脱贫攻坚工作，二是林业支出85,293万元，主要用于重大水利工程和农田水利建设。减支原因主要是用于农业畜牧业发展的上级专项资金较上年减少21,477万元、用于农田水利建设及江河湖治理的专项资金较上年减少16,454万元。

社会保障和就业支出376,414万元，同比增加24,102万元，增长6.84%。主要是用于完善社会救助体系，落实残疾人社会保障制度,支持扩大社保覆盖范围，健全覆盖城乡困难群众、优抚对象、残疾人和流浪儿童的社会保障体系。一是进一步推进机关事业单位养老保险制度改革，机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费支出139,793万元,占社会保障和就业支出近四成。二是落实困难人群补助资金75,279万元，州直城乡困难群众社会救助管理制度不断完善，保障标准和补助水平进一步提高。

公共安全支出369,400万元，同比减少28,153万元，下降7.08%。减支原因主要是其他公共安全支出较上年减少47191万元，下降164.87%，2017年县市使用地方政府债券资金安排的边境管控基础设施建设补助资金和警务站建设等其他公共安全支出。

医疗卫生与计划生育支出292,637万元，同比增加785万元，增长0.27%。一是进一步建立健全多层次的医疗保障体系，全面实现城乡居民基本医疗一体化，全年对基本医疗保险基金补助资金86,080万元，惠及183万名各族群众受益。二是支持深化医药卫生体制改革,落实公立医院支出41891万元、基层医疗卫生机构30472、公共卫生支出43236万元。

城乡社区事务支出270,231万元，同比增加3,345万元，增长1.25%,主要是投入小城镇基础设施建设和城乡社区公共设施支出215115万元，占城乡社区事务支出近八成。

住房保障支出166,767万元，同比减少75,287元，下降31.1%。减支原因主要为保障性安居工程支出较上年减少75,986万元。

交通运输支出137,360万元，同比增加31,065元，增长