计算机审计第三章作业

1.审计软件的审计实施阶段前，包括哪些内容？

答： a.项目管理

b.数据准备

c.审计准备

2. 新建审计项目时，在“项目登记”界面里，在定义‘审计时限范围’时，可以创建

多年度数据时间吗？

答：可以

新建审计项目时，在“项目登记”界面里，‘审计时限范围’是指的什么？

答：被审计单位的财务数据时间。

3. 新建审计项目时，在“项目登记”界面里，‘标准科目模板’、‘财务报表模板’、‘工

作底稿模板’是都可以进行维护吗？不同的行业选择的模板也不同吗？

答：这些模板都可以进行维护的，不同行业选择不同的模板。

4.在底稿平台界面编制一个审计项目计划、审计通知书、审计方案。（并把相应的底稿

完整界面粘贴到该题下面。）

5.用友审计软件是否提供了数据采集工具，简单举例写出“直接采集数据”和“备份采集

数据”流程，以用友U8数据为例。

答：

直接采集数据：

1>点击“数据准备”菜单下的“数据采集工具”，如果本机与财务软件服务

器网络能连通，可点击“本机运行”，否则，插入U盘，点击“导出到U盘”，

将采集工具导出。

2>直接运行采集工具或双击采集工具执行文件后，采集工具会提示“是否自

动搜索本机安装的财务软件？”如果本机安装有财务软件，点击“是”可进

行自动搜索，否则点击“否”进行相应配置后手动搜索。

3>如果是按自动搜索方式，搜索完毕后，在界面的“已搜索到的财务软件”

下会将搜索到的财务软件列出来，双击财务软件名称后，根据提示可完成数

据采集。

4>手动配置搜索财务软件时，需了解到U8财务服务器IP地址及数据库是否

有口令等信息，配置后可搜索到财务软件账套。

备份采集取数：

1>计算机上必须装有SQLSERVER或MSDE。

2>点击“数据准备”菜单下的“数据采集工具”，点击“本机运行”。

3>在出现的“是否自动搜索本机安装的财务软件？”框中点击“否”。

4>双击“用友”下的“用友U8 V8.x/U6/T6(SQLServer)”

5>在出现的界面中选择“MS SQLServer_备份”

6>点击“选择文件”钮选择已拷贝至本机的备份文件。

7>点击“开始采集”完成备份数据采集。

6.业务数据导入时，审易软件都识别哪些数据格式？请列举。

答：ACCESS、EXCEL、SQL server、ODBC数据源、Xbase等数据库。

7.业务数据导入后，在哪个功能项下进行查看。并把相应的底稿完整界面粘贴到该题下

面。

答：在“查询”功能界面进行查看。

8.当对被审计单位进行内控测评时，要求对调查内容和测试内容简单评价，并分别生成‘调查底稿’和‘测试底稿’，（并把相应的底稿界面粘贴到该题下面）。

9.用张三登陆软件，建立一个新的审计项目，项目名称为“B企业2006年审计项目—

—XXX(自己的名字)”,然后把李四、赵丹、王丽都加载到该项目里，并把该项目组成员进行角色定位，张三（项目组长）、李四（项目主审）、赵丹（项目组员）、王丽（项目组员）。（并把相应的‘项目登记’、‘人员分配’、‘角色定位’界面截图粘贴到该题下面）。

10.把项目组的成员进行工作分工（即底稿分工），要求：张三负责一类底稿、李四负责二类底稿、赵丹负责三类底稿、其余都由王丽负责。（请把分配好的底稿界面粘贴到该题下面）。

11.练习一下，把当前操作的审计项目备份了，然后再恢复到软件里（把相应项目

“另存为”的界面、“项目备份”界面、项目“打开”界面、“项目恢复”界面分别截图粘贴到该题下面）。

答：

备份界面

12.把2006年度B企业的数据转入到建立好的审计项目里，把数据的转换界面截图粘

贴该题下面。

答：B企业数据如果扩展名是mdb，说明是系统已经处理好的数据。导入数据的方式：点击“数据准备”菜单下“辅助采集转换工具”下的“财务数据导入”，建立单位后，可直接导入mdb格式数据。

如果数据扩展名是AUD，说明是已采集好的数据，点击“数据准备”菜单下“数据转换系统”，在界面中可以完成AUD数据转换，截图如下：

13.数据转换成功后，打开科目余额表，并把该项目2006年12月份的科目余额表粘贴在该题下面。

14.财务数据导入到审计软件里，能识别的格式是什么？

答：*.dat文件及处理好的*.mdb文件

15.在本项目下，进行标准科目对应，并把对应的界面截图粘贴到该题下面。

答：

16.对本项目进行2006年12月份的“数据平衡检测”，并把检测到的结果界面截图粘贴到该题下面。

17.利用“疑点摘要检查”功能，查看被审计单位2006年全年“招待费”的发生情况，并把查到的结果界面截图粘贴到该题下面

18.利用“电算化内控检查”功能，查看一下被审计单位2006年内控制度是否健全。把查到的结果界面截图粘贴到该题下面。

答：

19.利用“同天同类业务”功能，请查看‘现金’这个基准科目，要求：每天次数大于等于‘1’；‘借、贷方’都选择打勾；选择‘同张凭证’打勾。并把查到的结果界面截图粘贴到该题下面。

答：

20.用友审易软件提供了哪几种预警模型？请分别列举。

答：分录检查预警、账户分析预警、综合查询预警。

21.在“分录检查预警”界面，直接点击“执行”按钮，把查到的结果界面截图粘贴在该题下面。

22．在“账户分析预警”界面，直接点击“执行”按钮，把查到的结果界面截图粘贴在该题下面。