2014年投资项目奖金核算办法实施细则

2013年投资项目奖金核算办法实施细则为了充分调动员工的积极性，根据《基金项目投资核算奖励办法》，特制定此细则。

项目奖励总额＝前期投资额0.5%+新增投资额0.3%+投资退出后的收益（投资退出总额－前期投资额）×基金管理公司分成比例×20%

如：投资1000万元并完成退出：基金管理项目奖励总额＝1000×30%＝300万元

如：投资1000万元并完成退出：项目奖励总额＝1000×0.5%+1000×30%×20%＝65万元

一、分配节点：

第一节点：项目投资完成被投资企业已经完成工商变更登记后一个月内

第二节点：年度终了后一个月内

第三节点：项目经过证监会发审委核准并成功发行后一个月内

第四节点：基金清算后

前三个分配节点为项目奖金的预分配点。基金清算时，按照管理公司提取的基金收益扣除相应的成本费用后的净值作为项目奖金的计提依据，具体发放比例按照《基金项目投资核算奖励办法》和本细则执行。

二、各节点奖金的提取依据及比例

1、在项目未通过证监会审核之前,预提项目奖金时以项目的投资成本作为计提的依据,

对不同节点分别按以下比例提取:

完成工商变更后，按项目投资额的0.5%提取；

年度终了，按本年度新增的已投资项目的投资额的0.3%计提；

2、投资项目通过证监会审核后，按照招股说明书股票预计发行价格确定预计投资收益；

按照《基金项目投资核算奖励办法》匡算出团队应提取的项目奖励金额，扣除50%作为的留存奖金部分，另外50%扣除前两次已经发放的金额，按30%预提作为本次发放的金额。（按退出收益结算）

例如：某项目投资成本为2000万元，工商变更完成后已发放投资成本的0.5%即10万元，投资年度终了时按投资成本的0.3%已经发放6万元；本项目于2012年9月30日已通过了证监会发审委审核并成功发行，招股说明书上预计的发行价格是成本价格的4倍数，即本项目预计投资收益为2000*4-2000=6000万元，管理公司提取收益的20%即

6000*20%=1200万元，按照《基金项目投资核算奖励办法》之规定，管理公司团队可以分配收益的45%，即可分配金额为1200*45%=540万元，扣除留存奖金50%即270万元，可分配奖金为270万元，减去前两次已经分配的金的12+6=18万，本次实际可发放270-18=252万元，考虑到股票价格的波动，为防止股票价格大幅度下降所带来的风险，因此本次按实际可发放金的30%作为本项目的最后一次预发放金额，即本次可发放项目奖励为75.6万元。

3、基金清算后，按照《基金项目投资核算奖励办法》计算确定管理公司团队人员实际可分配的奖金，扣除前三个节点已经分配的奖金额，剩余可分配的奖金按规定发放。

三、计提奖金的分配顺序和分配标准

1、根据以上条款确定每次可发放的奖金额后，按2:1的比例在项目组和后台团队之间进行分配，确定项目组和后台团队的具体分配金额。

2、项目投资完成后，基金投资部应当根据部门制定的相关考核办法，对项目组进行考核，按项目承揽占50%、材料制作占40%、投后管理占10%的分配方案进行分配，确定具体分配金额及分配明细表，按审批流程报公司审批。

3、在核发项目奖金时，已离职且在公司工作未满2年的员工不予发放。

4、项目组员工当中处于试用期的员工，可以根据工作考核计提应发奖金，但试用期内不予发放，如试用期未满离职的，该部分奖金转作为部分基金，由部分负责人负责使用或可以再进行二次分配；如试用期满后按期转正的，转正后一个月内一次性发放。

5、后台团队主要包括财务部、运营保障部、营销与渠道部投决委员及其他人员，其中财务部、运营保障部、营销与渠道部可参与预分配，投决委员除外聘人员按季度预先发放外，其他委员从第三分配节点开始参与基金收益分配。

6、后台团队人员分配比例由总经理决定。已经离职且在公司工作未满2年的员工不予

发放；处于试用期的员工可以根据对项目的影响程度确定分配或不分配，确定可分配的，待转正后一个月内一次性发放。

四、奖金分配流程

1、在分配节点由基金投资部向公司提出分配申请并附分配明细。

2、分管领导审核。

3、财务部复核。

4、总裁审批后财务部负责发放。

五、本规定由总经理签发后执行。

基金管理公司人员2014年考核方案

一、投资经理（高级投资经理）人员薪酬结构

个人薪酬＝目标年薪（固定基本工资＋绩效工资＋工龄工资）＋福利＋加班补贴

1、固定基本工资＝目标年薪×70%，每月固定发放；

2、绩效工资＝目标年薪×30%，与个人绩效挂钩，以项目形式考核按年度发放。

3、福利＝通讯费＋交通费＋午餐费

通讯费:160元/月，按月话费发票实际发生数在次月报销；

交通费：800（有车）、1000元（有车）、1500元/月（有车）、300元/月（无车）；按实际发生油票数在次月报销；

午餐费：工作日每餐10元，由公司统一安排免费午餐，不吃不补；

二、投资经理（高级投资经理）人员薪酬考核

月固定基本工资＝（目标年薪×70%）÷12，

绩效工资＝目标年薪×30%×考核系数

考核系数＝（投资项目开发新客户＋三、四板新业务开发＋综合考评）÷100

2.1、绩效工资考核＝投资项目开发新客户＋三、四板新业务开发＋综合考评，具体比例见下表：

•投资项目开发客户：对过投委会项目、过风控部项目、立项项目按基金管理规定执行，另对完成项目投资后提成比例统一按提成管理办法执行。

•综合考评：由行政部门对遵守公司各项管理制度和基础工作进行每月评价打分，分优秀（10%×120%）、良（10%×100%）、一般（10%×80%）。

三、融资和项目奖励：

新客户开发奖：本年度内，对非投资经理开发投融资新客户享受相应奖励：

•融资：按融资额度基数计算业绩考核，另提成统一按提成管理办法执行。

四、其它

1、基金公司人员固定基本工资由财务部统一按月发放。

2、年度内发生的人员离职，自离职生效当日结清当月应分配薪金，其结余提成

不再进行分配。

3、相关差旅及福利费用按照公司现有政策执行。

4、本方案从2014年1月1日开始实施。

附件1：2014年基金管理公司绩效与相关统计指标

2014年1月12日

附件：2014年基金管理公司相关统计指标