商业银行经营管理第三章
商业银行业务管理第三章-资本管理
（2）资本在全部资产中所占比例 现代企业具有负债经营的特点。由于企业发展的性质 和特点不同，资本在全部资产中所占比例不同。按国
际惯例，一般企业的负债率在66%左右；
商业银行作为特殊的金融企业，80-90%的资金是借来 的，商业银行的资本金占其全部资产的比例一般为1020%，形成了商业银行高负债经营的状况。
商业银行的资本充足与《巴塞尔协议》 商业银行的资本管理
2008.8.25
第一节
商业银行的资本、资本管理与资本构成
一、商业银行的资本
二、银行资本管理的涵义和意义 三、商业银行的资本构成
2008.8.25
一、商业银行的资本
商业银行的资本包括两部分:
开业注册登记时所载明、界定银行经营规模的资金；
业务经营过程中通过各种方式不断补充的资金。通过内源资 本(Internal Capita1)或外源资本(Externa1 Capital)的融
（3）固定资产的形成能力与资本金的数量关联性 一般企业的固定资产既可由资本形成，也可由各种借 入资金、包括商业银行的贷款形成，与资本金关联不 大；商业银行固定资产的形成能力与资本金数量有非 常明确的关联关系。因为银行的固定资产是商业银行
形成较好业务经营能力的必要物质条件，这些设施的
资金占用时间较长，只能依赖于自有资本。
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三、银行资本构成
从经济资本的角度，资本构成包括市场风险,信用
风险和操作风险VAR资本,
监管资本角度，即资本充足比率, 有三个层面,第 一层是核心资本, 第二层是次级资本,第三层是只 可作市场风险用的资金；各资金占整体资金的比例 又有限制,用途也有规定。
2008ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ8.25
《商业银行经营管理》第三章
一、商业银行负债业务的构成
商业银行的负债主要是由三个部分组成，即存款负
债、借入款负债和结算性负债。由于各国金融体制 的差异和金融市场发达程度不同，各国商业银行的 负债结构也不尽相同。即使在同一个国家的同一家 银行，由于经济发展和金融环境的变化，其负债结 构也处于不断变化的过程。但不管在哪一个国家， 存款负债始终是商业银行的主要负债，也是银行经 常性资金的来源，而借入款负债的比重则随着金融 市场的发展不断有所上升。就目前我国的情况来看， 负债结构也有很多新的变化。
这它是20世纪70年代美国的商业银行在利率管制的
条件下为竞争而创立的一种新型账户，通过此账户， 商业银行既可以提供支付上的便利，又可以支付利 息，从而吸引储户、扩大存款。开立这种账户，存 户可以随时开出支付命令，或直接提现，或直接向 第三者支付，其存款余额可取得利息收入。
交易类账户
自动转账服务存款账户 自动转账制度出现在1978年，是由早期的电话转
支付命令账户和货币市场存款账户，并于开户银行达成协 议，存户授权银行可随时将款项存在活期存款账户、可转 让支付命令账户或货币市场存款账户中任何一个账户。对 活期存款账户或可转让支付命令账户，一般都有一个最低 余额，超过最低余额的款项由银行自动转入同一存户的货 币市场互助基金账户上，以便取得较高的利息。如果活期 存款账户和可转让支付命令账户中的金额低于最低余额， 银行自动将货币市场互助基金账户的款项转入活期存款账 户或可转让支付账户，以补足最低余额。
可转让定期存单 它是指资金按某一固定期限和一定利率存入银行
并可在市场上买卖的票证。它是商业银行执行负 债管理政策的主要金融中介工具，由美国花旗银 行首先开办。它是定期存款的一种主要形式，但 与定期存款又有区别。
第三章 商业银行负债经营管理
第五节 商业银行负债成本理
一、商业银行负债成本构成 利息成本/营业成本 利息成本 营业成本 利息成本：存款利息、向央行借款利息、同业拆借利息、发行 利息成本：存款利息、向央行借款利息、同业拆借利息、 金融债券利息等。 金融债券利息等。 营业成本：除利息以外的在筹资过程中发生的所有开支。 营业成本：除利息以外的在筹资过程中发生的所有开支。如存 款的广告宣传费用、筹资人员的工资、 款的广告宣传费用、筹资人员的工资、筹资所需设备和房屋的 折旧费摊销、筹资过程中的管理费用及为客户提供服务所发生 折旧费摊销、 费用。 费用。
（二）短期借款形式 1、同业拆借 、 金融机构之间的短期资金融通， 金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持 日常性的资金周转。 日常性的资金周转。 特点： 特点： 1、期限较短（<4个月） 个月） 、期限较短（ 个月 2、利率低 、 3、市场多层次 、
2、向中央银行借款 、 方式：再贷款、 方式：再贷款、再贴现 期限： 期限：不超过一年 再贷款是中央银行向商业银行提供的贷款， 再贷款是中央银行向商业银行提供的贷款，既可以是信 用贷款，也可以是质押贷款。 用贷款，也可以是质押贷款。 再贴现是商业银行把已经贴现过的商业票据向央行再次 申请贴现。 申请贴现。 发达国家，再贴现为主要渠道；发展中国家，再贷款为 发达国家，再贴现为主要渠道；发展中国家， 主要形式。 主要形式。
二、商业银行负债构成
公众 各项存款： 单位存款 储蓄存款
债券市场
发行债券
中央银行
向中央银行借款
商业 银行 负债 业务
同业 同业拆借
第二节 商业银行负债业务经营的原则
一、依法筹资原则 二、成本控制原则 三、量力而行原则 四、结构合理原则
一、依法筹资原则
商业银行经营管理第三章负债管理
本章主要介绍商业银行的负债管理，包括定义、重要性、目标、原则、方法、 负债结构、创新产品和服务、风险管理以及现状和未来发展展望。
负债管理的定义和重要性
负债管理是商业银行管理负债方面的一项重要工作。它包括对银行负债的各 种风险进行有效管理，确保银行的资金充足并能够按时偿付债务。
负债管理的目标
负债管理的目标是平衡银行的资产和负债，降低风险，提高盈利能力，增强 银行的稳定性和竞争力。
负债管理的原则和方法
负债管理需要遵循一些原则，如多元化、流动性管理、风险控制等。方法包括资金成本控制、市场活动、创新 理财产品等。
Hale Waihona Puke 业银行的负债结构商业银行的负债结构由存款、债券、证券化产品等组成。合理的负债结构可 以降低利率风险和流动性风险。
负债创新产品和服务
商业银行通过创新的负债产品和服务吸引客户，如结构性存款、理财产品、 短期债券等，以满足客户的不同需求。
负债风险管理
商业银行需要通过风险管理措施来识别、评估和控制负债风险，以减少可能对银行经营造成的不利影响。
负债管理的现状和未来发展展望
当前，负债管理在改革开放和金融创新的背景下不断发展。未来，随着金融科技的不断进步，负债管理将面临 更多机遇和挑战。
《商业银行经营管理》课程笔记 (2)
《商业银行经营管理》课程笔记第一章：商业银行概论一、商业银行的基本概念1. 定义商业银行是指依法吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，以盈利为目的的金融机构。
它是现代金融体系中最核心的部分，承担着资金融通、支付结算、信用创造和金融服务等功能。
2. 特点- 以盈利为目的，追求利润最大化。
- 经营对象是货币，主要业务是存款和贷款。
- 面向公众提供服务，具有广泛的社会联系。
- 受到严格的法律和监管约束。
二、商业银行的主要功能1. 信用中介- 吸收存款：商业银行通过吸收个人和企业的存款，将社会闲散资金集中起来。
- 发放贷款：商业银行将吸收的存款以更高的利率贷给需要资金的个人和企业，实现资金的增值。
2. 支付中介- 结算服务：商业银行提供转账、支付、清算等服务，方便客户进行交易。
- 支付工具：发行银行卡、支票等支付工具，提高支付效率。
3. 信用创造- 派生存款：商业银行通过贷款创造新的存款，从而扩大货币供应量。
- 货币乘数效应：商业银行的信用创造能力受货币乘数影响，与存款准备金率成反比。
4. 金融服务- 投资理财：提供各种理财产品，帮助客户实现资产增值。
- 咨询顾问：为企业提供财务顾问、风险管理等服务。
- 电子银行：通过互联网、移动设备等提供在线金融服务。
三、商业银行的经营原则1. 安全性- 资金安全：确保存款人的资金不受损失。
- 资产质量：控制贷款风险，减少不良资产。
- 风险管理：建立健全风险管理体系，防范和化解金融风险。
2. 流动性- 负债流动性：确保存款的提取和支付能力。
- 资产流动性：保持一定比例的流动性资产，以应对可能的资金需求。
3. 盈利性- 利润最大化：在保证安全和流动性的前提下，追求合理的利润。
- 成本控制：降低运营成本，提高经营效益。
四、商业银行的组织结构1. 股东大会- 权力机构：决定银行的重大事项，如修改章程、选举董事等。
- 股东权益：保障股东的合法权益，包括分红、资产处置等。
2. 董事会- 决策机构：制定银行的战略规划和经营目标。
商业银行经营管理第3章 商业银行负债业务管理
4、货币市场共同基金账户（MMMF）
该账户是指客户在购买这一基金时可以同 时在银行开设账户，当客户需要用款时， 可通过货币市场的共同基金出售股份，把 款项计入银行的活期存款账户内并可签发 500元以上的款项，如遇到活期存款账户余 额不足，银行可通知基金，代客户出售部 分基金股份。 实质上就是将货币市场与银行账户联系起 来，使存款的收益增加，且风险小、流动 性高。
3．连续性原则 存款工具创新必须坚持不断开发，连续 创新的原则。存款工具的创新要结合实际， 从低级到高级保持连续性。 4．社会性原则 新的存款工具的推出，应有利于平衡社 会经济发展所必然出现的货币供给和需求的 矛盾，能合理调整社会生产和消费的关系， 缓和社会商品供应和货币购买力之间的矛盾。
（二）存款工具创新简介
第三章
商业银行负债业务的 经ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ管理
学习目标
负债业务是商业银行筹集资金来源的 业务。对于商业银行而言，充足和稳定的 资金来源是银行生存发展的关键。本章所 要所学习的主要内容包括：负债及其结构、 存款负债业务管理、其他负债业务经营管 理、负债业务的分析，以及结合我国的具 体情况分析我国商业银行主要的负债业务。
3）负债管理影响银行成本
加强负债管理可以降低银行成本银行负债 需要付出一定的代价，即负债的成本。 利润=收入-成本 收入一定的情况下，负债成本决定银行经 营利润的高低。 对于负债的管理就是在不过大影响客户 积极性的前提下尽量降低负债的成本。
4)商业银行负债构成了社会流通的货币量
社会流通中的货币量由现金和银行存款组 成。 M0=现金+存款 现金是中央银行的负债，存款是商业银行 的负债。稳定存款对稳定货币流量有着决 定性的作用。
（一）活期存款 活期存款是指客户不需预先通知，可随时提 取或支付的存款。开立这种存款账户是为了通过 银行进行各种支付结算，存户可以随时开出支票 对第三者进行支付而不用事先通知银行，因此， 活期存款又被称为支票存款。 活期存款传统上只能由商业银行经营，是商 业银行创造存款货币的基础，但是目前在西方国 家，储蓄银行和其他金融机构也能经营。活期存 款一直是商业银行的主要资金来源。
《商业银行经营管理》教案
《商业银行经营管理》教案第一章：商业银行概述1.1 教学目标了解商业银行的定义、功能和分类。
掌握商业银行的组织结构和经营原则。
理解商业银行在国民经济中的地位和作用。
1.2 教学内容商业银行的定义与功能商业银行的分类商业银行的组织结构商业银行的经营原则商业银行在国民经济中的地位与作用1.3 教学方法讲授法：讲解商业银行的定义、功能、分类和组织结构。
案例分析法：分析商业银行的经营原则和在国民经济中的实际应用。
1.4 教学评估课堂问答：检查学生对商业银行定义、功能和分类的理解。
小组讨论：评估学生对商业银行组织结构和经营原则的认识。
第二章：商业银行的资本管理与经营决策2.1 教学目标理解商业银行资本管理的重要性。
掌握商业银行资本管理的工具和方法。
学会商业银行经营决策的基本原则。
2.2 教学内容商业银行资本管理的重要性商业银行资本管理的工具和方法商业银行经营决策的基本原则2.3 教学方法讲授法：讲解商业银行资本管理的重要性和经营决策的基本原则。
案例分析法：分析商业银行资本管理的实际案例，引导学生学会运用相关工具和方法。
2.4 教学评估课堂问答：检查学生对商业银行资本管理重要性的理解。
小组讨论：评估学生对商业银行资本管理工具和方法的掌握情况。
课后作业：要求学生运用所学方法分析一个商业银行的经营决策案例。
第三章：商业银行的负债管理3.1 教学目标理解商业银行负债的构成和特点。
掌握商业银行负债管理的原则和方法。
学会商业银行负债风险的控制和应对策略。
3.2 教学内容商业银行负债的构成和特点商业银行负债管理的原则和方法商业银行负债风险的控制和应对策略3.3 教学方法讲授法：讲解商业银行负债的构成、特点和管理原则。
案例分析法：分析商业银行负债管理的实际案例，引导学生掌握相关方法。
3.4 教学评估课堂问答：检查学生对商业银行负债构成和特点的理解。
小组讨论：评估学生对商业银行负债管理原则和方法的掌握情况。
课后作业：要求学生分析一个商业银行负债风险的控制和应对策略案例。
商业银行经营学第三章负债业务经营
3、转贴现
（1）含义：指银行将其贴现收进的未到期票据， 再向其他银行或贴现机构进行贴现以融通资金的 行为。
（2）特点：手续和涉及的关系比较复杂；受金融 法规的约束较大；过多使用会形成经营不稳的印 象，使银行承担风险。
（3）优缺点：使银行能随时收回资金，能应付突 然事件，又能充分使用资金，数额以银行自身承 受能力为限。
广告
报刊和电台 电视台广告 邮寄品 宣传小册子 招贴 路牌 标记和标识
销售促进 公共关系 人员推销
有奖储蓄 赠品 免收费 各种优惠 专有权益 关系行销
报刊评论 研讨会 捐赠 资助 公共宣传
上门服务 销售会议 电话推销 咨询活动
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2、分销渠道
按产品线
按营业场所性质 对网点的控制
1、超级金融百货 商店
（4）央行调控措施：对拆入、拆出资金的管理、对拆 借担保的管理、运用三大法宝调控。
（5）支付方式：本票、支票
（6）拆借资金的选择与控制：额度、来源、用途、盈 亏平衡点、利率等的确定。
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2、转抵押 （1）含义：银行把自己对客户的抵押贷款再 转让给其他银行以融通资金的行为。 （2）特点：手续和涉及的关系比较复杂；受 金融法规的约束较大；过多使用会形成经营 不稳的印象，使银行承担风险。 （3）优缺点：只是将信贷资金在银行体系内 各商业银行之间的转移，而不会影响整个社 会的货币供应量。但转抵押的资产要由评估 事务所评估，按评估金额的一定比例贷款， 若不还，有权处理抵押品。
（1）影响成本的因素 A、存款规模；B、存款结构；C、存款利率；D、
存款平均余额 （2）成本控制方法 A、定额成本控制法；B、指标成本控制法；C、
相对成本控制法；D、弹性成本控制法
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《商业银行经营管理》课程笔记
《商业银行经营管理》课程笔记第一章：商业银行管理导论一、商业银行的基本概念1. 定义：商业银行是依法成立的，以吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务为主营业务，以盈利为目的的金融机构。
2. 特点：- 盈利性：商业银行通过提供服务获取利润，是其生存和发展的基础。
- 风险性：商业银行在经营过程中面临信用风险、市场风险、操作风险等多种风险。
- 信用创造：商业银行通过贷款等方式创造存款货币，扩大货币供应。
- 服务性：商业银行提供多样化的金融服务，满足社会各界的金融需求。
- 法定性：商业银行的设立和运营必须遵守相关法律法规。
二、商业银行的性质与功能1. 性质：- 企业性：商业银行是自负盈亏的市场主体，追求利润最大化。
- 金融性：商业银行是金融体系的核心，参与金融市场的资金融通。
- 信用中介性：商业银行作为信用中介，连接资金的需求者和供给者。
2. 功能：- 信用创造功能：通过贷款等信贷业务，商业银行可以创造新的存款货币。
- 支付结算功能：提供汇款、转账、支付结算等服务，促进经济活动的顺利进行。
- 信用中介功能：吸收存款，发放贷款，实现资金的合理配置。
- 金融服务功能：提供包括储蓄、投资、保险、咨询等在内的全方位金融服务。
- 风险分散功能：通过资产组合管理，降低单一风险的影响。
- 政策传导功能：执行和传导货币政策，促进宏观经济目标的实现。
三、商业银行管理的目标1. 安全性：确保银行资产的安全，避免因风险事件导致的损失。
- 资产质量：保持贷款和投资的高质量，减少不良资产。
- 资本充足：维持足够的资本水平，以吸收潜在的损失。
2. 流动性：确保银行能够满足客户的提款需求和正常经营的流动性需求。
- 负债管理：合理安排负债结构，确保资金的稳定来源。
- 资产管理：保持适当的流动性资产，以应对可能的流动性危机。
3. 盈利性：通过有效的业务经营，实现银行价值的最大化。
- 收入增长：提高贷款和中间业务的收入。
- 成本控制：降低运营成本，提高效率。
商业银行经营管理第三章(有作业)
3、银行资本结构的限制：
附属资本不得超过核心资本的100%； 计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本
的50%。 4、银行资本项目的扣减规定： 计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：
A、商誉；B、商业银行对未并表金融机构的资 本投资；C、商业银行对非自用不动产和企业的 资本投资。
（二）《新巴塞尔协议》的重大创新
1、三大支柱 最低资本规定：风险加权资产的计量，市场及操
作风险的资本要求 当局的监管 信息披露（市场法则的约束） 2、信用风险计量的标准法与内部法 3、标准法中可以用评估机构的评级结果确定风
险权重 4、将操作风险纳入资本监管的范畴
（三）资本充足率的计算《彭建刚》P.20-
例如，商业银行为了可赎回优先股或可赎回资本债券，或 者为了偿还债券本息，往往建立偿债基金。在证券发行条 款中常常要求商业银行每年或每半年提出一部分资金建立 偿债基金，以保护投资者的利益。有时，商业银行也根据 本身的经营目标划转资本准备金。资本准备金是逐年累积， 一次或多次使用的，也是商业银行资本的组成部分。
第二节 银行资本充足率的监管
一、《巴塞尔协议》的背景》的基本内容
《戴国强》P.46-
1、资本的分类及结构限制 核心资本与附属资本（一级、二级资本） 附属资本≤核心资本 长期次级债务≤核心资本×50%
2、规定资产的风险权重《戴国强》P.47-48 表内资产的权重 表外项目的信用转换系数 3、规定商业银行资本充足率的最低标
3、混合型权益资本（混合型证券）
这种新的资本工具将债务的特征与股票的某些特征结 合起来。
符合监管当局一级资本的标准：利息支付非累积、可 强制转换为永久性权益工具
32_商业银行经营管理学ppt课件第3章
存款规模控制
从宏观上评判存款总额的适度性的指标主要 有：
从银行经营管理角度，存款量应限制在其贷 款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负 担之承受能力的范围内。
第四节 短期借款的经营管理
一、短期借款的特征和意义 （一）短期借款的主要特征 （二）商业银行从事短期借款业务的意义
二、短期借款的主要渠道
再贷款和再贴现是银行向中央银行借款的两种
形式。 在西方国家，票据市场很发达，主要是再贴现的
形式；而在票据市场不发达、发展很迟缓的国家， 则主要以再贷款为主。 在我国，向中央银行借款以再贷款为主要方式。 再贷款和再贴现是中央银行执行货币政策、调控 货币供应量的政策工具，中央银行在决定是否向 银行发放贷款，贷多贷少时，更多考虑的是货币 金融的稳定，所以，为了减少银行对中央银行依 赖性，借款利率要高于同期限的银行向市场筹资 的成本，从而抑制银行过多地向中央银行借款。
积极经营，努力提高银行存款的稳定 性
（二）提高存款稳定性的策略措施 1、存款稳定性的涵义 2、衡量存款稳定性的主要指标 3、经营和策略重点是提高易变性存款的稳定
性；延长稳定性存款和易变性存款的平均占 用天数
存款成本管理
（一）存款成本构成 1、利息成本 2、营业成本 3、资金成本 4、可用资金成本 5、相关成本：风险成本、连锁反应成本 6、加权平均成本 7、边际存款成本
第三章 负债业务经营
第一节 银行负债的作用和构成 第二节 商业银行的存款业务 第三节 银行存款的经营管理 第四节 短期借款的经营管理 第五节 商业银行的长期借款
第一节 银行负债的作用和构成
一、银行负债的概念 是银行在经营中尚未偿还的经济义务。 基本特点：
(1)须是现实的、优先存在的经济义务。 2 数量须能用货币来确定 3 只能偿付以后才能消失 有广义和狭义之分:
第三章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外
商业银行经营管理-黄亚钧-参考答案-第3章
第三章商业银行资本管理1．概念解释：资本的双重性资本适度《巴塞尔协议》经济资本内源资本与外源资本答：略。
2．商业银行资本的构成内容是什么？答：（一）优先股（Preferred Stock）优先股和普通股均是商业银行所有权的凭证，在性质上是相同的，但是，优先股股东比普通股股东享有更为优越的待遇，即享有优先支付的固定比率的股息；在公司发生兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况时，优先股股东比普通股股东优先收回本金；在股息收入纳税时，优先股股东往往获得部分股息免税的优待。
因此，在很多方面，优先股更与债券相像，是介于债券和股票之间的一种证券。
（二）普通股股权1．普通股（Common Stock）2．资本盈余（Capital Surplus）3．留存盈余（Undivided Profits）（三）长期资本性票据和资本性债券（Long-term Capital Note and Capital Debenture）商业银行也可以通过发行长期资本性票据或资本性债券来筹集资金。
长期资本性票据与资本性债券从本质上看与一般债券没有什么差别，都是规定有固定利息率与期限的金融工具，不过，其期限一般很长，往往在10年以上。
我们把长期资本性票据和资本性债券通称为资本债券。
（四）补偿性准备金（Compensative Reserves）补偿性准备金是银行为应付意外损失而从收益中提留出来的准备金。
补偿性准备金可分为两种，即资本准备金和贷款与证券损失准备金。
资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。
损失准备金是指商业银行为了应付意外事件的发生对商业银行带来的损失而建立的基金。
3．如何理解银行资本充足性与资产增长的关系？答：商业银行的成长，一般是用其资产的增长来反映的。
资产增长、资产的收益状况以及股息发放比率等与商业银行资本的充足性有直接的关系。
我们知道，银行资本筹集分作外源融资与内源融资两种方式，外源融资主要采用发行普通股、优先股和长期债券等方式进行，而内源融资主要通过获取留存盈余来实现。
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2020/3/30
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第二节 商业银行的存款业务
参加共同基金的投资者可以随时购买股份或 出售股份,即可获取一定利益,可随时变现---当 时年收益率可达17%左右,远远高于同期的定 期存款利率.货币市场共同基金帐户之所以被 认为是一种存款创新,主要是商业银行也积极 参与其中的缘故.客户除投资购买股份基金外, 还可在商业银行开立帐户,当投资者需要用款 时,可通知货币市场共同基金出售其所有的股 份,
商业银行经营管理第三章
陈晓静教授 chenxjxjgmail
第三章负债业务的经营管理
负债业务是商业银行筹措资金,借以形成资金 来源的业务,是银行从事资产业务和其他业务 的基础.商业银行的负债作为债务,是商业银行 所承担的一种经济业务,银行必须用自己的资 产或提供的劳务去偿付.在商业银行的全部资 金来源中,90%以上来自于负债.
2.超级可转让支付命令存款帐户(Super Negotiable Order of Withdrawal Account,简称Super NOW帐 户).这类帐户是美国储蓄及贷款协会于1983年1月开 办的一种新金融产品.开办
2020/3/30
陈晓静版权所有
第二节 商业银行的存款业务
之初,该帐户的法定最低开户金额和平均余额 为2500美元,且存户每月开出的支付命令的次 数不限,但银行要对此收取一定的手续费.
3.货币市场存款帐户(Money Market Deposit Account,简称MMDA帐户).该帐户由美国货币 市场基金会首创,是介于储蓄存款和活期存款 之间的一种存款帐户.
2020/3/30
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第二节 商业银行的存款业务
开户时的最低金额为2500美元,平均余额不低于 2500美元.
3.负债是加强银行同社会各界联系的重要主 渠道.社会所有经济单位的闲置资金和货币收 支,
2020/3/30
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第一节 银行负债的作用和构成
都离不开银行的负债业务,银行通过负债业务 为社会各界提供广泛的金融投资工具,如存款 和金融债券等.与此同时,市场的资金流向,企 业的经营活动,居民的货币收支等,随时都反映 在银行的帐面上,从而有利于商业银行为客户 提供各种金融服务,如信息服务,咨询服务等.
2020/3/30陈晓静版权所有第二节 商业银行的存款业务
6.自动转帐服务帐户(Automated Transfer Service Account,简称ATS).该帐户是在电话 转帐制度的基础上,为进一步方便客户而建立 起来的一种转帐服务.存户首先需在银行同时 开立储蓄存款和活期存款两个帐户,活期存款 帐户的余额可只保持1美元,其余款项全部存 入储蓄存款帐户,以取得利息收入.银行根据客 户授权,在收到
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第二节 商业银行的存款业务
一.传统的存款业务 (一)活期存款 (二)定期存款 定期存款是客户和银行预先约定存款期限的
存款.对于到期未提取或提前提取的存单,我国 目前则以活期利率对其计息.(举例置押贷款)
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(三)储蓄存款
在现代货币信用制度下,储蓄概念有广义和狭 义之分.广义的储蓄概念包括政府储蓄,企业储 蓄和居民个人储蓄三个部分.狭义的储蓄则仅 指储蓄存款.我国的储蓄存款则专指居民个人 在银行的存款.
资金难以支持其庞大的信贷业务等经营活动.按<<巴 塞尔协议>>的国际标准,银行的负债
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第一节 银行负债的作用和构成
提供了其92%的资金来源,充分体现了商业银 行作为现代经济体系中资金集散地中的“集” 的功能.
2.负债业务是银行资产业务的基础.资产业务 的开展又可以反过来促进负债业务的扩大,如 银行的贷款或投资会产生派生贷款.(举周案例)
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第二节 商业银行的存款业务
把款项计入银行的活期存款帐户内;客户可以用支票 支付500元以上的款项,如遇活期支票帐户余额不足 时,银行可通知基金,代客户出售部分基金股份.由于 该类基金具有收益率高,面额小,风险小和流动性强 等特点,大受客户欢迎.
5.协定帐户(Negotiable Account,简称NA).该帐户是 一种可在活期存款帐户,可转让支付命令帐户,货币 市场共同基金帐户三者之间进行自动转帐的帐户,它 比自动转帐帐户更前进了一步.
4.货币市场共同基金帐户(Money Market Mutual Fund,简称MMMF帐户).该基金是指美国的一种小额 信托投资,20世纪70年代初期由美国的梅尔林奇公司 创立,目的在于广泛吸收社会闲散资金用于社会投资. 通过这种方式聚集起来的资金往往投资于可转让大 额定期存单,商业票据,银行承兑汇票和国库券等短 期凭证.
第一节 银行负债的作用和构成
一.银行负债的概念
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第一节 银行负债的作用和构成
银行负债有广义和狭义之分.广义负债指除银行自有 资本以外的一切资金来源,包括资本期票和长期债务 资本等二级资本的内容;狭义负债主要指银行存款, 借款等一切非资本性的债务.
二.银行负债的作用 1.负债是银行吸收资金的主要来源.商业银行自身的
三.银行负债的构成
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第一节 银行负债的作用和构成
1.商业银行的负债结构主要由存款,借入款项 和其他负债三个方面的内容所组成.
2.现阶段我国商业银行负债结构具有以下特 点:
(1)存款类负债仍占绝对优势. (2)活期存款增长速度大于定期存款增长速度. (3)城镇居民储蓄存款逐年增长.
二.存款工具创新
我国目前在这一方面还有待提高.(举例)
(一)活期存款的创新形式
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第二节 商业银行的存款业务
1.可转让支付命令帐户(Negotiable Order of Withdrawal Account,简称NOW帐户)最初由美国的 储蓄机构面向个人和非营利性机构开立,是一种既能 向第三者支付款项,又可获得一定利息收入的活期存 款帐户.